NORME METODOLOGICE din 31 octombrie 2017

(1) Sumele reprezentând contravaloarea grantului și contribuția națională publică pentru fiecare program se cuprind la nivel de credite de angajament și credite bugetare, conform prevederilor art. 17 din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 34/2017 privind gestionarea financiară a fondurilor externe nerambursabile aferente Mecanismului financiar al Spațiului Economic European 2014-2021 și Mecanismului financiar norvegian 2014-2021, denumită în continuare Ordonanță, în formularul bugetar stabilit prin metodologia pentru elaborarea proiectului anual de buget.

(2) În baza prevederilor art. 16 alin. (1) din Ordonanță, precum și în baza prevederilor art. 4 alin. (5) din Legea nr. 500/2002 privind finanțele publice, cu modificările și completările ulterioare, promotorii de proiecte și partenerii acestora instituții publice, precum și beneficiarii, instituții publice care implementează proiecte pe principiul prefinanțării, cuprind în anexa reprezentând fișa proiectului cu finanțare din fonduri externe nerambursabile, la bugetul acestora, creditele de angajament aferente grantului și contribuției naționale publice, după caz, pe baza contractelor/deciziilor/ordinelor de finanțare/altor documente cu valoare juridică similară încheiate cu operatorul de program sau cu punctul național de contact, precum și a propunerilor de proiecte.

(3) Sumele aferente cheltuielilor neeligibile la nivel de proiect se asigură de către promotorii de proiecte/parteneri de proiecte și/sau beneficiari, din bugetul propriu, în limita sumei necesare finanțării valorii corespunzătoare activității/activităților proprii din proiect, asumate conform prevederilor acordului de parteneriat, anexă la contractul/ordinul/decizia de finanțare.

(4) În cazul necesității angajării unor cheltuieli neeligibile aferente proiectelor aflate în implementare, promotorul de proiect și/sau beneficiarul, instituție publică, supune aprobării ordonatorului de credite sau persoanelor abilitate o notă justificativă privind necesitatea angajării cheltuielilor neeligibile.

(1) Sumele necesare finanțării valorii aferente cofinanțării publice se cuprind conform art. 6 alin. (1), (3) și (4) din Ordonanță, repartizate pe ani, după caz, pe toată perioada de implementare a programelor, și se aprobă pentru anul bugetar curent cu ocazia aprobării anuale a legii bugetului de stat, cu ocazia rectificărilor bugetare sau pe parcursul întregului an conform art. 8 alin. (4) din Ordonanță.

(2) În vederea cuprinderii în buget a sumelor menționate la alin. (1), precum și pentru reflectarea sumelor de la art. 1 alin. (1), toți operatorii de program au obligația să completeze formularele bugetare aferente programului pe care îl gestionează, conform prevederilor sau instrucțiunilor prevăzute în metodologia pentru elaborarea proiectului anual de buget.

(3) Direcția abilitată cu elaborarea proiectului de buget din cadrul ordonatorului de credite, prin bugetul căruia se asigură sumele prevăzute la alin. (1), cuprinde în buget sumele respective în baza formularelor prevăzute la alin. (2).

(4) Direcția abilitată cu elaborarea proiectului de buget din cadrul ordonatorului principal de credite în anexa căruia se reflectă sumele de la art. 1 alin. (1) cuprinde în anexă sumele, pe baza formularelor întocmite de către operatorii de program.

(1) Valoarea totală a contractelor și/sau a deciziilor/ordinelor de finanțare/actelor adiționale și altor documente cu valoare juridică similară încheiate între operatorii de program (OP) și/sau punctul național de contact (PNC) și promotorii de proiecte (PP) și/sau beneficiari, care fac obiectul finanțării externe nerambursabile, se exprimă în lei, calculată la cursul InforEuro valabil în luna semnării contractelor și/sau deciziilor/ordinelor de finanțare/actelor adiționale aferente și altor documente cu valoare juridică similară. În cadrul acestor documente se menționează și valoarea în euro.

(2) Excepție de la alin. (1) fac contractele prevăzute la art. 7 alin. (12) și (13) din Ordonanță, acestea fiind exprimate exclusiv în euro.

(3) Sumele în euro reprezentând grantul sunt transferate de către statele donatoare în conturi distincte de disponibil deschise la Banca Națională a României (BNR), pe cele două mecanisme financiare, pe numele Autorității de certificare și plată (ACP) din cadrul Ministerului Finanțelor Publice (MFP) care efectuează transferul în euro al acestor sume către OP și/sau PNC în termen de maximum 15 zile lucrătoare de la data primirii.

(4) Prin excepție de la alin. (3), sumele aferente Fondului pentru relații bilaterale se pot primi în avans, în euro, în sumă de maximum 50.000 euro, direct de la statele donatoare, în conturile operatorilor de program, în conformitate cu prevederile art. 4.6 alin. 4 din cadrul regulamentelor de implementare a mecanismelor financiare.

(5) Transferul în euro al sumelor reprezentând contravaloarea grantului din conturile ACP în conturile OP și/sau PNC, deschise la bănci comerciale, se realizează pe baza documentelor prevăzute în acordul încheiat de către ACP cu operatorii de program sau cu PNC.

(6) PNC transferă în euro sumele reprezentând contravaloarea grantului aferent fondului pentru relații bilaterale din contul deschis la bancă comercială în contul fiecărui OP aferent fondului pentru relații bilaterale, în baza unei cereri și în limita sumelor prevăzute în memorandumurile de înțelegere.

(7) Sumele reprezentând grant, transferate de către ACP în conturile în euro ale OP și/sau PNC, cu excepția alin. 6, se transferă de către aceștia, după conversia în lei, în conturile deschise la Trezoreria Statului pe numele lor, pentru fiecare program sau fond gestionat în parte, în vederea efectuării de plăți către promotorii de proiecte și/sau beneficiarii în baza cererilor de plată/rapoartelor intermediare de progres, tehnic și financiar, transmise de către aceștia sau pe baza activităților prevăzute în cadrul contractului/deciziei/ordinului de finanțare/ actelor adiționale și altor documente cu valoare juridică similară.

(8) Prevederile alin. (7) nu sunt aplicabile grantului aferent Programului educație, burse, ucenicie și antreprenoriat pentru tineri gestionat de către Agenția Națională pentru Programe Comunitare în Domeniul Educației și Formării Profesionale, având în vedere prevederile art. 7 alin. (12) din Ordonanță și nici pentru situațiile prevăzute la art. 7 alin. (13) din Ordonanță.

(9) Sumele gestionate de Fondul Român de Dezvoltare Socială (FRDS) ca operator de program, reprezentând contribuția națională publică, se vor pune la dispoziția acestuia de către Ministerul Dezvoltării Regionale, Administrației Publice și Fondurilor Europene (MDRAPFE) în baza acordului de implementare a programului și conform reglementărilor agreate în cadrul Mecanismului financiar SEE 2014-2021, după transmiterea solicitării de alimentare a conturilor de trezorerie. Solicitarea este supusă vizei de control financiar preventiv propriu și este autorizată prin semnătură de către persoanele autorizate din cadrul FRDS.

(10) FRDS poartă răspunderea integrală asupra sumelor solicitate MDRAPFE, răspunzând totodată și de recuperarea, împreună cu instituțiile publice abilitate în acest sens, a eventualelor sume considerate neeligibile în cadrul mecanismelor de finanțare SEE conform prevederilor Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 66/2011 privind prevenirea, constatarea și sancționarea neregulilor apărute în obținerea și utilizarea fondurilor europene și/sau a fondurilor publice naționale aferente acestora, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 142/2012, cu modificările și completările ulterioare, prevederi aplicabile în cazul recuperării fondurilor publice.

(1) Sumele reprezentând grantul acordat de către statele donatoare, solicitate de către OP sau PNC și transferate înaintea efectuării cheltuielilor de către statele donatoare pe toată perioada de implementare a programelor sau fondurilor de asistență tehnică (AT) și fondul pentru relații bilaterale (FB), conform acordurilor de program sau contractelor de finanțare încheiate, sunt supuse îndeplinirii cerințelor prevăzute de art. 9 din Regulamentul privind implementarea Mecanismului financiar Spațiul Economic European 2014-2021, adoptat de Comitetul Mecanismului financiar Spațiul Economic European, denumit în continuare Regulamentul SEE 2014-2021, respectiv din Regulamentul privind implementarea Mecanismului financiar norvegian 2014-2021, adoptat de Ministerul Norvegian al Afacerilor Externe, denumit în continuare Regulamentul norvegian 2014-2021.

(2) Prin excepție de la alin. (1), sumele prevăzute la art. 6 alin. (2) lit. a) și b) din Ordonanță, precum și sumele aferente AT și FB pentru care se aplică modelul rambursării se asigură inițial din bugetul beneficiarilor urmând a fi rambursate după primirea avansurilor sau a tranșei finale, după caz, de la statele donatoare.

(3) În cazul proiectelor implementate de către PP sau beneficiari, alții decât instituții publice, avansul se poate acorda în cotă de maximum 90%, regularizarea efectuându-se în baza raportului final de progres conform Regulamentului SEE 2014-2021/Regulamentului norvegian 2014-2021.

(4) În cazul proiectelor implementate de către PP sau beneficiari, instituții publice, finanțați din fondul pentru relații bilaterale pot primi avans până la 100%.

(1) Sumele acordate în avans în cadrul proiectelor finanțate din mecanismele financiare SEE și norvegian 2014-2021 se justifică prin rapoarte intermediare sau finale de progres, în conformitate cu prevederile stabilite prin contractele/deciziile/ordinele de finanțare.

(2) PP/Beneficiarii au obligația restituirii integrale sau parțiale a sumelor primite în avans în cazul proiectelor pentru care aceștia nu justifică prin raport intermediar sau final de progres utilizarea sumelor primite în avans, conform termenelor și condițiilor stabilite prin contractele/deciziile/ordinele de finanțare.

(3) Sumele recuperate potrivit prevederilor alin. (2) din sumele primite în avans provenind din fonduri externe nerambursabile (grant) se utilizează pentru continuarea finanțării programului.

(4) Sumele acordate în avans PP, beneficiarilor și partenerilor acestora, instituții publice, aferente fondurilor externe nerambursabile, rămase neutilizate la finele exercițiului bugetar, se reportează în anul următor cu aceeași destinație.

(1) În vederea primirii avansului și a prefinanțării, PP/beneficiarii, alții decât instituții publice, au obligația să deschidă un cont dedicat exclusiv pentru primirea acestor sume și efectuării de cheltuieli aferente proiectelor, inclusiv acordarea de avansuri către contractori și/sau transferul de sume către parteneri, în cazul proiectelor implementate în parteneriat.

(2) În cazul în care contul menționat la alin. (1) este deschis la Trezoreria Statului, sumele primite ca avans și ca prefinanțare, aferente acelor tipuri de cheltuieli care nu pot fi efectuate din acest cont, potrivit reglementărilor în vigoare, pot fi transferate de către PP/beneficiari în conturi deschise la bănci comerciale, cu condiția efectuării cheltuielilor respective în termen de maximum 10 zile lucrătoare de la data efectuării transferului.

(3) Sumele restituite de către PP/parteneri de proiecte/beneficiari conform prevederilor art. 9 din Ordonanță se transferă de către OP în primele 10 zile lucrătoare ale anului următor, în aceleași conturi din care au fost primite, în condițiile respectării prevederilor prezentelor norme metodologice.

(4) Sumele reprezentând cofinanțare publică rămasă neutilizată la sfârșitul anului, conform prevederilor art. 9 din Ordonanță, reprezentând diferența dintre veniturile încasate și plățile efectuate se restituie de către PP/parteneri de proiecte/beneficiari, instituții publice, cu ordin de plată pentru Trezoreria Statului (OPT), din contul de venituri bugetare corespunzător prevăzut la art. 29 din prezentele norme metodologice în contul operatorului de program din care au fost primite sau, în cazul proiectelor implementate în parteneriat, potrivit art. 9 alin. (2) și (3) din Ordonanță.

(5) În cazul în care la finalizarea proiectelor rămân sume neutilizate din fonduri externe nerambursabile și cofinanțare publică, după caz, determinate ca diferență între veniturile încasate și plățile efectuate în cadrul proiectului, instituțiile publice în calitate de PP/beneficiari restituie sumele respective cu ordin de plată pentru Trezoreria Statului (OPT), din conturile de venituri bugetare corespunzătoare prevăzute la art. 29 și art. 30 alin. (2) în conturile OP/PNC din care au fost primite, sau, în cazul proiectelor implementate în parteneriat, aceste sume se restituie de către parteneri/lider de proiect în contul de disponibil al liderului de proiect, iar liderul de proiect le virează OP/PNC în conturile din care au fost primite.

(6) În cazul în care sumele rămase neutilizate potrivit alin. (5), reprezentând fonduri externe nerambursabile, se află în excedentul bugetului fondurilor externe nerambursabile, aceste sume se virează în contul 40.15.03 „Venituri ale bugetului fondurilor externe nerambursabile - Sume utilizate de alte instituții din excedentul anului precedent“ sau 40.15.02 „Sume utilizate de administrațiile locale din excedentul anului precedent pentru secțiunea de dezvoltare“, după caz, restituirea efectuându-se cu ordin de plată din contul în care suma respectivă a fost primită inițial, respectiv 48.31.03 „Prefinanțare“, 48.32.03 „Prefinanțare“ sau 48.33.03 „Prefinanțare“, după caz.

(7) Toate sumele reprezentând dobânda, sume neutilizate și/sau alte sume solicitate de către Oficiul Mecanismului Financiar (OMF) sau ACP, se transferă de către OP sau PNC, în euro, în conturile ACP deschise la BNR.

(8) Dobânda acumulată în conturile programelor, altele decât conturile prevăzute la art. 9.7 alin. (1) din cadrul regulamentelor de implementare a mecanismelor financiare, se transferă de către OP sau PNC, în lei după schimbul valutar, în contul aferent subdiviziunii de venituri ale bugetului de stat 36.01.50 „Alte venituri“, deschis pe codul de identificare fiscală al OP/PNC. Transferul se efectuează după închiderea de către OMF a fiecărui program.

(1) OP/PNC efectuează schimbul valutar al sumelor primite în euro de la ACP și transferă aceste sume în conturile de trezorerie deschise conform prevederilor cap. VI, în vederea efectuării plăților către PP sau către beneficiari, în maximum 30 de zile calendaristice conform regulamentelor de implementare ale statelor donatoare.

(2) Diferențele nefavorabile de curs valutar rezultate în urma operațiunilor prevăzute la alin. (1) sunt considerate cheltuieli neeligibile și vor fi suportate din bugetul OP/PNC.

(3) Diferențele nefavorabile de curs valutar rezultate în urma operațiunilor efectuate de către PP, partenerii acestora și beneficiari sunt considerate cheltuieli neeligibile și vor fi suportate din bugetul PP/partenerilor/beneficiarilor, după caz, cu excepția celor care pot fi suportate din bugetul proiectului și în limita acestuia în conformitate cu prevederile ghidurilor și instrucțiunilor emise de statele donatoare.

(4) Diferențele nefavorabile de curs valutar se compensează cu cele favorabile, iar rezultatul net negativ se finanțează conform prevederilor alin. (2).

(5) Prevederile alin. (1) nu se aplică în cazul Programului educație, burse, ucenicie și antreprenoriat pentru tineri și nici în situațiile prevăzute la art. 5 alin. (3) și art. 7 alin. (13) din Ordonanță.

(6) Diferențele favorabile de curs valutar rezultate la finalizarea proiectelor/programelor se transferă de către OP/PNC/PP, în lei, în contul aferent subdiviziunii de venituri ale bugetului de stat 36.01.50 „Alte venituri“. Transferul se efectuează după închiderea de către OP a fiecărui proiect/de către OMF a fiecărui program.

(7) Comisioanele aferente operațiunilor bancare efectuate în cadrul proiectului sunt considerate cheltuieli eligibile din bugetul proiectului.

(1) Activitatea de suspendare a plăților, corecțiile financiare, rambursarea sumelor necuvenite se realizează respectând prevederile art. 13 din Regulamentul SEE 2014-2021/Regulamentul norvegian 2014-2021 și prevederile Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 66/2011, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 142/2012, cu modificările și completările ulterioare.

(2) Operatorul de program este responsabil pentru constatarea și recuperarea sumelor plătite în mod necuvenit din asistența financiară nerambursabilă. În etapa de recuperare și transmitere a sumelor către donatori se efectuează următoarele operațiuni:

(3) PNC este responsabil pentru constatarea și recuperarea sumelor plătite în mod necuvenit din asistența financiară nerambursabilă pentru AT și FB. În etapa de recuperare și transmitere a sumelor către donatori se efectuează următoarele operațiuni:

(1) Pentru sumele acordate în avans și nejustificate corespunzător, potrivit art. 8 alin. (2), inclusiv cele neeligibile, OP/PNC notifică în scris, în prealabil, PP/beneficiarii cu privire la obligația restituirii acestora.

(2) În cazul în care PP/beneficiarii nu restituie OP/PNC sumele prevăzute la alin. (1) în termen de 15 zile de la data primirii notificării prealabile, OP/PNC aplică prevederile Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 66/2011 privind prevenirea, constatarea și sancționarea neregulilor apărute în obținerea și utilizarea fondurilor europene și/sau a fondurilor publice naționale aferente acestora, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 142/2012, cu modificările și completările ulterioare.

(1) OP și PNC au obligația să respecte prevederile specifice prezentului capitol.

(2) Pentru faza de angajare a cheltuielilor, OP și PNC, instituții publice, efectuează următoarele operațiuni:

(3) FRDS gestionează creditele de angajament și creditele bugetare alocate de MDRAPFE, elaborează procedura proprie, iar angajarea și ordonanțarea cheltuielilor se efectuează numai cu viza prealabilă de control financiar propriu, potrivit dispozițiilor legale.

(4) Prevederile lit. c), d) și e) se aplică și Ministerului Dezvoltării Regionale, Administrației Publice și Fondurilor Europene și Ministerului Educației Naționale, pentru Fondul român de dezvoltare socială, respectiv Agenția Națională pentru Programe Comunitare în Domeniul Educației și Formării Profesionale și Unitatea Executivă pentru Finanțarea Învățământului Superior, Cercetării, Dezvoltării și Inovării, în conformitate cu prevederile art. 17 alin. (3) din Ordonanță.

(1) Ordonanțarea cheltuielilor se face la nivelul OP/PNC, instituții publice, folosind formularul 3, conform anexei, în limita creditelor bugetare aprobate pentru cota-parte de cheltuieli aferentă contribuției publice naționale și în limita disponibilului din contul de angajamente bugetare pentru cota-parte de cheltuieli aferentă grantului.

(2) Formularul 3 se completează separat pentru fiecare tip de plată, respectiv pentru acordarea avansului, prefinanțării, precum și pentru rambursarea cheltuielilor eligibile.

(3) Plățile se efectuează în conformitate cu prevederile art. 6 din prezentele norme metodologice.

(1) Sumele aferente tipurilor de opțiuni de simplificare a costurilor menționate la art. 18 din Ordonanță se stabilesc în conformitate cu prevederile regulamentelor de implementare și se aprobă la nivelul punctului național de contact pentru fondul pentru relații bilaterale și la nivelul fiecărui operator de program pentru programul aflat în gestiune.

(2) Cheltuielile efectuate aplicând una dintre metodele de simplificare a costurilor nu se justifică prin documente-suport, conform art. 8.12.6 și art. 8.12.7 din Regulamentul SEE 2014-2021/Regulamentul norvegian 2014-2021.

(3) Operatorii de program/punctul național de contact aplică prevederile privind baremele de cheltuieli aferente deplasărilor sau de altă natură stabilite prin regulamentele de implementare, acordurile de program sau alte ghiduri aprobate de statele donatoare.

(4) Contractele/deciziile/ordinele/alte documente cu valoare juridică similară de finanțare încheiate între operatorii de program/PNC și promotorii de proiect/beneficiari, precum și acordurile de parteneriat încheiate între promotorii de proiect și partenerii de proiect vor conține toate dispozițiile/regulile necesare pentru a verifica dacă au fost respectate condițiile de plată a finanțării pe baza sumelor forfetare, a costurilor unitare sau a ratelor fixe.

(1) Proiectele finanțate în cadrul celor două mecanisme financiare SEE pot fi implementate în parteneriat cu entități cu personalitate juridică, înregistrate în România și/sau în statele donatoare sau statele beneficiare ale asistenței financiare acordate prin mecanismele financiare ale Spațiului Economic European, precum și organizații interguvernamentale, conform prevederilor art. 1.6 lit. w) din Regulamentul SEE 2014-2021/Regulamentul norvegian 2014-2021, cu condiția desemnării ca lider al parteneriatului a unei entități înregistrate fiscal în România sau a unei organizații internaționale.

(2) Proiectele finanțate prin fondurile de AT și FB pot fi implementate în parteneriat cu entități cu personalitate juridică, înregistrate în România și/sau în statele donatoare sau statele beneficiare ale asistenței financiare acordate prin mecanismele financiare ale Spațiului Economic European, precum și organizații interguvernamentale.

(1) Termenii, condițiile și responsabilitățile părților privind implementarea proiectului sunt stabilite prin acordul de parteneriat încheiat între lider și parteneri.

(2) Acordul de parteneriat este supus legislației din România și regulamentelor de implementare ale statelor donatoare.

(3) Acordul de parteneriat trebuie să respecte prevederile art. 7.7 din Regulamentul SEE 2014-2021/Regulamentul norvegian 2014-2021. Acesta este transmis de către PP/beneficiari, înainte de semnarea contractului/deciziei/ ordinului de finanțare între OP/PNC și PP/beneficiari, operatorului de program/PNC pentru verificarea conformității cu prevederile acestui articol.

(4) Alegerea partenerilor este în exclusivitate de competența PP/beneficiarilor care au calitatea de lider al parteneriatului.

(5) PP instituții publice au obligația de a face publică intenția de a stabili un parteneriat cu entități private în vederea implementării unui proiect finanțat din mecanismele financiare SEE și norvegian, menționând totodată principalele activități ale proiectului și condițiile minime pe care trebuie să le îndeplinească partenerii.

(6) În cazul parteneriatelor stabilite cu entități din sectorul privat înregistrate fiscal în România, procedura transparentă și nediscriminatorie privind alegerea partenerilor din sectorul privat prevăzută la art. 14 din Ordonanță se consideră îndeplinită numai dacă liderul face dovada îndeplinirii prevederilor alin. (5) prin intermediul canalelor media cu acoperire națională sau prin internet și demonstrează că a ales partenerii dintre entitățile private care au răspuns anunțului public, cu excepția instituțiilor de învățământ superior private acreditate, precum și a instituțiilor de cercetare în cazul programului de burse.

(7) În cazul parteneriatelor stabilite cu entități din sectorul privat înregistrate fiscal în alte state, procedura transparentă și nediscriminatorie privind alegerea partenerilor din sectorul privat, prevăzută la art. 14 din Ordonanță, se consideră îndeplinită numai dacă liderul face dovada că partenerii au fost selectați dintre organizațiile care au domenii de activitate în concordanță cu obiectivele specifice ale proiectului, cu excepția instituțiilor de învățământ superior private acreditate, precum și a instituțiilor de cercetare în cazul programului de burse.

(8) Transferurile de sume, între lider și parteneri, efectuate pentru implementarea proiectului în cadrul parteneriatului, se efectuează pe baza prevederilor acordului de parteneriat, cu respectarea prevederilor Ordonanței și a prezentelor norme metodologice.

(9) În cazul proiectelor implementate în parteneriat, liderul instituție publică are obligația deschiderii unui cont de disponibil, conform art. 29 alin. (1) pct. B, în vederea primirii de la OP a sumelor aferente avansului, plăților intermediare și finale în cadrul proiectului.

(10) Sumele primite conform alin. (9) sunt virate de lider în contul propriu și în conturile partenerilor deschise la Trezoreria Statului sau la instituții de credit din România și în conturile deschise pe numele partenerilor la o instituție de credit din străinătate prin intermediul unui cont propriu deschis la o instituție de credit din România, în situația în care partenerul este o persoană juridică înregistrată fiscal într-un alt stat și nu are un cont deschis la o instituție de credit din România.

(1) În vederea derulării operațiunilor financiare determinate de gestionarea programelor aferente Mecanismului financiar al Spațiului Economic European 2014-2021 și Mecanismului financiar norvegian 2014-2021, reglementate prin Ordonanță, pe numele operatorilor de program/PNC, instituții publice, se deschid conturi în lei la unitățile teritoriale ale Trezoreriei Statului.

(2) Pentru asistență financiară nerambursabilă pentru programele aferente Mecanismului financiar al Spațiului Economic European 2014-2021 și Mecanismului financiar norvegian 2014-2021, se deschid la unitățile teritoriale ale Trezoreriei Statului conturi în lei pe numele:

(1) Conturile care se deschid pe numele OP la unitățile teritoriale ale Trezoreriei Statului pentru gestionarea asistenței financiare nerambursabile din cadrul programelor aferente mecanismelor financiare Spațiul Economic European și norvegian 2014-2021 sunt următoarele:

(1) Pentru implementarea proiectelor din cadrul mecanismelor financiare Spațiul Economic European și norvegian 2014-2021, pe numele beneficiarilor/PP/partenerilor de proiecte/ liderilor de proiect, se deschid la unitățile teritoriale ale Trezoreriei Statului următoarele conturi, astfel:

(2) În termen de maximum 10 zile lucrătoare de la încasare, liderii de proiect au obligația virării sumelor în lei în unul dintre conturile prevăzute la pct. A și C deschise atât pe numele lor, cât și ale partenerilor lor la unitățile teritoriale ale Trezoreriei Statului sau în conturile partenerilor deschise la bănci comerciale în cazul în care aceștia nu au calitatea de instituție publică și au optat pentru deschiderea conturilor la bănci comerciale.

(3) În situația în care sumele se virează în euro partenerului care este o persoană juridică înregistrată fiscal într-un alt stat și nu are un cont deschis la o instituție de credit din România, transferul acestora se efectuează de către liderul de parteneriat, în termen de maximum 10 zile lucrătoare de la data încasării, într-un cont deschis pe numele partenerului la o bancă comercială din străinătate, prin intermediul contului propriu al liderului de parteneriat deschis la o bancă comercială din România.

(4) Liderul are obligația transmiterii unei notificări scrise atât partenerilor, cât și OP cu privire la efectuarea viramentului, în termen de maximum 5 zile lucrătoare de la data virării, notificare la care anexează o copie a ordinului de plată și a extrasului de cont.

(5) Partenerii au obligația verificării încasării sumelor în termen de maximum 5 zile lucrătoare de la data primirii notificării.

(6) În cazul în care încasarea sumelor nu s-a efectuat, partenerii sunt obligați să transmită o notificare scrisă atât liderului, cât și operatorului de program, în termen de maximum 5 zile lucrătoare de la data constatării;

(1) Pentru gestionarea fondurilor de asistență tehnică și pentru relații bilaterale se deschid conturi după cum urmează:

(2) Pe numele beneficiarilor instituții publice din cadrul programului Asistență tehnică și programului Fondul pentru relații bilaterale care utilizează mecanismul prefinanțării se deschid la unitățile teritoriale ale Trezoreriei Statului următoarele conturi:

(3) Pe numele beneficiarilor instituții publice din cadrul programului Asistență tehnică și programului Fondul pentru relații bilaterale care utilizează mecanismul rambursării se deschid la unitățile teritoriale ale Trezoreriei Statului următoarele conturi: