Consiliul de administrație al Băncii Naționale a României, întrunit în ședința din data de 28 februarie 2018, luând în considerare aspectele consemnate în Nota nr. VI/5/2.801/22.02.2018 privind radierea din Registrul general ținut la Banca Națională a României a instituției financiare nebancare MEDROM LEASING IFN - S.A., întocmită în baza constatărilor acțiunii de supraveghere din data de 14.12.2017, și având în vedere faptul că aceasta a fost sancționată pentru deficiențe constatate în desfășurarea activității prin ordinele prim-viceguvernatorului Băncii Naționale a României nr. 112/13.10.2016 și nr. 16/11.05.2017 cu amendă aplicată instituției financiare nebancare,
luând act de faptul că Societatea MEDROM LEASING IFN - S.A. nu a respectat prevederile art. 2 lit. a) coroborate cu prevederile pct. 240 din Ordinul Băncii Naționale a României nr. 6/2015 pentru aprobarea Reglementărilor contabile conforme cu directivele europene, cu modificările și completările ulterioare, precum și cu prevederile art. 53, 54 și art. 55 alin. (1) din Legea nr. 93/2009 privind instituțiile financiare nebancare, cu modificările și completările ulterioare, prevederile cap. I pct. 1 subpct. 1.1 și 1.2, coroborate cu cap. I pct. 3 subpct. 3.1 din anexa la Ordinul nr. 10/2012 pentru aprobarea Sistemului de raportare contabilă semestrială aplicabil entităților ce intră în sfera de reglementare contabilă a Băncii Naționale a României, cu modificările și completările ulterioare, prevederile art. 7 alin. (1) pct. 4 din Regulamentul Băncii Naționale a României nr. 20/2009 privind instituțiile financiare nebancare, cu modificările și completările ulterioare, coroborate cu cele ale art. 20 alin. (1), art. 21 și 22 din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 75/1999 privind activitatea de audit financiar, republicată, cu modificările și completările ulterioare, prevederile art. 27 alin. (2) din Regulamentul Băncii Naționale a României nr. 20/2009 privind instituțiile financiare nebancare, cu modificările și completările ulterioare, prevederile art. 4 alin. (1) și (2) coroborate cu cele ale art. 1 din Regulamentul Băncii Naționale a României nr. 5/2012 privind clasificarea creditelor și constituirea, regularizarea și utilizarea provizioanelor specifice de risc de credit aplicabil entităților supravegheate de Banca Națională a României, altele decât instituțiile de credit, prevederile art. 3 și art. 4 din Ordinul Băncii Naționale a României nr. 4/2012 referitor la raportarea situației privind clasificarea expunerilor din credite/credite legate de serviciile de plată și necesarul de provizioane specifice de risc de credit aferent acestora, aplicabil entităților supravegheate de Banca Națională a României, altele decât instituțiile de credit, prevederile art. 3 și art. 4 din Ordinul Băncii Naționale a României nr. 18/2007 pentru aprobarea modelelor situațiilor financiare periodice și a normelor metodologice privind întocmirea și utilizarea acestora, aplicabile instituțiilor financiare nebancare, cu modificările ulterioare, coroborate cu prevederile cap. II pct. 1.3 și 3.1 din anexa la Ordinul Băncii Naționale a României nr. 18/2007, cu modificările ulterioare, prevederile art. 26 alin. (1) din Regulamentul Băncii Naționale a României nr. 17/2012 privind unele condiții de creditare, cu modificările și completările ulterioare, prevederile cap. III - Garantarea creditelor pct. 5 și 7 și cap. V - Negocierea creditelor lit. B. Credite persoane juridice alin. 2 din Norma de creditare pentru leasing financiar din 1.08.2006, pentru:
– neîntocmirea, neauditarea și netransmiterea situațiilor financiare anuale pentru data de 31.12.2016;
– neîntocmirea și netransmiterea, în format letric, la Banca Națională a României a raportărilor contabile semestriale aferente datei de 30.06.2017;
– neefectuarea activității de audit (așa cum a rezultat din documentele puse la dispoziție);
– neîntocmirea și netransmiterea la Banca Națională a României a raportării Situația indicatorilor privind criteriile de înscriere în Registrul special, pentru datele de 30.06.2017 și 30.09.2017. Pentru aceste date de raportare nu au fost prezentate nici balanțe de verificare contabilă;
– inexistența unei norme interne privind clasificarea creditelor și constituirea, regularizarea și utilizarea provizioanelor specifice de risc de credit, aprobată de consiliul de administrație;
– neîntocmirea și netransmiterea la Banca Națională a României a formularului de raportare Situația privind clasificarea expunerilor din credite și necesarul de provizioane specifice de risc de credit, pentru datele de 30.06.2017 și 30.09.2017;
– neîntocmirea și netransmiterea la Banca Națională a României a formularului de raportare Situațiile financiare periodice, în format letric și electronic, pentru data de 30.06.2017;
– nerevizuirea reglementărilor proprii privind creditarea, în vederea conformării cu prevederile legale în vigoare;
– nesolicitarea, în cazul a doi debitori din eșantionul analizat, de garanții mobiliare înscrise în cartea funciară, respectiv în arhiva electronică de garanții reale mobiliare, așa cum prevăd normele interne de creditare;
– inexistența, la dosarul de finanțare, a documentelor justificative privind veniturile solicitanților de credit și a documentelor privind bonitatea clienților, aspecte constatate și consemnate în Raportul de supraveghere înregistrat la Banca Națională a României - Direcția supraveghere cu nr. 18.007/14.12.2017,