Notă Conform articolului II din ORDINUL nr. 7 din 18 decembrie 2020 , publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1289 din 24 decembrie 2020, prezentul ordin intră în vigoare în termen de 6 luni de la data intrării în vigoare a Regulamentului Băncii Naționale a României nr. 11/2020 pentru modificarea și completarea Regulamentului Băncii Naționale a României nr. 5/2013 privind cerințe prudențiale pentru instituțiile de credit.
Având în vedere prevederile art. 165, 169 și ale art. 392 alin. (2) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 99/2006 privind instituțiile de credit și adecvarea capitalului, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 227/2007, cu modificările și completările ulterioare, precum și prevederile art. 107 și ale art. 132 alin. (1) din Regulamentul Băncii Naționale a României nr. 5/2013 privind cerințe prudențiale pentru instituțiile de credit,
în temeiul prevederilor art. 420 alin. (1) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 99/2006, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 227/2007, cu modificările și completările ulterioare, precum și ale art. 25 alin. (2) lit. a) și ale art. 48 alin. (1) din Legea nr. 312/2004 privind Statutul Băncii Naționale a României,
Banca Națională a României emite următorul ordin:
Prezentul ordin stabilește formatul și conținutul formularelor de raportare aferente:
a) expunerilor față de părțile afiliate instituției de credit;
b) expunerilor aferente operațiunilor în condiții de favoare deduse din fondurile proprii de nivel 1 suplimentar;
c) abrogată.
(la 04-08-2025, Litera c) , Articolul 1 a fost abrogată de Punctul 1. , Articolul I din ORDINUL nr. 5 din 25 iulie 2025, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 726 din 4 august 2025 )
(1) Instituțiile de credit prevăzute la art. 2 din Regulamentul Băncii Naționale a României nr. 5/2013 privind cerințe prudențiale pentru instituțiile de credit, cu modificările și completările ulterioare, transmit Băncii Naționale a României formularele de raportare care fac obiectul prezentului ordin, în format electronic, prin intermediul Sistemului informatic de raportare către Banca Națională a României - SIRBNR, potrivit Normei Băncii Naționale a României nr. 1/2015 privind transmiterea indicatorilor primari prin intermediul Sistemului informatic de raportare la Banca Națională a României, precum și în format letric la Banca Națională a României - Direcția supraveghere, după cum urmează:
(la 24-12-2020, Partea introductivă a alineatului (1) din Articolul 2 a fost modificată de Punctul 2, Articolul I din ORDINUL nr. 7 din 18 decembrie 2020, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1289 din 24 decembrie 2020 )
a) în cazul expunerilor față de părțile afiliate și al operațiunilor în condiții de favoare deduse din fondurile proprii de nivel 1 suplimentar, raportările se transmit trimestrial la nivel individual și consolidat, astfel:
1. pentru raportările a căror dată de referință este 31 martie, data de transmitere este 12 mai;
2. pentru raportările a căror dată de referință este 30 iunie, data de transmitere este 11 august;
3. pentru raportările a căror dată de referință este 30 septembrie, data de transmitere este 11 noiembrie;
4. pentru raportările a căror dată de referință este 31 decembrie, data de transmitere este 11 februarie;
b) abrogată.
(la 04-08-2025, Litera b) , Articolul 2 a fost abrogată de Punctul 2. , Articolul I din ORDINUL nr. 5 din 25 iulie 2025, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 726 din 4 august 2025 )
(2) În cazul în care data de transmitere este zi nelucrătoare, raportările sunt transmise în ziua lucrătoare următoare.
Casele centrale ale cooperativelor de credit sunt responsabile de întocmirea și transmiterea formularelor de raportare care fac obiectul prezentului ordin și la nivelul rețelei cooperatiste de credit din care fac parte.
Abrogat.
(la 04-08-2025, Articolul 4 a fost abrogat de Punctul 3. , Articolul I din ORDINUL nr. 5 din 25 iulie 2025, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 726 din 4 august 2025 )
Abrogat.
(la 04-08-2025, Articolul 5 a fost abrogat de Punctul 4. , Articolul I din ORDINUL nr. 5 din 25 iulie 2025, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 726 din 4 august 2025 )
Abrogat.
(la 04-08-2025, Articolul 6 a fost abrogat de Punctul 5. , Articolul I din ORDINUL nr. 5 din 25 iulie 2025, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 726 din 4 august 2025 )
(1) Pentru formularele 1-3 din anexa nr. I, până la data expirării termenului prevăzut la art. 17 alin. (3) din Norma Băncii Naționale a României nr. 15/2006, cu modificările și completările ulterioare, instituțiile de credit transmit Băncii Naționale a României formularele de raportare care fac obiectul prezentului ordin în format electronic prin rețeaua de comunicații interbancare (RCI), prin fișiere EXCEL.
(2) Raportările care, potrivit art. 2, au data de transmitere 12 mai 2014 vor fi transmise până cel târziu la 30 iunie 2014.
La data intrării în vigoare a prezentului ordin se abrogă:
a) Ordinul Băncii Naționale a României nr. 6/2010 privind raportarea modificării potențiale a valorii economice a instituțiilor de credit ca urmare a schimbării nivelurilor ratelor dobânzii, publicat în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 480 din 13 iulie 2010; și
b) Ordinul Băncii Naționale a României nr. 6/2011 privind raportarea expunerilor față de persoanele aflate în relații speciale cu instituția de credit, publicat în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 551 din 3 august 2011, cu modificările ulterioare.
Anexa nr. I, cuprinzând modelele formularelor de raportare, și anexa nr. II, care conține informații explicative referitoare la completarea acestora, fac parte integrantă din prezentul ordin.
Președintele Consiliului de administrație al Băncii Naționale a României, Mugur Constantin Isărescu
București, 16 mai 2014.
Nr. 2.
Denumirea instituției de credit: .....
Codul LEI al instituției de credit: ......
Data pentru care se face raportarea: ...../...../.....
Data întocmirii raportării: ...../...../.....
(la 25-10-2022, Antetul din anexa nr. I a fost modificat de Punctul 1, Articolul XIII din REGULAMENTUL nr. 11 din 10 octombrie 2022, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1036 din 25 octombrie 2022 )
Formular 1: SITUAȚIA PRIVIND EXPUNERILE FAȚĂ DE PĂRȚILE AFILIATE INSTITUȚIEI DE CREDIT
1. Fonduri proprii (FP) =
2. 25% x FP =
3. 150 mil. € =
4. limită =
- lei -
Nr. crt.
Cod
Cod LEI
Tip entitate
Denumire
Tipul afilierii
Cuantumul afilierii sau funcția deținută
Informații CRC
Expunere brută
Ajustări și alte reduceri
Sume exceptate
Expunere supusă limitării
Tip garanție
Valoarea garanției
Tip risc
Termen de acordare
Carduri și leasing
Comportament credit
Serviciul datoriei
Valută
Restructurare
fără protecție
cu protecție
valoare absolută
% din FP
finanțată
ne-finanțată
(1)
(2)
(2a)
(3)
(4)
(5)
(6)
(7)
(8)
(9)
(10)
(11)
(12)
(13)
(14)
(15)
(16)
(17)
(18)
(19)
(20)
(21)
(22)
TOTAL aferent entităților identificate cu cod „1“
TOTAL
(la 25-10-2022, Formularul 1 din Anexa nr. I a fost modificat de Punctul 2, Articolul XIII din REGULAMENTUL nr. 11 din 10 octombrie 2022, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1036 din 25 octombrie 2022 )
Formular 2: SITUAȚIA PRIVIND EXPUNERILE FAȚĂ DE PĂRȚILE AFILIATE INSTITUȚIEI DE CREDIT CARE NECESITĂ APROBAREA PREALABILĂ A ORGANULUI DE CONDUCERE AL INSTITUȚIEI DE CREDIT (lunile aferente trimestrului pentru care se face raportarea)
- lei -
Nr. crt.
Cod
Cod LEI
Denumire
Expuneri înregistrate potrivit art. 105 alin. (1) din Regulamentul Băncii Naționale a României nr. 5/2013, cu modificările și completările ulterioare
(1)
(2)
(2a)
(3)
(4)
TOTAL
(la 25-10-2022, Formularul 2 din Anexa nr. I a fost modificat de Punctul 3, Articolul XIII din REGULAMENTUL nr. 11 din 10 octombrie 2022, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1036 din 25 octombrie 2022 )
Formular 3: SITUAȚIA PRIVIND EXPUNERILE AFERENTE OPERAȚIUNILOR ÎN CONDIȚII DE FAVOARE FAȚĂ DE PERSOANELE CARE NU MAI SUNT SALARIAȚI (lunile aferente trimestrului pentru care se face raportarea) Întocmit ………………………………. (numele, prenumele și telefonul) Semnătura autorizată ………………………………. (numele, prenumele și funcția) Semnătura autorizată ………………………………. (numele, prenumele și funcția)
-lei-
Nr. crt.
Cod
Nume și prenume
Expunere aferentă operațiunilor în condiții de favoare, față de care nu au fost luate măsurile prevăzute la art. 109 alin. (2^1) din Regulamentul Băncii Naționale a României nr. 5/2013
Numărul de zile rămase până la scadența finală a expunerii
Numărul de zile scurse de la încetarea calității de salariat
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
(6)
TOTAL
(la 24-12-2020, Formularul 3 din Anexa nr. I a fost modificat de Punctul 4, Articolul I din ORDINUL nr. 7 din 18 decembrie 2020, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1289 din 24 decembrie 2020 )
FORMULAR 4:
Abrogat.
(la 04-08-2025, Formularul 4 din Anexa nr. I a fost abrogat de Punctul 6. , Articolul I din ORDINUL nr. 5 din 25 iulie 2025, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 726 din 4 august 2025 )
FORMULAR 5:
Abrogat.
(la 04-08-2025, Formularul 5 din Anexa nr. I a fost abrogat de Punctul 7. , Articolul I din ORDINUL nr. 5 din 25 iulie 2025, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 726 din 4 august 2025 )
FORMULAR 6
Abrogat.
(la 04-08-2025, Formularul 6 din Anexa nr. I a fost abrogată de Punctul 8. , Articolul I din ORDINUL nr. 5 din 25 iulie 2025, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 726 din 4 august 2025 )
Tabel referințe formular 1: Situația privind expunerile față de părțile afiliate instituției de creditNr. col./rândDenumire celulăReferințe și comentariiRânduri3150 mil. € =Echivalentul se calculează la cursul de schimb în vigoare comunicat de Banca Națională a României în ultima zi bancară lucrătoare a perioadei pentru care se întocmește raportarea.4limită =Stabilită potrivit art. 104 alin. (3) din Regulamentul Băncii Naționale a României nr. 5/2013 privind cerințe prudențiale pentru instituțiile de credit, cu modificările și completările ulterioareColoane2CodCodurile vor fi stabilite de către instituția de credit astfel încât acestea să permită identificarea unică a fiecărui debitor; dacă entitățile fac obiectul raportării și în alte grupuri care fac obiectul altor raportări, acestea primesc același cod de identificare.2aCod LEISe va completa cu identificatorul entității juridice (Legal Entity Identifier), în măsura în care acesta este disponibil.3Tip entitateSe va completa cu: „1“ - pentru entități care nu sunt instituții; „2“ - pentru entități care sunt instituții.4DenumireNumele persoanei fizice sau denumirea persoanei juridice5Tipul afilieriiÎncadrarea se va face potrivit art. 102 alin. (3) din Regulamentul Băncii Naționale a României nr. 5/2013, cu modificările și completările ulterioare.6Cuantumul afilierii sau funcția deținutăÎn cazul debitorilor persoane juridice, cuantumul afilierii reprezintă procentul de capital deținut care reprezintă legătura dintre debitor și entitatea din cadrul grupului/grupul instituției de credit. În cazul debitorilor persoane fizice, funcția deținută este poziția în care persoana fizică respectivă activează în cadrul entității din cadrul grupului instituției de credit. În afară de funcție se completează și denumirea persoanei juridice în care funcția este deținută.7-15Informații CRC16Expunere brutăExpunerea existentă înaintea deducerii ajustărilor de valoare/provizioanelor aferente și înaintea aplicării art. 399-403 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 al Parlamentului European și al Consiliului din 26 iunie 2013 privind cerințele prudențiale pentru instituțiile de credit și firmele de investiții și de modificare a Regulamentului (UE) nr. 648/201217Ajustări și alte reduceriAjustări și alte reduceri aplicate expunerii potrivit art. 111 din Regulamentul (UE) nr. 575/201318, 19, 20Sume exceptateExpunerea exceptată conform art. 399-403 din Regulamentul (UE) nr. 575/201321valoare absolutăCol. (16) – Col. (17) – Col. (18) – Col. (19) – Col. (20)22% din FPCol. (21)/FP x 100
Următoarele informații vor fi completate în conformitate cu „Modul de completare“ prevăzut în anexa nr. 4 la Regulamentul Băncii Naționale a României nr. 2/2012 privind organizarea și funcționarea la Banca Națională a României a Centralei Riscului de Credit, republicat, respectiv în conformitate cu:
- Rubrica 6 - „Cod risc“
- Rubrica 7 - „Comportament credit“
- Rubrica 8 - „Serviciul datoriei“
- Rubrica 9 - „Valută“
- Rubrica 10 - „Restructurare“.
(la 25-10-2022, Tabelul referințe formular 1 din Anexa nr. II a fost modificat de Punctul 4, Articolul XIII din REGULAMENTUL nr. 11 din 10 octombrie 2022, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1036 din 25 octombrie 2022 )
Tabel referințe formular 2: Situația privind expunerile față de părțile afiliate instituției de credit care necesită aprobarea prealabilă a organului de conducere al instituției de creditNr. col./rândDenumire celulăReferințe și comentariiColoane2CodCodurile vor fi stabilite de către instituția de credit astfel încât acestea să permită identificarea unică a fiecărui debitor; dacă entitățile fac obiectul altor raportări, acestea primesc același cod de identificare.2aCod LEISe va completa cu identificatorul entității juridice (Legal Entity Identifier), în măsura în care acesta este disponibil.4Expuneri înregistrate potrivit art. 105 alin. (1)Expunerile menționate la art. 105 alin. (1) din Regulamentul Băncii Naționale a României nr. 5/2013, cu modificările și completările ulterioare.
(la 25-10-2022, Tabelul referințe formular 2 din Anexa nr. II a fost modificat de Punctul 5, Articolul XIII din REGULAMENTUL nr. 11 din 10 octombrie 2022, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1036 din 25 octombrie 2022 )
Tabel referințe formular 3: Situația privind expunerile aferente operațiunilor în condiții de favoare față de persoanele care nu mai sunt salariați
Nr. col./rândDenumire celulăReferințe și comentariiColoane2CodCodurile vor fi stabilite de către instituția de credit astfel încât acestea să permită identificarea unică a fiecărui debitor; dacă persoanele fac obiectul altor raportări, acestea primesc același cod de identificare.4Expunere aferentă operațiunilor în condiții de favoare, față de care nu au fost luate măsurile prevăzute la art. 109 alin. (2^1) din Regulamentul Băncii Naționale a României nr. 5/2013, cu modificările și completările ulterioareExpunerile aferente operațiunilor în condiții de favoare înregistrate în baza drepturilor oferite prin pachetele de măsuri remuneratorii și stimulente pentru salariații entităților membre ale grupului instituției de credit, față de persoanele care nu mai fac parte din această categorie de salariați
(la 24-12-2020, Tabelul referințe formular 3, Anexa nr. II a fost modificat de Punctul 7, Articolul I din ORDINUL nr. 7 din 18 decembrie 2020, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1289 din 24 decembrie 2020 )
Tabel referințe formular 4
Abrogat.
(la 04-08-2025, Tabelul referințe formular 4 din Anexa nr. II a fost abrogat de Punctul 9. , Articolul I din ORDINUL nr. 5 din 25 iulie 2025, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 726 din 4 august 2025 )
Tabel referințe formular 5
Abrogat.
(la 04-08-2025, Tabelul referințe formular 5 din Anexa nr. II a fost abrogat de Punctul 10. , Articolul I din ORDINUL nr. 5 din 25 iulie 2025, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 726 din 4 august 2025 )
Tabel referințe formular 6
Abrogat.
(la 04-08-2025, Tabelul referințe formular 6 din Anexa nr. II a fost abrogat de Punctul 11. , Articolul I din ORDINUL nr. 5 din 25 iulie 2025, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 726 din 4 august 2025 )
------
Source: legislatie.just.ro (Official Gazette). The text shown is the current consolidated form (in Romanian).
We use cookies to analyze site traffic. See our Privacy Policy for details.