Articolul 1
Punctul IV din Normele metodologice pentru aplicarea prevederilor Ordonanței Guvernului nr. 15/1996 privind întărirea disciplinei financiar-valutare, aprobate prin Hotărârea Guvernului nr. 92/1996, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 34 din 16 februarie 1996, se modifica și va avea următorul cuprins:
"IV. Referitor la art. 5, 6 și 7
Operațiunile de încasări și plati între persoanele juridice se efectuează numai prin instrumente de plată fără numerar, cu excepțiile prevăzute la art. 5 lit. a) și b) din Ordonanța Guvernului nr. 15/1996, aprobată și modificată prin Legea nr. 131/1996, cu modificările ulterioare, denumita în continuare ordonanța.
Prin plafon zilnic se înțelege totalitatea plăților efectuate în numerar de persoana juridică într-o singura zi.
Prin excepție de la prevederile art. 5 alin. 2 lit. c) din ordonanța, depunerile de numerar în conturile persoanelor juridice, deschise la bănci, pot fi făcute și de alte persoane juridice, în baza documentelor de livrare legal întocmite, în situația în care sumele respective reprezintă cumpărări de mărfuri, prestări de servicii, achitari de taxe etc., care nu au putut fi achitate prin instrumente de plată fără numerar.
Aceste plati sunt neplafonate.
Sumele acordate de persoanele juridice angajaților proprii, cu titlu de avansuri pentru aprovizionari diverse, vor avea regimul plăților către persoane juridice și se vor încadra în limitele aceluiași plafon de 30.000.000 lei, prevăzut la art. 5 alin. 2 lit. c) din ordonanța.
În ziua când se acordă avansuri spre decontare în suma de 30.000.000 lei nu se admit și alte plati, iar în ziua în care se face decontul aceste sume nu se mai iau în calculul plafonului.
Nerespectarea acestor prevederi constituie contravenție și se sancționează cu amendă prevăzută la art. 6 alin. 2 din ordonanța.
Sunt considerate situații excepționale, în care se admite depășirea termenelor prevăzute la art. 5 alin. 7 din ordonanța, cazurile în care persoana juridică are de efectuat operațiuni cu numerar în alte localități izolate, zone dispersate și greu accesibile.
Numerarul aflat în casieriile proprii ale persoanelor juridice, care depășește plafonul de 20.000.000 lei la sfârșitul fiecărei zile, se depune la banca în termenele prevăzute la art. 5 alin. 7 din ordonanța.
Încasările zilnice în numerar nu pot depăși plafonul de 30.000.000 lei de la o singura persoana juridică.
Nerespectarea acestor prevederi constituie contravenție și se sancționează cu amendă prevăzută la art. 6 alin. 2 din ordonanța.
Băncile, societățile comerciale de asigurări și financiare, prin natura activității lor, pot efectua zilnic plati către persoane juridice în limita plafonului zilnic de 30.000.000 lei (pentru o singura persoana juridică), în afară excepțiilor stabilite la art. 5 alin. 2 lit. a) și b) și alin. 3 din ordonanța.
Documentele justificative precizate la art. 7 alin. 2 din ordonanța se constituie în solicitări scrise de transfer al banilor din contul persoanelor juridice în contul persoanelor fizice, sub responsabilitatea reprezentanților legali ai persoanelor juridice.
Nerespectarea acestor prevederi constituie contravenție pentru banca, societatea comercială de asigurări și financiară, care va fi sancționată cu amendă prevăzută la art. 7 alin. 3 din ordonanța."