al Băncii Naționale a României privind regimul rezervelor minime obligatorii
Notă *) Republicat în temeiul art. IV din Circulara Băncii Naționale a României nr. 2 din 17 februarie 1999 , publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 83 din 26 februarie 1999, dându-se textelor o noua numerotare.
Regulamentul Băncii Naționale a României nr. 4 din 16 iulie 1998 a fost publicat în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 272 din 22 iulie 1998.
I. DISPOZIȚII GENERALE
Obiectul prezentului regulament îl constituie aplicarea prevederilor art. 5 și 8 din Legea nr. 101/1998 privind Statutul Băncii Naționale a României.
Băncile, astfel cum sunt definite la art. 2 din Legea bancară nr. 58/1998, trebuie să mențină rezerve minime obligatorii, în lei și în valută, în condițiile prezentului regulament, în conturi deschise la Banca Naționala a României.
Termenii specifici, utilizați în prezentul regulament, au următoarele acceptii:
a) rezervele sunt disponibilitati bănești ale băncii, în lei și în valută, păstrate în conturi deschise la Banca Naționala a României;
b) baza de calcul o constituie nivelul mediu, pe perioada de observare, al elementelor de pasiv din bilanțul băncilor, asupra cărora se aplică rata rezervelor minime obligatorii;
c) perioada de observare este intervalul de timp pentru care se determina baza de calcul;
d) perioada de aplicare este intervalul de timp în care trebuie menținut în conturile deschise la Banca Naționala a României nivelul prevăzut al rezervelor minime obligatorii;
e) nivelul calculat al rezervelor minime obligatorii reprezintă produsul dintre baza de calcul și rata rezervelor minime obligatorii;
f) nivelul prevăzut al rezervelor minime obligatorii este soldul mediu zilnic pe care banca trebuie să-l înregistreze în contul în care se mențin rezervele;
g) nivelul efectiv al rezervelor constituie soldul mediu zilnic înregistrat de banca în contul în care se mențin rezervele minime obligatorii în perioada de aplicare; determinarea soldului mediu zilnic se face luându-se în calcul numărul de zile calendaristice din perioada de aplicare;
h) nivelul minim prevăzut al rezervelor reprezintă soldul minim zilnic al contului în care se mențin rezervele minime obligatorii și se calculează prin aplicarea unei cote procentuale asupra nivelului prevăzut al rezervelor minime obligatorii aferente perioadei de aplicare;
i) nivelul maxim prevăzut al rezervelor reprezintă soldul maxim zilnic al contului în care se mențin rezervele minime obligatorii și se calculează prin aplicarea unei cote procentuale asupra nivelului prevăzut al rezervelor minime obligatorii aferente perioadei de aplicare;
j) excedentul de rezerve reprezintă diferența pozitiva dintre nivelul efectiv și nivelul prevăzut al rezervelor minime obligatorii;
k) deficitul de rezerve reprezintă diferența negativa dintre nivelul efectiv și cel prevăzut al rezervelor minime obligatorii.
II. REGIMUL REZERVELOR MINIME OBLIGATORII
Baza de calcul al rezervelor minime obligatorii se constituie din mijloace bănești în moneda naționala și în valută, reprezentând obligații ale băncii față de persoane fizice și juridice, sub forma de surse atrase, împrumutate, datorii și alte obligații.
Se exceptează mijloacele bănești:
a) atrase de la Banca Naționala a României și de la persoane juridice care, la rândul lor, sunt obligate sa constituie rezerve minime obligatorii la Banca Naționala a României;
b) atrase de la instituții financiare externe, dacă au o scadenta mai mare de 12 luni de la finele perioadei de aplicare. Sumele a căror rambursare se efectuează eșalonat sunt exceptate atâta timp cat scadenta acestora este mai mare de 12 luni de la finele perioadei de aplicare;
c) care intră în contul curent general al trezoreriei statului.
Nivelul bazei de calcul se determina ca medie a soldurilor zilnice ale elementelor de pasiv, prevăzute la art. 3 în perioada de observare.
Perioada de observare o constituie chenzina: 1-15 ale lunii, respectiv 16-30 (31) ale lunii.
Pentru mijloacele bănești în valută, mediile soldurilor zilnice se determina pe fiecare tip de valuta în parte, după care se transforma în dolari S.U.A. sau în euro, după caz.
Cursurile de schimb folosite pentru transformarea celorlalte valute în dolari S.U.A. sau în euro sunt cursurile pieței valutare, comunicate de Banca Naționala a României, în vigoare în ultima zi lucrătoare anterioară perioadei de aplicare.
Băncile sunt obligate sa mențină în conturile deschise la Banca Naționala a României nivelul prevăzut al rezervelor minime obligatorii ca medie zilnica pe durata perioadei de aplicare.
Perioada de aplicare o constituie chenzina imediat următoare perioadei de observare.
Nu sunt incluse în calculul mediei zilnice sumele care depășesc nivelul maxim prevăzut al rezervelor, definit la art. 2 lit. i).
Rezervele minime obligatorii se calculează și se mențin astfel:
a) în lei, în contul curent al băncii, deschis la centrala Băncii Naționale a României pentru mijloacele bănești în lei;
b) în dolari S.U.A. sau în euro, în contul LORO al băncii, deschis la centrala Băncii Naționale a României pentru mijloacele bănești în valută. Opțiunea pentru una dintre cele doua valute este a fiecărei bănci. O dată formulată, ea nu poate fi modificată timp de 12 luni calendaristice.
Costul eventualelor operațiuni de schimb valutar, necesare băncilor pentru constituirea rezervelor în valută, precum și riscul valutar generat de aceste operațiuni sunt suportate în întregime de banca în cauza.
Încadrarea în cerințele privind rezervele minime obligatorii se realizează atunci când nivelul efectiv al rezervelor, definit la art. 2 lit. g), este egal cu nivelul prevăzut al acestora.
Nu se fac compensări între depășirea și neîndeplinirea rezervelor minime obligatorii în lei sau în valută.
Cotele procentuale necesare pentru calcularea nivelului minim prevăzut și a nivelului maxim prevăzut al rezervelor, astfel cum sunt definite la art. 2, se stabilesc prin circulara de către Banca Naționala a României și se comunică băncilor cu cel puțin 7 zile înainte de începerea perioadei de aplicare.
----------
Notă *) Potrivit art. II din Circulara Băncii Naționale a României nr. 2/1999 , începând cu data de 1 martie 1999 (perioada de aplicare), cotele procentuale necesare pentru calcularea nivelului minim și maxim prevăzut al rezervelor sunt următoarele:
a) 0% pentru nivelul minim prevăzut;
b) 110% pentru nivelul maxim prevăzut.
Dacă o banca înregistrează deficit de rezerve, astfel cum este definit la art. 2 lit. k), acesta se va adauga la nivelul calculat al rezervelor minime obligatorii ale perioadei de aplicare următoare. În acest caz nivelul prevăzut al rezervelor minime obligatorii, definit la art. 2 lit. f), este obținut prin însumarea deficitului de rezerve al perioadei de aplicare precedente și a nivelului calculat al perioadei de aplicare curente.
Sumele zilnice cu care băncile se situeaza sub nivelul minim prevăzut al rezervelor sunt asimilate deficitului de rezerve. Media zilnica a acestor sume în perioada de aplicare se adauga la nivelul calculat al rezervelor minime obligatorii ale perioadei de aplicare următoare.
În cazul în care o banca înregistrează deficit de rezerve timp de doua luni consecutive, aceasta poate fi supusă unei supravegheri prudentiale, prin inspecție la sediul băncii, din partea Băncii Naționale a României.
Banca Naționala a României stabilește prin circulara ratele rezervelor minime obligatorii, în funcție de obiectivele sale de politica monetara, și le comunică băncilor cu cel puțin 7 zile înainte de începerea perioadei de aplicare.
Ratele rezervelor minime obligatorii rămân în vigoare până la comunicarea expresă a modificării lor.
În funcție de obiectivele politicii sale monetare, Banca Naționala a României poate stabili ca pentru anumite elemente ale bazei de calcul, expres menționate, sa diferentieze ratele rezervelor minime obligatorii aplicabile.
În cazul în care Banca Naționala a României decide aplicarea prevederilor art. 16, nivelul prevăzut al rezervelor minime obligatorii se determina prin însumarea nivelurilor aferente fiecărui element al bazei de calcul.
Pentru nivelul efectiv al rezervelor, determinat conform art. 2 lit. g), Banca Naționala a României plătește dobânda până la nivelul prevăzut al rezervelor minime obligatorii.
Stabilirea și modificarea ratei dobânzii plătite la rezervele minime obligatorii se fac de către Banca Naționala a României prin circulara. Rata dobânzii se va situa cel puțin la nivelul ratei dobânzii medii la depunerile la vedere practicate de bănci.
Rata dobânzii medii practicate de bănci la depunerile la vedere se calculează lunar de către Banca Naționala a României, distinct pentru lei și pentru valuta, ca medie ponderată, pe baza datelor transmise de bănci. Soldurile depunerilor la vedere, inclusiv cele neremunerate, precum și ratele dobânzilor aferente sunt cele din ultima zi calendaristică a lunii. Ratele dobânzilor astfel calculate se aplică pentru rezervele minime obligatorii din luna calendaristică următoare (perioade de aplicare).
Pentru excedentul de rezerve, astfel cum este definit la art. 2 lit. j), Banca Naționala a României nu plătește dobânda.
La calcularea dobânzilor, anul se considera de 360 de zile, iar luna, de 30 de zile.
Plata dobânzilor la rezervele minime obligatorii se face în prima zi lucrătoare după terminarea perioadei de aplicare pentru care s-a făcut calculul.
În termen de 3 zile lucrătoare de la expirarea perioadei de observare, băncile vor raporta, în scris, Băncii Naționale a României - Direcția generală operațiuni monetare, valutare și de credit - baza de calcul pentru determinarea rezervelor minime obligatorii (conform anexelor nr. 1-3).
O banca nou-înființată începe să raporteze și sa constituie rezerve minime obligatorii după expirarea primei perioade de observare complete.
Datele necesare pentru calcularea ratei medii a dobânzilor la vedere practicate de bănci (conform anexei nr. 4) se transmit Direcției generale politica monetara și valutară în termen de 3 zile lucrătoare de la sfârșitul lunii calendaristice.
Banca Naționala a României va verifica la sediul băncilor exactitatea datelor raportate pentru calculul rezervelor minime obligatorii și al ratei medii a dobânzilor practicate la depunerile la vedere. Băncile au obligația de a păstra documentele primare care au stat la baza raportarilor pe o perioadă de 3 ani.
Verificarea se poate realiza la sediul principal, la sucursale și la alte sedii secundare ale băncilor.
În cazul unor diferențe între datele raportate de bănci și situația constatată în urma controlului efectuat de Banca Naționala a României se procedează astfel:
a) deficitele de rezerva rezultate ca urmare a raportarii unei baze de calcul mai mici sunt preluate în nivelul prevăzut al rezervelor minime obligatorii în perioada de aplicare următoare încheierii actului de control și se sancționează potrivit art. 28;
b) în cazul raportarii unei baze de calcul mai mari, dobânda plătită în plus pentru nivelul efectiv al rezervelor va fi recuperată de Banca Naționala a României de la banca în cauza.
III. SANCȚIUNI
Neraportarea în termenul stabilit a bazei de calcul atrage după sine luarea în calcul, în mod automat, de către Banca Naționala a României a nivelului prevăzut al rezervelor minime obligatorii, aferent perioadei de aplicare precedente, majorat cu 10% .
Neraportarea în termenul stabilit a datelor necesare pentru calcularea ratei medii a dobânzilor la vedere practicate de bănci atrage după sine luarea în calcul, în mod automat, de către Banca Naționala a României a ultimelor date transmise de banca în cauza.
Neraportarea repetată sau raportarea eronată a bazei de calcul și a datelor necesare pentru calcularea ratei medii a dobânzilor la vedere practicate de bănci se sancționează cu amendă aplicabilă băncii, cuprinsă între 0,1% și 1% din capitalul social al acesteia, sau administratorilor, directorilor executivi ori cenzorilor, între 1-6 salarii medii/banca din luna precedenta, conform prevederilor art. 69 din Legea nr. 58/1998.
În cazul în care o banca înregistrează deficit de rezerve, Banca Naționala a României va aplica, în conformitate cu prevederile art. 69 din Legea nr. 58/1998, una dintre următoarele sancțiuni:
- avertisment scris dat băncii;
- amenda aplicabilă băncii, egala cu 1% din capitalul social al acesteia;
- limitarea operațiunilor băncii.
Modificarea unor operațiuni contabile și/sau a unor raportări statistice, în scopul vadit de a diminua nivelul prevăzut al rezervelor minime obligatorii, dacă faptele nu sunt săvârșite în astfel de condiții încât sa constituie, potrivit legii penale, infracțiuni, sunt încălcări ale disciplinei bancare, care se sancționează în conformitate cu prevederile art. 69 din Legea nr. 58/1998.
IV. DISPOZIȚII FINALE
Pentru băncile aflate în proces de restructurare aprobat de Banca Naționala a României, Consiliul de administrație al Băncii Naționale a României poate aproba, pentru o perioadă determinata, un regim distinct al rezervelor minime obligatorii.
La data intrării în vigoare a prezentului regulament se abroga Regulamentul Băncii Naționale a României nr. 4/1993, republicat în luna iunie 1996, Normele Băncii Naționale a României nr. 10/1996 privind lichiditatea valutară, precum și orice dispoziții contrare prevederilor acestui regulament.
Anexele nr. 1-4 fac parte integrantă din prezentul regulament.
NOTĂ:
- mii lei - Data**)Depozite clienți - total -Sume în tranzit***)Baza de calcul - total - TOTAL: Media zilnică
Antetul băncii Data BAZA DE CALCUL pentru mijloacele bănești în lei*)
*) Asa cum au fost definite la art. 3 din prezentul regulament.
**) Zilele din perioada de observare.
***) Sumele în tranzit incluse în baza de calcul al rezervelor minime obligatorii se referă la operațiunile inter- și intrabancare la care plătitorul sau beneficiarul sumei este un client nebancar. Suma este considerată în tranzit din momentul debitarii contului clientului nebancar plătitor până în momentul creditarii contului clientului nebancar beneficiar al sumei sau al contului clientului bancar, în cazul în care beneficiarul final al sumei are contul la o alta banca. În baza de calcul intra soldul net creditor al conturilor în care sunt evidentiate sumele în tranzit.
- echivalent mii dolari S.U.A. sau mii euro - Data**)Depozite clienți - total -Sume în tranzit***)Baza de calcul - total - TOTAL: Media zilnică Curs de schimb
Antetul băncii Data BAZA DE CALCUL pentru mijloacele bănești în valută*)
*) Asa cum au fost definite la art. 3 din prezentul regulament.
**) Zilele din perioada de observare.
***) Sumele în tranzit incluse în baza de calcul al rezervelor minime obligatorii se referă la operațiunile inter- și intrabancare la care plătitorul sau beneficiarul sumei este un client nebancar. Suma este considerată în tranzit din momentul debitarii contului clientului nebancar plătitor până în momentul creditarii contului clientului nebancar beneficiar al sumei sau al contului clientului bancar, în cazul în care beneficiarul final al sumei are contul la o alta banca. În baza de calcul intra soldul net creditor al conturilor în care sunt evidentiate sumele în tranzit.
- mii lei - Nr. crt.Datele de fundamentareSuma 1.Nivelul bazei de calcul în lei în perioada de observare 2.Nivelul calculat al rezervelor minime obligatorii în lei (rd. 1 x rata rezervelor minime obligatorii) - echivalent mii dolari S.U.A. sau mii euro - Nr. crt.Datele de fundamentareSuma 1.Nivelul bazei de calcul în valută în perioada de observare 2.Nivelul calculat al rezervelor minime obligatorii în valută (rd. 1 x rata rezervelor minime obligatorii)
Antetul băncii Data CALCULUL rezervelor minime obligatorii în perioada ................ A. Constituite în lei
B. Constituite în valută
Numele și prenumele persoanei care a întocmit lucrarea ............. Telefon ................... Fax ....................... Semnatura autorizata și ștampila
Nr. crt.Datele de fundamentareSold la data2)...Rata dobânzii (% pe an) A. Resurse în lei3) 1.Resurse la vedere remunerate4)........................ ........................ 2.Resurse la vedere neremunerate (inclusiv sume în tranzit5)............0% 3.TOTAL RESURSE LA VEDERE: -------------- Nr. crt.Datele de fundamentareSold la data2)Rata dobânzii ... (% pe an) B. Resurse în valută6) 1.Resurse la vedere remunerate7)........................ ........................ 2.Resurse la vedere neremunerate (inclusiv sume în tranzit5)............0% 3.Resurse la vedere remunerate (în alte valute) -------------- - echivalentul în dolari S.U.A. sau în euro............-------------- 4.Resurse la vedere neremunerate (în alte valute) -------------- - echivalentul în dolari S.U.A. sau în euro............-------------- 5.TOTAL RESURSE LA VEDERE: --------------
Antetul băncii Data DATELE necesare pentru calcularea ratei medii a dobânzilor la vedere practicate de bănci*1)
*1) În relațiile cu clienții nebancari.
*2) Ultima zi calendaristică a lunii.
*3) Soldurile vor fi exprimate în mii lei.
*4) Dacă banca practica la conturile sau instrumentele plătibile la vedere mai multe rate de dobânzi, soldurile vor fi raportate pe fiecare nivel de dobânda în parte.
*5) Asa cum sunt definite în anexele nr. 1 și 2.
*6) Soldurile vor fi exprimate în mii dolari S.U.A. sau în mii euro.
*7) Pentru valuta în care sunt păstrate rezervele minime obligatorii. (În cazul euro, sunt luate în calcul și valutele care compun euro.) Dacă banca practica la conturile sau instrumentele plătibile la vedere mai multe rate de dobânzi, soldurile vor fi raportate pe fiecare nivel de dobânda în parte.
Numele și prenumele persoanei care a întocmit lucrarea ..................
Telefon ................
Fax ....................
Semnatura autorizata și ștampila
-------------
Source: legislatie.just.ro (Official Gazette). The text shown is the current consolidated form (in Romanian).
We use cookies to analyze site traffic. See our Privacy Policy for details.