Articolul I
Normele Băncii Naționale a României nr. 1/2001 privind lichiditatea băncilor, publicate în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 201 din 20 aprilie 2001, cu modificările și completările ulterioare, se modifică după cum urmează:
1. Articolul 20 va avea următorul cuprins:
"Art. 20. - (1) Obligațiile bilanțiere cu scadență la vedere, cum sunt: împrumuturi de refinanțare de la Banca Națională a României, conturile de corespondent ale instituțiilor de credit, depozitele la vedere ale instituțiilor de credit, împrumuturi de pe o zi pe alta primite de la instituții de credit, valori date în pensiune de pe o zi pe alta instituțiilor de credit, împrumuturi de pe o zi pe alta de la instituțiile financiare, valori date în pensiune de pe o zi pe alta instituțiilor financiare, conturile curente creditoare ale clientelei, depozitele la vedere ale clientelei, conturile instituțiilor de credit, conturile organismelor de plasament colectiv în valori mobiliare, conturile (creditoare ale) societăților de bursă, conturi ale instituțiilor financiare, conturile clientelei, vor fi înscrise pe prima bandă de scadență la valoarea contabilă.
(2) Datoriile atașate aferente obligațiilor bilanțiere menționate la alin. (1) vor fi înscrise pe prima bandă de scadență, la valoarea contabilă."
2. Articolul 20^1 va avea următorul cuprins:
"Art. 20^1. - (1) Obligațiile bilanțiere reprezentând depozite la termen vor fi repartizate pe scadențe în funcție de durata rămasă de scurs, la o valoare ajustată, determinată prin aplicarea în mod corespunzător a metodologiei prevăzute la alin. (2)-(4), numai dacă valoarea obținută din calcul este pozitivă.
(2) Valoarea ajustată se determină prin deducerea din soldul curent aferent fiecărei categorii de obligații bilanțiere, existent la finele lunii pentru care se întocmește raportarea, a soldului mediu aferent acestor categorii, calculat pentru o perioadă de 6 luni anterioare lunii pentru care se întocmește raportarea.
(3) Soldul mediu menționat la alin. (2) va fi calculat pe baza mediei aritmetice simple a soldurilor medii lunare aferente fiecărei categorii de obligații bilanțiere. Soldul mediu lunar se va calcula pe baza mediei aritmetice simple a soldurilor aferente fiecărei categorii de obligații bilanțiere înregistrate la datele de 1, 7, 15, 23 și, respectiv, în ultima zi a lunii.
(4) În cazul în care valoarea ajustată obținută din calcul este nulă sau negativă, obligațiile bilanțiere cu scadența la termen nu vor fi luate în calcul la determinarea lichidității necesare.
(5) Datoriile atașate aferente obligațiilor bilanțiere menționate la alin. (1) vor fi înscrise pe scadențe în funcție de durata rămasă de scurs, la valoarea contabilă."
3. Articolul 21 va avea următorul cuprins:
"Art. 21. - Băncile care în perioada de aplicare anterioară datei de raportare a indicatorului de lichiditate înregistrează deficit de rezerve sau care în luna anterioară datei pentru care se întocmește raportarea înregistrează niveluri ale indicatorului de solvabilitate sub limitele minime prevăzute de reglementările Băncii Naționale a României vor înregistra categoriile de obligații bilanțiere specificate la art. 20^1 la valoarea contabilă."
4. La anexa nr. 2, rândul 9 va avea următorul cuprins:
"Total obligații bilanțiere (formularul anexa 1b, rd. Total, col. 2-7), fără ajustarea prevăzută la art. 20^1."