REGULAMENT nr. 6 din 26 septembrie 2016

*Font 8* ┌──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Lista B1 │ │ Servicii │ │ tranzacții în nume și cont propriu ale instituției de credit raportoare în relația cu nerezidenții │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┬─────┬────────┬────────────┬───────────┬───────────┤ │ Denumire indicator │ Cod │ Moneda │ Țara │ Export de │ Import de │ │ │ │ │partenerului│ servicii/ │ servicii/ │ │ │ │ │ nerezident │ Sume de │ Sume de │ │ │ │ │ │ încasat │ plătit │ ├──────────────────────────────────────────────────┼─────┼────────┼────────────┼───────────┼───────────┤ │ │ │ │ │ │ │ │Servicii financiare │ F50 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Servicii de consultanță contabilă, fiscală și │ │ │ │ │ │ │de audit │ H11 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Servicii de consultanță profesională, managerială │ │ │ │ │ │ │și de afaceri │ H15 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Servicii de publicitate, marketing și de sondare │ │ │ │ │ │ │a opiniei publice │ H20 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Servicii juridice │ H10 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Leasing operațional │ H60 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Servicii comerciale │ H00 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Servicii de telecomunicații │ D10 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Achiziția/vânzarea de produse informatice, │ │ │ │ │ │ │licențe pentru utilizarea programelor informatice,│ │ │ │ │ │ │consultanță în domeniul informatic │ G00 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Servicii aferente agențiilor de presă (scrisă, │ │ │ │ │ │ │audio, video, altele) │ G10 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Alte servicii informaționale │ G20 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Francize și taxe de licență pentru utilizarea │ │ │ │ │ │ │mărcilor înregistrate și drepturilor de autor │ G50 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Servicii de cercetare - dezvoltare │ H33 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Servicii de construcții │ E03 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Servicii de arhitectură │ H41 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Servicii de inginerie │ H42 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Servicii tehnice │ H43 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Servicii de întreținere și reparații │ A30 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Călătorii în străinătate în interes de serviciu │ │ │ │ │ │ │(de afaceri) │ C00 │ │ │ xxxxxxxxxx│ │ │ │ │ │ │ │ │ │Transport aerian de pasageri │ B21 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Transport rutier de pasageri │ B23 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Transport feroviar de pasageri │ B22 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Transport aerian de mărfuri │ B01 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Transport rutier de mărfuri │ B03 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Transport feroviar de mărfuri │ B02 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Alte servicii de transport aerian │ B31 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Alte servicii de transport rutier │ B33 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Alte servicii de transport feroviar │ B32 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Servicii poștale │ D00 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Servicii de curierat │ D20 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Alte servicii de transport │ B41 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Servicii specifice managementului grupurilor de │ │ │ │ │ │ │companii (planificarea managementului de grup, │ │ │ │ │ │ │organizare, control, protocol etc.) │ H70 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Prime plătite societăților de asigurare │ │ │ │ │ │ │nerezidente pentru asigurări de viață │ F01 │ │ │ xxxxxxxxxx│ │ │ │ │ │ │ │ │ │Despăgubiri încasate de la societăți de asigurare │ │ │ │ │ │ │nerezidente pentru asigurări de viață │ F00 │ │ │ │ xxxxxxxxxx│ │ │ │ │ │ │ │ │Prime plătite societăților de asigurare │ │ │ │ │ │ │nerezidente pentru asigurarea bunurilor │ │ │ │ │ │ │transportate │ F10 │ │ │ xxxxxxxxxx│ │ │ │ │ │ │ │ │ │Despăgubiri încasate de la societăți de asigurare │ │ │ │ │ │ │nerezidente pentru asigurarea bunurilor │ │ │ │ │ │ │transportate │ L40 │ │ │ │ xxxxxxxxxx│ │ │ │ │ │ │ │ │Prime plătite societăților de asigurare │ │ │ │ │ │ │nerezidente pentru acoperirea riscurilor │ │ │ │ │ │ │financiare │ F04 │ │ │ xxxxxxxxxx│ │ │ │ │ │ │ │ │ │Despăgubiri încasate de la societăți de asigurare │ │ │ │ │ │ │nerezidente pentru acoperirea riscurilor │ │ │ │ │ │ │financiare │ L45 │ │ │ │ xxxxxxxxxx│ │ │ │ │ │ │ │ │Prime plătite societăților de asigurare │ │ │ │ │ │ │nerezidente pentru alte tipuri de asigurări │ │ │ │ │ │ │directe │ F20 │ │ │ xxxxxxxxxx│ │ │ │ │ │ │ │ │ │Despăgubiri încasate de la societăți de asigurare │ │ │ │ │ │ │nerezidente pentru alte tipuri de asigurări │ │ │ │ │ │ │directe │ L41 │ │ │ │ xxxxxxxxxx│ │ │ │ │ │ │ │ │Servicii auxiliare plătite societăților de │ │ │ │ │ │ │asigurare nerezidente (comisioane, consultanță, │ │ │ │ │ │ │evaluări neincluse în prime) │ F40 │ │ │ xxxxxxxxxx│ │ │ │ │ │ │ │ │ │Contribuții plătite la fonduri de pensii │ │ │ │ │ │ │nerezidente │ F02 │ │ │ xxxxxxxxxx│ │ │ │ │ │ │ │ │ │Servicii audiovizuale și înrudite │ H80 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Servicii educaționale │ H90 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Servicii culturale și recreaționale │ H92 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Alte servicii în relația cu nerezidenții neincluse│ │ │ │ │ │ │în altă parte │ H60 │ │ │ │ │ └──────────────────────────────────────────────────┴─────┴────────┴────────────┴───────────┴───────────┘ ┌───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Lista B1 │ │ Servicii │ │ tranzacții în nume și cont propriu ale instituției de credit raportoare în relația cu nerezidenții │ ├──────┬────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ Cod │ Descriere indicator │ ├──────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ F50 │Servicii financiare - însumează pe monede și pe țări exportul, respectiv importul de servicii │ │ │de intermediere financiară, precum și cele legate de acestea, în relația cu nerezidenții, │ │ │reprezentând: comisioane pentru creditare; comisioane pentru constituire depozite; comisioane │ │ │pentru leasing financiar; comisioane pentru factoring; comisioane pentru tranzacții cu derivate │ │ │financiare; comisioane pentru subscrierea, plasamentul emisiunilor și răscumpărarea titlurilor │ │ │de valoare; comisioane aferente plăților de dobânzi sau dividende la titlurile de valoare; │ │ │comisioane pentru compensarea plăților; comisioane specifice cardurilor de credit; comisioane │ │ │pentru tranzacțiile de schimb valutar (inclusiv sumele rezultate din diferențe între cursul de │ │ │schimb oficial și cel efectiv); comisioane aferente diverselor decontări; comisioane la credite │ │ │ipotecare și neipotecare; comisioane aferente serviciilor de achiziție și preluări; comisioane │ │ │pentru administrarea capitalului și a corporațiilor financiare; taxe aferente serviciilor de │ │ │administrare a piețelor financiare; taxe aferente serviciilor de acordare a rating-ului pentru │ │ │credite; taxe aferente serviciilor de consiliere financiară; taxe aferente serviciilor de │ │ │custodie pentru active financiare sau lingouri; taxe aferente serviciilor de administrare sau │ │ │gestionare a activelor financiare, etc. │ ├──────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ H11 │Servicii de consultanță contabilă, fiscală și de audit - însumează pe monede și pe țări │ │ │exportul, respectiv importul de servicii de expertiză contabilă, consultanță și planificare │ │ │fiscală, activitate de audit, etc. │ ├──────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ H15 │Servicii de consultanță profesională, managerială și de afaceri - însumează pe monede și pe țări│ │ │exportul, respectiv importul de servicii de consultanță în afaceri, management și relații │ │ │publice. │ ├──────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ H20 │Servicii de publicitate, marketing și de sondare a opiniei publice - însumează pe monede și pe │ │ │țări exportul, respectiv importul de servicii cum sunt: proiectarea și realizarea de produse │ │ │publicitare; cumpărarea de spații publicitare; servicii de organizare de târguri și expoziții; │ │ │marketing și alte studii de piață; studii de sondare a opiniei publice; servicii pentru │ │ │promovarea produselor; servicii de organizare a congreselor, reuniunilor culturale și │ │ │științifice, inclusiv furnizarea și instalarea echipamentelor necesare. │ ├──────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ H10 │Servicii juridice -însumează pe monede și pe țări exportul, respectiv importul de servicii │ │ │juridice: consultanță juridică și servicii de reprezentare în procese penale, civile și │ │ │administrative; consultanță juridică și servicii de reprezentare în proceduri judiciare și alte │ │ │domenii juridice; consultanță juridică și servicii de reprezentare în proceduri statutare; │ │ │consultanță în elaborarea documentelor și instrumentelor juridice; servicii de arbitraj și de │ │ │conciliere juridică; consultanță de autentificare sau certificare notarială; servicii juridice │ │ │auxiliare, etc. │ ├──────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ F60 │Leasing operațional -însumează pe monede și pe țări exportul, respectiv importul de servicii de │ │ │închiriere a unor bunuri, fără a presupune schimbul de proprietate și transferul drepturilor și │ │ │riscurilor aferente bunurilor respective. Sunt incluse: închirierea de spații comerciale, │ │ │locuințe și alte clădiri; închirierea de mijloace de transport fără echipaj; închirierea fără │ │ │operator a mașinilor, echipamentelor, containerelor și dispozitivelor mecanice sau electrice │ │ │(inclusiv computere sau echipamente de telecomunicații). │ ├──────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ H00 │Servicii comerciale -însumează pe monede și pe țări exportul, respectiv importul de servicii │ │ │comerciale reprezentând comisioane rezultate din serviciile comerciale de vânzare en-gros sau │ │ │en-detail (comisioane aferente tranzacțiilor de achiziționare/vânzare de bunuri și servicii prin│ │ │intermediul unor agenți comerciali, brokeri de mărfuri, dealeri, comisionari, prin licitație, │ │ │etc., comisioane de intermediere comercială), precum și alte sume încasate/primite din │ │ │intermedieri comerciale. │ ├──────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ D10 │Servicii de telecomunicații - însumează pe monede și pe țări exportul, respectiv importul de │ │ │servicii de transmisie a imaginii, a sunetelor, precum și a altor informații utilizând diverse │ │ │mijloace de comunicații, respectiv: servicii de telefonie fixă și servicii de întreținere a │ │ │rețelei specifice; servicii de telefonie mobilă; servicii de telex și de întreținere a rețelei; │ │ │servicii de telegraf și de întreținere a rețelei; servicii de transmisie și întreținere a │ │ │rețelei radio și televiziune prin cablu; servicii de transmisie prin satelit; servicii de poștă │ │ │electronică; servicii de fax; servicii de internet; servicii de rețele de afaceri specializate; │ │ │servicii de teleconferință; servicii de acces permanent, inclusiv furnizare acces internet; │ │ │servicii de întreținere a mijloacelor de telecomunicații. │ ├──────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ G00 │Achiziția/vânzarea de produse informatice, licențe pentru utilizarea programelor informatice, │ │ │consultanță în domeniul informatic - însumează pe monede și pe țări exportul, respectiv importul│ │ │de servicii informatice: comercializarea programelor informatice (inclusiv programe special │ │ │dezvoltate pentru clienți), licențe pentru utilizarea acestora, precum și servicii de │ │ │consultanță privind componente hardware, programe informatice, întreținere și reparații │ │ │calculatoare și sisteme informatice. │ ├──────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ G10 │Servicii aferente agențiilor de presă (scrisă, audio, video, altele) - însumează pe monede și pe│ │ │țări exportul, respectiv importul de servicii privind furnizarea de știri, fotografii sau │ │ │articole de presă. │ ├──────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ G20 │Alte servicii informaționale - însumează pe monede și pe țări exportul, respectiv importul de │ │ │servicii de proiectare baze de date; servicii de stocare date; servicii de diseminare date și │ │ │baze de date, atât on-line cât și pe suport magnetic, optic sau hârtie; servicii de căutare pe │ │ │web; abonamente la publicațiile periodice; abonamente la bazele de date ale publicațiilor │ │ │periodice; acces on-line la baze de date ale agențiilor de știri; servicii ale bibliotecilor și │ │ │arhivelor. │ ├──────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ G50 │Francize și taxe de licență pentru utilizarea mărcilor înregistrate și drepturilor de autor - │ │ │însumează pe monede și pe țări sumele de încasat, respectiv sumele de plătit reprezentând taxe │ │ │de licență pentru utilizarea mărcilor înregistrate, licențe pentru utilizarea rezultatelor │ │ │cercetării/dezvoltării (brevete, mărci, drepturi de autor, procese și creații industriale, │ │ │secrete de comerț), licențe pentru reproducerea și/sau distribuția programelor informatice, │ │ │licențe pentru reproducerea și/sau distribuția produselor audiovizuale și altele asemenea. │ ├──────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ H33 │Servicii de cercetare-dezvoltare - însumează pe monede și pe țări exportul, respectiv importul │ │ │de servicii personalizate sau nepersonalizate de cercetare și dezvoltare din sfera cercetării │ │ │fundamentale, cercetării aplicate, dezvoltării experimentale a unor noi produse și procese, │ │ │indiferent dacă produsele rezultate sunt destinate sau nu pieței. Este inclusă vânzarea/ │ │ │cumpărarea rezultatelor activității de cercetare-dezvoltare, aceasta presupunând transferul de │ │ │proprietate, al drepturilor și obligațiilor asupra acestora. │ ├──────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ E03 │Servicii de construcții - însumează pe monede și pe țări sumele de încasat, respectiv sumele de │ │ │plătit aferente serviciilor de construcții furnizate instituției de credit de către firmele de │ │ │construcții nerezidente în cazul construirii unor clădiri, modernizării clădirilor existente, │ │ │etc. La rubrica import se înregistrează valoarea brută totală a construcției efectuate care │ │ │include și valoarea bunurilor și servicii utilizate pentru efectuarea lucrării (materiale de │ │ │construcții, transport, etc.), precum și sumele plătite muncitorilor. Prin convenție, la rubrica│ │ │export se înregistrează valoarea bunurilor și serviciilor achiziționate din România de către │ │ │compania de construcții nerezidentă. │ ├──────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ H41 │Servicii de arhitectură - însumează pe monede și pe țări exportul, respectiv importul de │ │ │servicii de consultanță, studii, proiectare arhitecturală, alte dezvoltări. │ ├──────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ H42 │Servicii de inginerie - însumează pe monede și pe țări exportul, respectiv importul de servicii │ │ │de proiectare, dezvoltare și utilizare a utilajelor, materialelor, instrumentelor, structurilor,│ │ │proceselor, sistemelor cum ar fi: proiectare de instalații mecanice și electrice pentru clădiri │ │ │și echipamente; proiectare pentru instalații industriale; furnizarea de proiecte, planuri și │ │ │studii referitoare la proiecte de inginerie; studii tehnice de fezabilitate. │ ├──────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ H43 │Servicii tehnice - însumează pe monede și pe țări exportul, respectiv importul de servicii │ │ │tehnice cum sunt: asistență și consultații tehnice pentru lucrări de construcții; testare, │ │ │certificare și analiză tehnică; servicii de inspecție tehnică. │ ├──────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ A30 │Servicii de întreținere și reparații - însumează pe monede și pe țări valoarea exportului, │ │ │respectiv importului de servicii de întreținere și reparații, recondiționări, revizii capitale │ │ │ale bunurilor (inclusiv ale autovehiculelor și altor echipamente), cu excepția construcțiilor. │ ├──────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ C00 │Călătorii în străinătate în interes de serviciu (de afaceri) - însumează pe monede și pe țări │ │ │sumele de plătit reprezentând servicii de cazare, servicii de catering (servire a mesei), │ │ │servicii de transport local (indiferent de mijlocul de transport), serviciile de turism │ │ │cultural, de divertisment, bunuri și servicii achiziționate de călători pe perioada sejurului │ │ │(de exemplu, servicii de furnizare internet la hotel), servicii medicale și serviciile │ │ │educaționale prestate în țara gazdă în timpul călătoriei. Sunt incluse avansurile pentru │ │ │deplasările angajaților instituției de credit efectuate în interesul serviciului (cursuri, │ │ │întâlniri de afaceri, conferințe, evenimente, etc.), care se diminuează cu sumele returnate de │ │ │cei care au beneficiat de avansurile respective. │ ├──────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ B21 │Transport aerian de pasageri -însumează pe monede și pe țări exportul, respectiv importul de │ │ │servicii de transport aerian de pasageri nerezidenți efectuate cu aeronave care aparțin │ │ │companiilor rezidente și/sau de pasageri rezidenți efectuate cu aeronave care aparțin │ │ │companiilor nerezidente. Includ: costul biletelor de călătorie cu avionul, inclusiv în situația │ │ │în care reprezintă parte a pachetelor turistice de călătorie; taxa pentru bagaje sau efecte │ │ │personale ce depășesc limita admisă la transportul aerian; închirieri de aeronave cu echipaj │ │ │pentru transportul călătorilor. │ ├──────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ B23 │Transport rutier de pasageri - însumează pe monede și pe țări exportul, respectiv importul de │ │ │servicii de transport auto de pasageri prestate de către companii rezidente pentru nerezidenți │ │ │și/sau servicii de transport auto de pasageri prestate de către companii nerezidente pentru │ │ │rezidenți. Includ: costul biletelor de călătorie auto, inclusiv în cazul în care acesta │ │ │reprezintă parte a pachetelor turistice; taxe pentru bagaje sau efecte personale ce depășesc │ │ │limita admisă la transportul rutier de călători; taxe pentru vehicule; închirieri de │ │ │autovehicule cu șofer pentru transportul călătorilor. │ ├──────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ B22 │Transport feroviar de pasageri - însumează pe monede și pe țări exportul, respectiv importul de │ │ │servicii de transport feroviar de pasageri prestate de către companii rezidente pentru │ │ │nerezidenți și/sau servicii de transport feroviar de pasageri prestate de către companii │ │ │nerezidente pentru rezidenți. Includ: costul biletelor de călătorie cu trenul, inclusiv în cazul│ │ │în care acesta reprezintă parte a pachetelor turistice; taxe pentru bagaje sau efecte personale │ │ │ce depășesc limita admisă la transportul feroviar de călători; închirieri de mijloace de │ │ │transport feroviar cu echipaj. │ ├──────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ B01 │Transport aerian de mărfuri -însumează pe monede și pe țări exportul, respectiv importul de │ │ │servicii de transport aerian de mărfuri oferite de către rezidenți nerezidenților sau prestate │ │ │de către nerezidenți instituției de credit. │ ├──────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ B03 │Transport rutier de mărfuri - însumează pe monede și pe țări exportul, respectiv importul de │ │ │servicii de transport rutier de mărfuri oferite de către rezidenți nerezidenților sau prestate │ │ │de către nerezidenți instituției de credit. │ ├──────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ B02 │Transport feroviar de mărfuri - însumează pe monede și pe țări exportul, respectiv importul de │ │ │servicii de transport feroviar de mărfuri oferite de către rezidenți nerezidenților sau prestate│ │ │de către nerezidenți instituției de credit. │ ├──────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ B31 │Alte servicii de transport aerian - însumează pe monede și pe țări exportul, respectiv importul │ │ │de servicii de transport aerian, altele decât cele de la codurile B01 și B21, cum sunt: │ │ │încărcare sau descărcare de containere transportate cu avionul; manipulare, stocare și │ │ │înmagazinare a mărfurilor transportate cu avionul; împachetare și reîmpachetare a mărfurilor │ │ │transportate cu avionul; remorcare, pilotaj, control trafic aerian; servicii-suport pentru │ │ │aeroporturi. │ ├──────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ B33 │Alte servicii de transport rutier - însumează pe monede și pe țări exportul, respectiv importul │ │ │de servicii de transport rutier, altele decât cele înregistrate la codurile B03 sau B23, cum │ │ │sunt: încărcare sau descărcare containere transportate cu mijloace de transport rutier; │ │ │manipulare, stocare și depozitare de bunuri transportate cu mijloace de transport rutier; │ │ │împachetare și reîmpachetare bunuri transportate cu mijloace de transport rutier; servicii de │ │ │tractare, servicii operaționale de parcare a autovehiculelor; servicii de curățare și │ │ │dezinfecție a mijloacelor de transport auto: operații de salvare în cazul accidentelor rutiere. │ ├──────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ B32 │Alte servicii de transport feroviar - însumează pe monede și pe țări exportul, respectiv │ │ │importul de servicii de transport feroviar, altele decât cele înregistrate la codurile B02 sau │ │ │B22, cum sunt: încărcare sau descărcare de containere transportate pe calea ferată; manipulare, │ │ │stocare și depozitare a mărfurilor transportate pe calea ferată; împachetare și reîmpachetare a │ │ │bunurilor transportate pe calea ferată. │ ├──────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ D00 │Servicii poștale - însumează pe monede și pe țări exportul, respectiv importul de servicii │ │ │poștale aferente ridicării, transportului și livrării scrisorilor, ziarelor, revistelor, │ │ │cărților, coletelor și altor asemenea. │ ├──────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ D20 │Servicii de curierat - însumează pe monede și pe țări exportul, respectiv importul de servicii │ │ │aferente expedierii/deplasării coletelor prin companii specializate. │ ├──────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ B41 │Alte servicii de transport - însumează pe monede și pe țări exportul, respectiv importul altor │ │ │servicii asociate transportului care nu se încadrează la codurile B21, B23, B01, B03, B31, B33, │ │ │B22, B02, B32, D00, D20. │ ├──────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ H70 │Servicii specifice managementului grupurilor de companii (planificarea managementului de grup, │ │ │organizare, control, protocol etc.) - însumează pe monede și pe țări sumele de încasat, │ │ │respectiv sumele de plătit referitoare la tranzacțiile între instituțiile de credit rezidente și│ │ │compania - mamă, precum și sucursalele și filialele nerezidente ale acestora, reprezentând: │ │ │contribuțiile la costurile generale de administrare, rambursarea cheltuielilor efectuate direct │ │ │de către instituția de credit mamă, plățile între instituția de credit și alte entități din grup│ │ │pentru servicii ce nu pot fi clasificate în altă categorie de servicii. │ ├──────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ F01 │Prime plătite societăților de asigurare nerezidente pentru asigurări de viață - însumează pe │ │ │monede și pe țări plățile reprezentând prime pentru asigurări de viață. │ ├──────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ F00 │Despăgubiri încasate de la societăți de asigurare nerezidente pentru asigurări de viață - │ │ │însumează pe monede și pe țări încasările reprezentând despăgubiri pentru asigurări de viață. │ ├──────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ F10 │Prime plătite societăților de asigurare nerezidente pentru asigurarea bunurilor transportate - │ │ │însumează pe monede și pe țări plățile reprezentând prime de asigurare efectuate pentru │ │ │asigurarea bunurilor transportate, inclusiv pentru transportul de valori. │ ├──────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ L40 │Despăgubiri încasate de la societăți de asigurare nerezidente pentru asigurarea bunurilor │ │ │transportate - însumează pe monede și pe țări încasările reprezentând despăgubiri din asigurarea│ │ │bunurilor transportate, inclusiv pentru transportul de valori. │ ├──────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ F04 │Prime plătite societăților de asigurare nerezidente pentru acoperirea riscurilor financiare │ │ │- însumează pe monede și pe țări plățile reprezentând prime pentru acoperirea riscurilor │ │ │financiare. │ ├──────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ L45 │Despăgubiri încasate de la societăți de asigurare nerezidente pentru acoperirea riscurilor │ │ │financiare - însumează pe monede și pe țări încasările reprezentând despăgubiri pentru │ │ │acoperirea riscurilor financiare. │ ├──────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ F20 │Prime plătite societăților de asigurare nerezidente pentru alte tipuri de asigurări directe - │ │ │însumează pe monede și pe țări plățile reprezentând prime de asigurare efectuate de instituția │ │ │de credit (deținătoare de polițe) către firme nerezidente de asigurări, pentru alte tipuri de │ │ │asigurări. │ ├──────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ L41 │Despăgubiri încasate de la societăți de asigurare nerezidente pentru alte tipuri de asigurări │ │ │directe - însumează pe monede și pe țări încasările reprezentând despăgubiri din alte tipuri de │ │ │asigurări. │ ├──────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ F40 │Servicii auxiliare plătite societăților de asigurare nerezidente (comisioane, consultanță, │ │ │evaluări neincluse în prime) - însumează pe monede și pe țări plățile efectuate de instituția de│ │ │credit pentru servicii auxiliare de asigurări, cum ar fi: comisioanele agenților și brokerilor, │ │ │servicii de consultanță pentru asigurări, servicii de evaluare a bunurilor, calcularea primelor │ │ │și riscurilor de asigurare. │ ├──────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ F02 │Contribuții plătite la fonduri de pensii nerezidente - însumează pe monede și pe țări plățile │ │ │efectuate de instituția de credit către fonduri de pensii nerezidente reprezentând contribuții │ │ │la acestea în numele angajaților. │ ├──────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ H80 │Servicii audiovizuale și înrudite - însumează pe monede și pe țări exportul, respectiv importul │ │ │de servicii audiovizuale, reprezentând: servicii legate de producția programelor de televiziune,│ │ │producția cinematografică, producția programelor radio; licențe pentru utilizarea produselor │ │ │audiovizuale, fără drept de reproducere/difuzare a acestora; realizarea de fotografii și │ │ │înregistrări video; achiziționarea/vânzarea (schimbul de proprietate) produselor audiovizuale │ │ │(filme, piese muzicale, programe de televiziune și radio, manuscrise), produse audiovizuale │ │ │livrate electronic, cu drept de utilizare perpetuă; servicii de decodare a canalelor de │ │ │televiziune; drepturi bănești ale artiștilor, regizorilor, autorilor, interpreților care │ │ │realizează producții într-o altă țară decât cea de rezidență (cu excepția cazurilor în care │ │ │acestea sunt plătite sub formă de salarii). │ ├──────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ H90 │Servicii educaționale - însumează pe monede și pe țări exportul, respectiv importul de servicii │ │ │educaționale care nu presupun deplasarea cursanților pe teritoriul țării prestatorului de │ │ │servicii educaționale, reprezentând: furnizarea de cursuri prin corespondență; difuzarea de │ │ │emisiuni educative prin televiziune sau internet; drepturi bănești ale lectorilor rezidenți care│ │ │predau cursuri în străinătate (cu excepția cazurilor în care acestea sunt plătite sub formă de │ │ │salarii); drepturi bănești ale lectorilor nerezidenți care predau cursuri în România │ │ │cu excepția cazurilor în care acestea sunt plătite sub formă de salarii). │ ├──────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ H92 │Servicii culturale și recreaționale - însumează pe monede și pe țări exportul, respectiv │ │ │importul de servicii de organizare și desfășurare a evenimentelor artistice, sportive și altor │ │ │servicii culturale și recreaționale. │ ├──────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ H60 │Alte servicii în relația cu nerezidenții neincluse în altă parte - însumează pe monede și pe │ │ │țări exportul, respectiv importul altor tipuri de servicii, care nu se regăsesc la pozițiile de │ │ │mai sus. │ └──────┴────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

*Font 8* ┌───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Lista B2 │ │ │ │ Venituri din investiții directe și "alte investiții" tranzacții ale │ │ instituției de credit în nume și cont propriu în relația cu nerezidenții │ ├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────────────────┬────┬──────┬────────────┬──────────┬──────────┤ │ Denumire indicator │Cod │Moneda│ Țara │ Încasări │ Plăți │ │ │ │ │partenerului│ │ │ │ │ │ │ nerezident │ │ │ ├────────────────────────────────────────────────────────┴────┴──────┴────────────┴──────────┴──────────┤ │Venituri din Active încasate în luna de referință │ ├────────────────────────────────────────────────────────┬────┬──────┬────────────┬──────────┬──────────┤ │Dividende încasate din investiții directe în străinătate│K39 │ │ │ │xxxxxxxxxx│ │ │ │ │ │ │ │ │Dobânzi încasate de la bănci nerezidente pentru depozite│K79 │ │ │ │xxxxxxxxxx│ │plasate și/sau credite acordate pe termen scurt │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Dobânzi încasate de la bănci nerezidente pentru depozite│K82 │ │ │ │xxxxxxxxxx│ │plasate și/sau credite acordate pe termen lung │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Dobânzi încasate de la nerezidenți nebancari pentru │K81 │ │ │ │xxxxxxxxxx│ │credite acordate pe termen scurt │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Dobânzi încasate de la nerezidenți nebancari pentru │K83 │ │ │ │xxxxxxxxxx│ │credite acordate pe termen lung │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Venituri din investiții imobiliare │J50 │ │ │ │xxxxxxxxxx│ ├────────────────────────────────────────────────────────┴────┴──────┴────────────┴──────────┴──────────┤ │Venituri din Pasive plătite în luna de referință │ ├────────────────────────────────────────────────────────┬────┬──────┬────────────┬──────────┬──────────┤ │Dividende plătite la acțiuni de natura investițiilor │ │ │ │ │ │ │directe emise de instituția de credit și deținute de │K39 │ │ │xxxxxxxxxx│ │ │nerezidenți │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Dobânzi plătite nerezidenților pentru depozitele atrase │K79 │ │ │xxxxxxxxxx│ │ │și/sau creditele pe termen scurt primite de la aceștia │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Dobânzi plătite nerezidenților pentru depozitele atrase │K82 │ │ │xxxxxxxxxx│ │ │și/sau creditele pe termen lung primite de la aceștia │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Rezultatul exercițiului la sfârșitul lunii de referință │X99 │ RON │ xxxxxxxxxx │xxxxxxxxxx│ │ │(profit"+", pierdere"-") │ │ │ │ │ │ └────────────────────────────────────────────────────────┴────┴──────┴────────────┴──────────┴──────────┘ ┌───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Lista B2 │ │ │ │ Venituri din investiții directe și "alte investiții" tranzacții ale │ │ instituției de credit în nume și cont propriu în relația cu nerezidenții │ ├─────┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ Cod │ Descriere indicator │ ├─────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ K39 │Dividende încasate din investiții directe în străinătate - însumează pe monede și pe țări │ │ │încasările referitoare la dividende rezultate din investiții directe efectuate de instituția de │ │ │credit raportoare în străinătate, respectiv din deținerea a cel puțin 10% din capitalurile │ │ │sociale ale unor entități nerezidente. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ K79 │Dobânzi încasate de la bănci nerezidente pentru depozite plasate și/sau credite acordate pe │ │ │termen scurt - însumează pe monede și pe țări încasările efective de dobânzi pentru depozitele pe│ │ │termen scurt plasate la bănci nerezidente și pentru creditele pe termen scurt acordate băncilor │ │ │nerezidente. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ K82 │Dobânzi încasate de la bănci nerezidente pentru depozite plasate și/sau credite acordate pe │ │ │termen lung - însumează pe monede și pe țări încasările efective de dobânzi pentru depozitele pe │ │ │termen lung plasate la bănci nerezidente și pentru creditele pe termen lung acordate băncilor │ │ │nerezidente. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ K81 │Dobânzi încasate de la nerezidenți nebancari pentru credite acordate pe termen scurt -însumează │ │ │pe monede și pe țări încasările efective de dobânzi pentru creditele pe termen scurt acordate │ │ │entităților nebancare nerezidente. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ K83 │Dobânzi încasate de la nerezidenți nebancari pentru credite acordate pe termen lung - însumează │ │ │pe monede și pe țări încasările efective de dobânzi pentru creditele pe termen lung acordate │ │ │entităților nebancare nerezidente. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ J50 │Venituri din investiții imobiliare - însumează pe monede și pe țări încasările rezultate din │ │ │investițiile imobiliare ale instituției de credit în străinătate reprezentând chirii, rente etc. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ K39 │Dividende plătite la acțiuni de natura investițiilor directe emise de instituția de credit și │ │ │deținute de nerezidenți - însumează pe monede și pe țări plățile efective de dividende efectuate │ │ │în favoarea nerezidenților care dețin acțiuni de natura investițiilor directe emise de instituția│ │ │de credit (participații la capital de cel puțin 10%). │ ├─────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ K79 │Dobânzi plătite nerezidenților pentru depozitele atrase și/sau creditele pe termen scurt primite │ │ │de la aceștia - însumează pe monede și pe țări plățile efective de dobânzi pentru depozitele pe │ │ │termen scurt atrase de la nerezidenți sau pentru creditele pe termen scurt primite de la aceștia.│ ├─────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ K82 │Dobânzi plătite nerezidenților pentru depozitele atrase și/sau creditele pe termen lung primite │ │ │de la aceștia - însumează pe monede și pe țări plățile efective de dobânzi pentru depozitele pe │ │ │termen lung atrase de la nerezidenți sau pentru creditele pe termen lung primite de la aceștia. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ X99 │Rezultatul exercițiului la sfârșitul lunii de referință (profit"+", pierdere "-") - cota-parte │ │ │din profitul net sau din pierdere, ce revine investitorului străin direct, pentru exercițiul │ │ │perioadei de referință. Se va raporta valoarea cumulată de la începutul anului și până la │ │ │sfârșitul lunii de referință. Valoarea va fi exprimată în RON. │ └─────┴─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

*Font 8* ┌───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Lista B3 │ │ Salarii, transferuri curente și de capital tranzacții ale │ │ instituției de credit în nume și cont propriu în relația cu nerezidenții │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────────────────┬────┬──────┬────────────┬──────────┬──────────┤ │ Denumire indicator │Cod │Moneda│ Țara │ Sume de │ Sume de │ │ │ │ │partenerului│ încasat │ plătit │ │ │ │ │ nerezident │ │ │ ├────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼────────────┼──────────┼──────────┤ │Salarii brute (relație rezident - nerezident) │K90 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Contribuții sociale (la fondul de sănătate publică, │ │ │ │ │ │ │fondul de asigurări sociale, fondul de șomaj, fondul de │ │ │ │ │ │ │pensii de stat) │L61 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Taxe și impozite pe venituri (dobânzi, dividende, │ │ │ │ │ │ │salarii), pe proprietate, etc. │L17 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Taxe și impozite pe produs (TVA, accize, etc.) │L86 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Achiziții/vânzări de francize, domenii de internet și │ │ │ │ │ │ │alte active nefinanciare neproduse │L35 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Sponsorizări, donații, daune, penalități, amenzi și alte│ │ │ │ │ │ │astfel de transferuri curente │L18 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Transferuri nerambursabile pentru realizarea de │ │ │ │ │ │ │investiții în mijloace fixe │L26 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Iertări de datorie │L29 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Alte transferuri de capital de valoare mare (despăgubiri│ │ │ │ │ │ │acordate de justiție, despăgubiri neacoperite de │ │ │ │ │ │ │asigurări pentru pagube majore: scurgeri de petrol, │ │ │ │ │ │ │explozii majore, etc.) │L34 │ │ │ │ │ └────────────────────────────────────────────────────────┴────┴──────┴────────────┴──────────┴──────────┘ ┌───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Lista B3 │ │ Salarii, transferuri curente și de capital │ │ tranzacții ale instituției de credit în nume și cont propriu în relația cu nerezidenții │ ├─────┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ Cod │ Descriere indicator │ ├─────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ K90 │Salarii brute (relație rezident - nerezident) - însumează pe monede și pe țări sumele de încasat,│ │ │respectiv sumele de plătit reprezentând salarii brute (care includ contribuțiile sociale și │ │ │impozitele), inclusiv primele, bonusurile și alte avantaje, în relație rezident-nerezident, │ │ │pentru munca prestată pe baza unui contract de tip angajat - angajator. Vor raporta și │ │ │instituțiile de credit care intermediază plata salariilor rezident - nerezident (de exemplu, au │ │ │angajați care lucrează temporar în străinătate cărora le plătesc salariile, iar ulterior │ │ │recuperează sumele de la angajatorul nerezident). │ │ │La rubrica sume de încasat: se vor raporta sumele de bani primite de la nerezidenți pentru plata │ │ │salariilor angajaților străini, detașați la instituția de credit rezidentă pe o perioadă mai mare│ │ │de 1 an. │ │ │La rubrica sume de plătit: se vor raporta sumele de bani plătite de instituția de credit │ │ │rezidentă angajaților nerezidenți, cu contracte de detașare pentru mai puțin de 1 an, precum și │ │ │sumele de bani plătite de instituția de credit rezidentă angajaților români, detașați în │ │ │străinătate pentru o perioadă mai mare de 1 an. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ L61 │Contribuții sociale (la fondul de sănătate publică, fondul de asigurări sociale, fondul de șomaj,│ │ │fondul de pensii de stat) - însumează pe monede și pe țări sumele de încasat, respectiv sumele de│ │ │plătit reprezentând contribuții sociale datorate de nerezidenți administrației publice române │ │ │(statului român), respectiv datorate de rezidenți administrațiilor publice străine (aparținând │ │ │altor state), aferente salariilor (inclusiv primelor, bonusurilor, altor avantaje). │ ├─────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ L17 │Taxe și impozite pe venituri (dobânzi, dividende, salarii), pe proprietate, etc. - însumează pe │ │ │monede și pe țări sumele de încasat, respectiv sumele de plătit reprezentând impozite pe salarii,│ │ │dobânzi, profituri, câștiguri de capital și proprietăți, precum și alte venituri obținute în │ │ │relația rezident - nerezident. │ │ │La rubrica sume de încasat: se vor raporta sumele reprezentând taxe și impozite pe venituri │ │ │obținute de nerezidenți în România și reținute la sursă de către instituția de credit rezidentă. │ │ │La rubrica sume de plătit: se vor raporta sumele reprezentând taxe și impozite pe venituri │ │ │realizate de instituția de credit în străinătate, datorate economiei în care au fost realizate. │ │ │Se includ taxele și impozitele pe salariile raportate la codul K90. Se includ taxele și │ │ │impozitele pe dividendele distribuite investitorilor străini. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ L86 │Taxe și impozite pe produs (TVA, accize etc.) - însumează pe monede și pe țări sumele de încasat,│ │ │respectiv sumele de plătit reprezentând impozite per unitate de bun sau de serviciu produs sau │ │ │tranzacționat datorate de către instituția de credit în străinătate, respectiv datorate de │ │ │nerezidenți statului român și stopate la sursă de către instituții de credit, dacă este cazul. │ │ │Sunt incluse: TVA, taxe vamale, accize. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ L35 │Achiziții/vânzări de francize, domenii de internet și alte active nefinanciare neproduse - │ │ │însumează pe monede și pe țări tranzacțiile aferente achizițiilor/vânzărilor de active │ │ │nefinanciare care nu sunt rezultatul activității de producție. Sunt incluse francize, mărci de │ │ │comerț, logouri, domenii de internet, certificate tranzacționabile de emisie de gaze. │ └─────┴─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ ┌───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Lista B3 │ │ Salarii, transferuri curente și de capital tranzacții ale │ │ instituției de credit în nume și cont propriu în relația cu nerezidenții │ ├─────┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ Cod │ Descriere indicator │ ├─────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ L18 │Sponsorizări, donații, daune, penalități, amenzi și alte astfel de transferuri curente - │ │ │însumează pe monede și pe țări tranzacțiile aferente transferurilor curente, altele decât cele │ │ │descrise mai sus. │ │ │Sunt incluse: sponsorizări, donații, daune, taxe, penalități (inclusiv pentru nerespectarea │ │ │obligațiilor contractuale, indiferent de obiectul contractului), amenzi, etc. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ L26 │Transferuri nerambursabile pentru realizarea de investiții în mijloace fixe - însumează pe monede│ │ │și pe țări tranzacțiile aferente transferurilor nerambursabile destinate formării brute de │ │ │capital fix (investiții în active fixe). │ ├─────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ L29 │Iertări de datorie - însumează pe monede și pe țări anulările voluntare efectuate de către │ │ │creditor ale unei datorii a debitorului sau ale unei părți din aceasta. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ L34 │Alte transferuri de capital de valoare mare (despăgubiri acordate de justiție, despăgubiri │ │ │neacoperite de asigurări pentru pagube majore: scurgeri de petrol, explozii majore, etc.) - │ │ │însumează pe monede și pe țări tranzacțiile de natura transferurilor de capital (sume │ │ │nerambursabile de valoare mare), altele decât cele descrise la punctele anterioare. │ └─────┴─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

*Font 8* ┌───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Lista B4 │ │ Investiții directe tranzacții ale instituției de credit în nume │ │ și cont propriu în relația cu nerezidenții │ ├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────────────────┬─────┬──────┬────────────┬────────┬─────┤ │Denumire indicator │ Cod │Moneda│ Țara │Încasări│Plăți│ │ │ │ │partenerului│ │ │ │ │ │ │ nerezident │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────────────────┴─────┴──────┴────────────┴────────┴─────┤ │Investiții ale instituției de credit în străinătate (active) │ ├──────────────────────────────────────────────────────────────┬─────┬──────┬────────────┬────────┬─────┤ │ │ │ │ │ │ │ │Participații de 10% sau peste ale instituției de credit la │ │ │ │ │ │ │capitalul social al unor companii nerezidente │ M10 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Investiții imobiliare │ M25 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────────────────┴─────┴──────┴────────────┴────────┴─────┤ │Investiții ale nerezidenților în instituția de credit raportoare (pasive) │ ├──────────────────────────────────────────────────────────────┬─────┬──────┬────────────┬────────┬─────┤ │ │ │ │ │ │ │ │Participații de 10% sau peste ale nerezidenților la capitalul │ │ │ │ │ │ │social al instituției de credit raportoare │ M50 │ │ │ │ │ └──────────────────────────────────────────────────────────────┴─────┴──────┴────────────┴────────┴─────┘ ┌───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Lista B4 │ │ Investiții directe tranzacții ale instituției │ │ de credit în nume și cont propriu în relația cu nerezidenții │ ├─────┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ Cod │ Descriere indicator │ ├─────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ M10 │Participații de 10% sau peste ale instituției de credit la capitalul social al unor companii │ │ │nerezidente - însumează pe monede și pe țări plățile aferente participațiilor instituției de │ │ │credit la capitalul unor societăți nerezidente, la capitalul de dotare al sucursalelor, precum │ │ │și încasările reprezentând diminuarea investiției. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ M25 │Investiții imobiliare - însumează pe monede și pe țări plățile efectuate de instituția de credit │ │ │pentru achiziționarea de clădiri și terenuri în străinătate (reprezentând investițiile imobiliare│ │ │ale instituției de credit în străinătate), precum și încasările aferente vânzării clădirilor sau │ │ │terenurilor respective. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ M50 │Participații de 10% sau peste ale nerezidenților la capitalul social al instituției de credit │ │ │raportoare - însumează pe monede și pe țări încasările rezultate din vânzarea acțiunilor │ │ │instituției de credit prin tranzacții directe cu nerezidenții, operațiune prin care aceștia │ │ │ajung să dețină cel puțin 10% din capitalul instituției de credit, sau își măresc participația │ │ │deținută anterior, respectiv plățile rezultate din diminuarea capitalului social. │ └─────┴─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

*Font 8* ┌───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Lista B5 │ │ Instrumente financiare derivate tranzacții ale instituției │ │ de credit raportoare în nume și cont propriu în relația cu nerezidenții │ ├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────────┬─────┬──────┬────────────┬─────────┬─────────┤ │Denumire indicator │ Cod │Moneda│ Țara │ Sold la │ Sold la │ │ │ │ │partenerului│începutul│sfârșitul│ │ │ │ │ nerezident │perioadei│perioadei│ │ │ │ │ │ de │ de │ │ │ │ │ │referință│referință│ ├─────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼──────┼────────────┼─────────┼─────────┤ │ACTIVE │ │ │ │ │ │ │Instrumente financiare derivate de natura opțiunilor │ Q50 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Instrumente financiare derivate, altele decât cele de │ │ │ │ │ │ │natura opțiunilor │ Q51 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │PASIVE │ │ │ │ │ │ │Instrumente financiare derivate de natura opțiunilor │ Q55 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Instrumente financiare derivate, altele decât cele de │ │ │ │ │ │ │natura opțiunilor │ Q56 │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼──────┼────────────┼─────────┼─────────┤ │ Denumire indicator │ Cod │Moneda│ Țara │ Sume de │ Sume de │ │ │ │ │partenerului│ încasat │ plătit │ │ │ │ │ nerezident │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼──────┼────────────┼─────────┼─────────┤ │Prime plătite │ Q01 │ │ │xxxxxxxx │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Prime încasate │ Q02 │ │ │ │ xxxxxxxx│ │ │ │ │ │ │ │ │Câștiguri efective realizate din operațiunile cu │ │ │ │ │ │ │instrumente financiare derivate, de natura opțiunilor, │ │ │ │ │ │ │efectuate în nume și cont propriu pe piețele externe │ │ │ │ │ │ │reglementate și nereglementate │ Q15 │ │ │ │ xxxxxxxx│ │ │ │ │ │ │ │ │Câștiguri efective realizate din operațiunile cu │ │ │ │ │ │ │instrumente financiare derivate, altele decât cele de │ │ │ │ │ │ │natura opțiunilor, efectuate în nume și cont propriu pe │ │ │ │ │ │ │piețele externe reglementate și nereglementate │ Q16 │ │ │ │ xxxxxxxx│ │ │ │ │ │ │ │ │Pierderi efective rezultate din operațiunile cu │ │ │ │ │ │ │instrumente financiare derivate, de natura opțiunilor, │ │ │ │ │ │ │efectuate în nume și cont propriu pe piețele externe │ │ │ │ │ │ │reglementate și nereglementate │ Q45 │ │ │xxxxxxxx │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Pierderi efective rezultate din operațiunile cu │ │ │ │ │ │ │instrumente financiare derivate, altele decât cele de │ │ │ │ │ │ │natura opțiunilor, efectuate în nume și cont propriu pe │ │ │ │ │ │ │piețele externe reglementate și nereglementate │ Q46 │ │ │xxxxxxxx │ │ └─────────────────────────────────────────────────────────┴─────┴──────┴────────────┴─────────┴─────────┘ ┌───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Lista B5 │ │ Instrumente financiare derivate tranzacții ale │ │ instituției de credit raportoare în nume și cont propriu │ ├─────┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ Cod │ Descriere indicator │ ├─────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ Q50 │Instrumente financiare derivate de natura opțiunilor - active: însumează pe monede și pe țări │ │ │soldurile la începutul și sfârșitul perioadei de referință aferente instrumentelor financiare │ │ │derivate de natura activelor, evaluate la valoarea justă. │ │ │ │ │ Q51 │Instrumente financiare derivate, altele decât cele de natura opțiunilor - active: însumează │ │ │pe monede și pe țări soldurile la începutul și sfârșitul perioadei de referință aferente │ │ │instrumentelor financiare derivate de natura activelor, evaluate la valoarea justă. │ │ │ │ │ Q55 │Instrumente financiare derivate de natura opțiunilor - pasive: însumează pe monede și pe │ │ │țări soldurile la începutul și sfârșitul perioadei de referință aferente instrumentelor │ │ │financiare derivate de natura activelor, evaluate la valoarea justă. │ │ │ │ │ Q56 │Instrumente financiare derivate, altele decât cele de natura opțiunilor - pasive: însumează pe │ │ │monede și pe țări soldurile la începutul și sfârșitul perioadei de referință aferente │ │ │instrumentelor financiare derivate de natura activelor, evaluate la valoarea justă. │ │ │ │ │ Q01 │Prime plătite - însumează pe monede și țări primele plătite pentru cumpărarea contractelor cu │ │ │opțiuni. │ │ │ │ │ Q02 │Prime încasate - însumează pe monede și țări primele încasate pentru vânzarea contractelor cu │ │ │opțiuni. │ │ │ │ │ Q15 │Câștiguri efective realizate din operațiunile cu instrumente financiare derivate, de natura │ │ │opțiunilor, efectuate în nume și cont propriu pe piețele externe reglementate și nereglementate -│ │ │însumează pe monede și pe țări câștigurile (evidențiate la încasări) la scadența operațiunilor │ │ │cu instrumente financiare derivate efectuate de instituția de credit în nume și cont propriu. │ │ │ │ │ Q16 │Câștiguri efective realizate din operațiunile cu instrumente financiare derivate, altele decât │ │ │cele de natura opțiunilor, efectuate în nume și cont propriu pe piețele externe reglementate și │ │ │nereglementate - însumează pe monede și pe țări câștigurile (evidențiate la încasări) la scadența│ │ │operațiunilor cu instrumente financiare derivate efectuate de instituția de credit în nume și │ │ │cont propriu. │ │ │ │ │ Q45 │Pierderi efective rezultate din operațiunile cu instrumente financiare derivate, de natura │ │ │opțiunilor, efectuate în nume și cont propriu pe piețele externe reglementate și nereglementate -│ │ │însumează pe monede și pe țări pierderile (evidențiate la plăți) la scadența operațiunilor cu │ │ │instrumente financiare derivate efectuate de instituția de credit în nume și cont propriu. │ │ │ │ │ Q46 │Pierderi efective rezultate din operațiunile cu instrumente financiare derivate, altele decât │ │ │cele de natura opțiunilor, efectuate în nume și cont propriu pe piețele externe reglementate și │ │ │nereglementate - însumează pe monede și pe țări pierderile (evidențiate la plăți) la scadența │ │ │operațiunilor cu instrumente financiare derivate efectuate de instituția de credit în nume și │ │ │cont propriu. │ └─────┴─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

*Font 8* ┌───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Lista B6 │ │ Alte tipuri de decontări │ │ tranzacții ale instituției de credit raportoare în nume și cont propriu și în numele și contul │ │ clienților în relația cu nerezidenții │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ ├────────────────────────────────────────────────────────┬────┬──────┬────────────┬──────────┬──────────┤ │ Denumire indicator │Cod │Moneda│ Țara de │ Încasări │ Plăți │ │ │ │ │proveniență/│ │ │ │ │ │ │ destinație │ │ │ ├────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼────────────┼──────────┼──────────┤ │Sume provenite din externalizări de credite acordate │ │ │ │ │ │ │persoanelor fizice rezidente, pentru care instituția de │ P41│ │ │ │ │ │credit nu mai prestează servicii de administrare │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Sume provenite din externalizări de credite acordate │ │ │ │ │ │ │persoanelor juridice rezidente, pentru care instituția │ P42│ │ │ │ │ │de credit nu mai prestează servicii de administrare │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Tranzacții ale clienților rezidenți cu decontare prin │ │ │ │ │ │ │carduri efectuate la POS-uri în străinătate sau │ C06│ │ │ xxxxxxxx│ │ │retrageri de numerar de la ATM-uri din străinătate │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Tranzacții ale clienților rezidenți efectuate online cu │ │ │ │ │ │ │decontare prin carduri │ C07│ │ │ xxxxxxxx│ │ │ │ │ │ │ │ │ │Tranzacții cu decontare prin carduri emise de prestatori│ │ │ │ │ │ │de servicii de plată nerezidenți │ C09│ │ │ │ xxxxxx│ │ │ │ │ │ │ │ │Tranzacții cu cecuri de călătorie │ C05│ │ xxxxxxxxxx│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Transferuri rapide (Western Union, Money Gram și alte │ │ │ │ │ │ │asemenea mijloace de transfer rapid) │ L12│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Transferuri prin mandate poștale │ L11│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Tranzacții efectuate de clienți, persoane fizice │ │ │ │ │ │ │rezidente, în relația cu nerezidenții, altele decât cele│ C08│ │ │ │ │ │efectuate online cu carduri sau la POS-uri/ATM-uri din │ │ │ │ │ │ │străinătate │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Tranzacții efectuate de clienții rezidenți nebancari, │ │ │ │ │ │ │alții decât persoane fizice, în relația cu nerezidenții │REC1│ │ │ │ │ └────────────────────────────────────────────────────────┴────┴──────┴────────────┴──────────┴──────────┘ ┌───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Lista B6 │ │ Alte tipuri de decontări │ │ tranzacții ale instituției de credit raportoare în nume și cont propriu și în numele și contul │ │ clienților în relația cu nerezidenții │ │ │ ├─────┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ Cod │ Descriere indicator │ ├─────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ P41 │Sume provenite din externalizări de credite acordate persoanelor fizice rezidente, pentru care │ │ │instituția de credit nu mai prestează servicii de administrare - se vor evidenția cumulat pe │ │ │monede și țări sumele provenite din transferuri ale creditelor acordate de bănci clienților │ │ │persoane fizice în luna de referință. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ P42 │Sume provenite din externalizări de credite acordate persoanelor juridice rezidente, pentru care │ │ │instituția de credit nu mai prestează servicii de administrare - se vor evidenția cumulat pe │ │ │monede și țări sumele provenite din transferuri ale creditelor acordate de bănci clienților │ │ │persoane juridice în luna de referință. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ C06 │Tranzacții ale clienților rezidenți cu decontare prin carduri efectuate la POS-uri în străinătate│ │ │sau retrageri de numerar de la ATM-uri din străinătate - se vor evidenția cumulat pe monede și │ │ │țări tranzacțiile de această natură efectuate de către clienții instituției de credit în perioada│ │ │de referință. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ C07 │Tranzacții ale clienților rezidenți efectuate online cu decontare prin carduri - se vor evidenția│ │ │cumulat pe monede și țări tranzacțiile de această natură efectuate de către clienții instituției │ │ │de credit în perioada de referință. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ C09 │Tranzacții cu decontare prin carduri emise de prestatori de servicii de plată nerezidenți - se │ │ │vor evidenția cumulat pe monede încasările provenite din utilizarea pe teritoriul României a │ │ │cardurilor emise în străinătate (încasări la comercianții acceptanți ai instituției de credit │ │ │raportoare, precum și retragerile nerezidenților de la ATM-urile instituției de credit │ │ │raportoare). │ ├─────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ C05 │Tranzacții cu cecuri de călătorie - se vor evidenția cumulat pe monede încasările, respectiv │ │ │plățile efectuate de instituția de credit în perioada de raportare; încasările se referă la │ │ │decontarea cecurilor de călătorie ale nerezidenților, iar plățile la decontarea cecurilor de │ │ │călătorie utilizate de rezidenți în străinătate, cu emitenții cecurilor. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ L12 │Transferuri rapide (Western Union, Money Gram și alte asemenea mijloace de transfer rapid) -se │ │ │vor evidenția cumulat pe monede și pe țări de destinație/proveniență încasările, respectiv │ │ │plățile utilizatorilor serviciilor de transferuri rapide, independent de rezidența acestora; în │ │ │cazul Swift-ului se vor cumula și încasările din transferuri individuale pentru care rezidentul │ │ │primitor nu are cont deschis la instituția de credit raportoare. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ L11 │Transferuri prin mandate poștale - instituțiile de credit care derulează astfel de operațiuni vor│ │ │raporta la această poziție valoarea cumulată pe monede și pe țări de destinație/proveniență a │ │ │încasărilor, respectiv plățile efectuate de instituția de credit prin mandate poștale; încasările│ │ │se referă la sumele primite de rezidenți din străinătate prin mandate poștale, iar plățile se │ │ │referă la sumele trimise de rezidenți în străinătate. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ C08 │Tranzacțiile efectuate de clienți, persoane fizice rezidente, în relația cu nerezidenții, altele │ │ │decât cele efectuate online cu carduri sau la POS-uri/ATM-uri din străinătate - se vor evidenția │ │ │cumulat pe monede și țări încasările și plățile efectuate de către clienții instituției de credit│ │ │în perioada de referință. Sunt incluse transferurile bancare. │ ├─────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ REC1│Tranzacțiile efectuate de clienții rezidenți nebancari, alții decât persoane fizice, în relația │ │ │cu nerezidenții - se vor evidenția cumulat pe monede și pe țări încasările, respectiv plățile │ │ │efectuate de către clienți în relația cu nerezidenții în luna de referință. │ └─────┴─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘