privind modul de autorizare și de raportare a operațiunilor valutare de capital - N.R.V.3
1. Operațiunile valutare de capital, definite la pct. 1.17.2 din regulament, sunt supuse autorizării Băncii Naționale a României, în conformitate cu prevederile art. 5 din regulament.
2. Documentația necesară pentru autorizarea operațiunii este prezentată în Lista documentelor necesare obținerii autorizației - anexa nr. 1.
3. În vederea autorizării operațiunilor valutare de capital solicitanții vor depune la Banca Naționala a României - Direcția generală operațiuni monetare, valutare și de credit o cerere de autorizare însoțită de documentația corespunzătoare prevăzută în anexa nr. 1 alin. D1-D11, astfel:
a) În cazul investițiilor directe în străinătate ale rezidenților, prevăzute la pct. 1.17.2.1 lit. b):
a1) - pentru rezidenți - persoane juridice - D1-D5, D6, D8 și D11;
a2) - pentru rezidenți - persoane fizice - D4, D5, D6, D8 și D11.
b) În cazul investițiilor imobiliare efectuate în străinătate de către rezidenți, prevăzute la pct. 1.17.2.3 lit. b):
b1) - pentru rezidenți - persoane juridice - D1-D3, D5, D6, D8 și D11;
b2) - pentru rezidenți - persoane fizice - D5, D6 și D11.
c) În cazul operațiunilor cu valori mobiliare specifice pieței de capital, prevăzute la pct. 1.17.2.4 lit. a), b) și d):
c1) - pentru admiterea valorilor mobiliare românești pe piețe de capital străine prevăzute la lit. a) - D1-D3, D5, D6 și D11;
c2) - pentru admiterea valorilor mobiliare străine pe piețe de capital românești prevăzute la lit. b) - D1, D2, D5, D6, D10 și D11;
c3) - tranzacții cu valori mobiliare în străinătate de către rezidenți, prevăzute la lit. d):
- pentru rezidenți - persoane juridice, în cazurile prevăzute la lit. d1) și d2) - D1-D3, D5, D6, D7, D9, după caz, și D11;
- pentru rezidenți - persoane fizice, în cazurile prevăzute la lit. d1) și d2) - D5, D6 și D11.
d) În cazul operațiunilor cu instrumente specifice pieței monetare prevăzute la pct. 1.17.2.5 lit. a), b) și c):
d1) - pentru admiterea de instrumente ale pieței monetare românești pe piețe monetare străine prevăzute la lit. a) - D1-D3, D5, D6 și D11;
d2) - pentru admiterea de instrumente ale pieței monetare străine pe piața monetara românească prevăzute la lit. b) - D1, D2, D5, D6, și D11;
d3) - pentru tranzacții cu instrumente ale pieței monetare în România de către nerezidenti prevăzute la lit. c) - D1, D2, după caz D5, D11, împreună cu o cerere cu precizări asupra operațiunii.
e) În cazul operațiunilor cu instrumente de plasament colectiv prevăzute la pct. 1.17.2.6 lit. a), b) și d):
e1) - pentru admiterea instrumentelor de plasament colectiv românești pe piețe financiare străine prevăzute la lit. a) - D1-D3, D5, D6 și D11;
e2) - pentru admiterea instrumentelor de plasament străine pe piața financiară românească, prevăzute la lit. b) - D1, D2, D5, D6, D10 și D11;
e3) - tranzacții cu instrumente de plasament colectiv în străinătate ale rezidenților, prevăzute la lit. d):
- pentru rezidenți - persoane juridice, în cazurile prevăzute la lit. d1) și d2) - D1-D3, D5, D6 și D11;
- pentru rezidenți - persoane fizice, în cazurile prevăzute la lit. d1) și d2) - D5, D6 și D11.
f) În cazul creditelor de comerț internațional, cu termen de rambursare mai mare de un an, și al creditelor financiare și împrumuturilor, altele decât cele prevăzute la pct. 1.17.1.4. inclusiv leasing financiar, cu sau fără participarea unui rezident în tranzacția respectiva, prevăzute la pct. 1.17.2.7. respectiv 1.17.2.8 lit. a) și b):
f1) - pentru cele acordate de nerezidenti rezidenților prevăzute la pct. 1.17.2.7 lit. a) și, respectiv, la pct. 1.17.2.8 lit. a):
- pentru rezidenți - persoane juridice - D1-D3, D5, D6, D7, D9 și D11;
- pentru rezidenți - persoane fizice - D5, D6, D7, D9 și D11;
f2) - pentru cele acordate de rezidenți nerezidentilor prevăzute la pct. 1.17.2.7 lit. b) și, respectiv, la pct. 1.17.2.8 lit. b):
- pentru rezidenți - persoane juridice - D1-D3, D6, D8 și D11;
- pentru rezidenți - persoane fizice - D6, D8 și D11.
g) În cazul garanțiilor, avalurilor și altor facilități financiare auxiliare prevăzute la pct. 1.17.2.9 lit. a) - pentru operațiuni cu termen de peste un an - lit. b) și c), cu condiția existenței autorizației Băncii Naționale a României pentru operațiunile de baza:
g1) - pentru rezidenți - persoane juridice - D1-D3, D5, D6 și D11;
g2) - pentru rezidenți - persoane fizice - D5, D6 și D11.
h) În cazul conturilor curente, precum și al conturilor de depozit, prevăzute la pct. 1.17.2.10 lit. b2) și, respectiv, 1.17.2.11 lit. a1) și b2):
h1) - pentru cele prevăzute la lit. b2) de la ambele puncte, autorizarea se emite în conformitate cu Normele privind autorizarea deschiderii și funcționarii conturilor în străinătate ale rezidenților - N.R.V.5;
h2) - pentru conturile de depozit prevăzute la pct. 1.17.2.11 lit. a1):
- pentru nerezidenti - persoane juridice - D2, D5, D6 și D11, împreună cu o declarație privitoare la scopul depozitului;
- pentru nerezidenti - persoane fizice - D5, D6 și D11, împreună cu o declarație privitoare la scopul depozitului.
i) În cazul asigurărilor de viața prevăzute la pct. 1.17.2.13 lit. a) - cu excepția rezidenților - persoane fizice, pentru asigurările de viața încheiate pe perioada șederii în străinătate - D5, D6 și D11.
j) În cazul transferurilor externe ale persoanelor fizice rezidente prevăzute la pct. 1.17.2.14 - D5, D8 și D11.
k) În cazul altor transferuri externe prevăzute la pct. 1.17.2.15 lit. d):
k1) - pentru rezidenți - persoane juridice - D1-D3, D5, D6, D8 și D11;
k2) - pentru rezidenți - persoane fizice - D5, D6, D8 și D11.
4. Completarea formularelor prevăzute în anexa nr. 3 se va face cu respectarea stricta a machetelor și a instrucțiunilor de completare, fără prescurtări sau inițiale.
Formularele vor fi completate în concordanta cu prevederile din angajamentele respective, cu datele din evidenta proprie a beneficiarilor sau alte documente legale referitoare la operațiunile care fac obiectul autorizării și/sau raportarii.
5. Urmare analizarii documentației depuse, Direcția generală operațiuni monetare, valutare și de credit din Banca Naționala a României va comunică în scris solicitantului autorizarea operațiunii respective, cu menționarea numărului alocat din Registrul datoriei private externe.
Pentru angajamentele de natura datoriei private externe, contractate înainte de data intrării în vigoare a regulamentului, la solicitarea rezidenților, Banca Naționala a României - Direcția generală politica monetara și valutară va lua în evidenta operațiunea și va comunică numărul alocat din Registrul datoriei private externe pentru fiecare tranzacție.
6. Pentru situațiile în care, în cadrul unui contract ce reglementează un angajament extern de natura datoriei private, sunt nominalizați doi sau mai mulți împrumutați (debitori), responsabilă pentru efectuarea procedurilor de autorizare este persoana juridică rezidență, desemnată ca administrator de împrumut.
7. Contractele și alte înțelegeri care includ operațiuni valutare de capital supuse autorizării Băncii Naționale a României devin operationale numai după obținerea autorizației operațiunii respective.
8. Băncile vor efectua plățile în contul angajamentelor reprezentând datoria publică externa, contractată și/sau garantată de stat, precum și cele aferente datoriei private externe, numai dacă în DPVE/CDA se completează numărul din Registrul datoriei publice externe, respectiv din Registrul datoriei private externe.
9. Banca Naționala a României înregistrează și urmărește datoria privată externa a României care reprezintă obligațiile pecuniare derivând din credite financiare, altele decât cele prevăzute la pct. 1.17.1.4, precum și alte angajamente externe cu termene de rambursare mai mari de un an, altele decât cele de natura datoriei publice externe.
a) În acest scop, după obținerea autorizației, băncile și rezidentii care contractează angajamente de natura datoriei private externe - operațiunile prevăzute la pct. 1.17.2.4 lit. a), pct. 1.17.2.4 lit. d2) pentru obligațiuni și titluri de credit românești, pct. 1.17.2.7 lit. a), 1.17.2.8 lit. a) - vor completa formularele 1A, 1B, 2, 2A, după caz, pe care le vor transmite Băncii Naționale a României - Direcția generală politica monetara și valutară, ca raportări cu periodicitatea menționată în instrucțiunile de completare a formularelor.
b) În cazul convențiilor-cadru pentru deschiderea liniilor de finanțare externa, după autorizare, băncile vor raporta la Direcția generală politica monetara și valutară numai contractele ferme de credit încheiate și încadrate în aceste convenții.
c) Persoanele juridice rezidente, care dețin conturi în străinătate și care au în autorizațiile respective prevederi care permit efectuarea de plati directe în contul angajamentelor de natura datoriei publice externe și/sau datoriei private externe, vor menționa, în mod expres, contul și banca străină prin care s-a efectuat plata, în raportarile periodice ce se transmit Băncii Naționale a României.
10. Societățile bancare vor tine evidenta tuturor operațiunilor valutare financiare și de capital efectuate în cadrul autorizației Băncii Naționale a României și le vor raporta la Direcția generală operațiuni monetare, valutare și de credit până la data de 15 a fiecărei luni, pentru luna anterioară, conform modelului de raportare - anexa nr. 2 la prezentele norme.
11. Datele individuale privind angajamentele de natura datoriei private externe au caracter confidențial.
-------
la N.R.V.3
----------
LISTA
documentelor necesare obținerii autorizației Băncii Naționale a României
D1 - actul constitutiv, conform legii, documentele privind înființarea acestuia sau documentele care atesta autorizarea activității în condițiile legii;
D2 - dovada înregistrării persoanei juridice la Oficiul Registrului comerțului și la Direcția generală a finanțelor publice și controlului financiar de stat judeteana sau a municipiului București sau alt act de înregistrare la organele abilitate, în cazul persoanelor juridice române; actul de înregistrare la organele abilitate din țara de origine, în cazul persoanelor juridice străine;
D3 - hotărârea adunării generale a asociaților ori acționarilor/consiliului de administrație al solicitantului, după caz, cu privire la efectuarea operațiunii valutare;
D4 - contractul de societate și statutul societății mixte cu sediul în străinătate la care urmează a se face investiția de capital, în copie și în traducere autorizata;
D5 - declarația solicitantului referitoare la banca prin care urmează să se efectueze operațiunea valutară și schimbul valutar;
D6 - contractele/convențiile externe încheiate cu privire la investiții, împrumuturi, credite și depozite, prospectul de emisiune sau alte documente, după caz;
D7 - documentele bancare specifice, care atesta crearea obligației financiare externe (extrase de cont, SWIFT, faxuri etc.);
D8 - declarația solicitantului, referitoare la banca străină și numărul contului în care se face transferul;
D9 - formularele model 1, 1A, 1B, 2, 2A prezentate în anexa nr. 3;
D10 - avizul Comisiei Naționale a Valorilor Mobiliare din România;
D11 - orice alte documente solicitate de către Banca Naționala a României - Direcția generală operațiuni monetare, valutare și de credit.
Nr. crt.Nr. autori- zațieTitu- larCod fiscalȚara dest./ prove- niențăNr., data și refe- rința docu- ment bancarTip opera- țiune2)Termen de încasa- re3)Suma în valutăValu- ta4)Data înca- sării/ plățiiNr. zile întâr- ziere la înca- sareDescri- ere opera- țiune Denu- mireCod1) 012345678910111213 ȚARAVALUTAACRONIM VALUTĂCOD ȚARĂ/VALUTĂ AustriaȘiling austriacATS040 AustraliaDolar australianAUD036 BelgiaFranc belgianBEF056 CanadaDolar canadianCAD124 ElvețiaFranc elvețianCHF756 GermaniaMarcă germanăDEM276 DanemarcaCoroană danezăDKK208 EgiptLiră egipteanăEGP818 SpaniaPesetă spaniolăESP724 FinlandaMarcă finlandezăFIM246 FranțaFranc francezFRF250 Marea BritanieLiră sterlinăGBP826 GreciaDrahmă greceascăGRD300 IrlandaLiră irlandezăIEP372 ItaliaLiră italianăITL380 JaponiaYen japonezJPY392 Republica MoldovaLeu moldovenescMDL498 OlandaGulden olandezNLG528 NorvegiaCoroană norvegianăNOK578 PortugaliaEscudo portughezPTE620 RomâniaLeu românescROL642 SuediaCoroană suedezăSEK752 RusiaRublăRUR643 TurciaLiră turceascăTRL792 Statele UniteDolar SUAUSD840 DSTXDR752 ECUXEU954
-------
la N.R.V.3
-----------
BANCA ...................
Codul ...................
Direcția ................
SITUAȚIA
operațiunilor valutare de capital, efectuate în luna ........ 199 .....
Director,
Observații:
-----------
*1) Se va folosi codificarea conform standardului ISO-3166-93.
*2) Se va completa codul corespunzător conform normelor metodologice privind înregistrarea și raportarea la balanța de plati emise de Banca Naționala a României.
*3) Se stabilește, conform Ordonanței Guvernului nr. 18/1994, pentru încasări dividende, cote-părți din lichidarea investițiilor externe etc.; pentru celelalte categorii (rate, dobânzi aferente creditelor externe acordate de rezidenți nerezidentilor etc.), maximum 5 zile de la termenele prevăzute în contractele externe, conform Ordonanței Guvernului nr. 15/1996.
*4) Pentru valute se vor folosi acronimele care apar în lista cursurilor pieței valutare, comunicată de Banca Naționala a României.
FORMULARUL 1 RAPORT PRIVIND ANGAJAMENTELE DE NATURA DATORIEI PRIVATE Persoană juridică/fizică rezidentă raportoare ................................ Descrierea angajamentului extern Împrumutător/creditor ........................................................ Țara ......................................................................... Data semnării ................................................................ Data intrării în vigoare ......... Data estimativă a ultimei trageri ......... Numărul de referință al băncii împrumutătoare ................................ Valoarea angajamentului extern ............................................... Valuta de contract ........................................................... Valuta de rambursare ......................................................... Tipul angajamentului extern .................................................. Obiectul angajamentului extern ............................................... Categoria beneficiarului final( ) regie autonomă (R.A.); ( ) societate pe acțiuni (S.A.); ( ) societate răspundere limitată (S.R.L.); ( ) persoane fizice; ( ) alți beneficiari Sectorul economic de destinație .............................................. Se completează numele garantului/avalistului din partea creditorului/beneficiarului: ................................................. Data .........Semnătura, Numele ................................... Funcția .................................. Adresa ................................... Telefon .................................. Fax ...................................... Numele persoanei care poate fi contactată pentru informații ulterioare: Numele...................Funcția................... Adresa...................Telefon................... ................... ................... Fax...................Telex................... Se completează de către Banca Națională a României Numărul și data din Registrul datoriei private externe: ...................................... FORMULARUL 1A SCADENȚARUL ESTIMATIV AL TRAGERILOR ȘI AL PLĂȚILOR DE CAPITAL Persoana juridică/fizică rezidentă raportoare ................................ Descrierea angajamentului extern Împrumutător/creditor ........................................................ Țara ......................................................................... Data semnării ................................................................ Data estimativă a ultimei trageri ............................................ Valoarea angajamentului extern ............................................... Numărul de referință al băncii împrumutătoare ................................ Numărul angajamentului extern din Registrul datoriei private externe ......... 1. Trageri: a) ( ) pentru toate tragerile din cadrul angajamentului există o singură schemă de amortizare b) ( ) pentru fiecare tragere există câte o schemă de amortizare În cazul b) se raportează câte un formular 1A, 1B și 2A pentru fiecare tragere Scadențarul estimativ al tragerilor pe următoarele trimestre calendaristice: (se vor completa datele și sumele exacte în cazul în care acestea sunt cunoscute) Anul curentT1 ...................T2 ................... T3 ...................T4 ................... Anul următorT1 ...................T2 ................... T3 ...................T4 ................... Anul următorT1 ...................T2 ................... T3 ...................T4 ................... Scadențarul estimativ anual al tragerilor pentru perioada rămasă: 199... ............................ 199... ............................ 200... ............................ 200... ............................ 200... ............................ 200... ............................ 2. Rate de capital Atenție Sumele se completează exact (la nivel de unități și zecimale) a) Scadența: - prima rambursare:- data: .............- suma: ................. - a doua rambursare:- data: .............- suma: ................. - ultima rambursare:- data: .............- suma: ................. (pe verso se va prezenta întreg scadențarul - date și sume) b) Periodicitatea rambursărilor:( ) lunar; ( ) trimestrial; ( ) semestrial; ( ) anual; ( ) fără periodicitate (se dau explicații) .............................................................................. .............................................................................. FORMULARUL 1B SCADENȚARUL ESTIMATIV AL PLĂȚILOR DE DOBÂNZI ȘI COMISIOANE Persoana juridică/fizică rezidentă raportoare ................................ Descrierea angajamentului extern Împrumutător/creditor ........................................................ Țara ......................................................................... Data semnării ................................................................ Data estimativă a ultimei trageri ............................................ Valoarea angajamentului extern ............................................... Numărul de referință al băncii împrumutătoare ................................ Numărul angajamentului extern din Registrul datoriei private externe ......... A. Tipul dobânzilor și al comisioanelor Dobânda (marcați cu x): - fixă( )- rata (%): - flotantă( )- tipul: - variabilă( )- rata 1 (%):interval: - prima dată: - ultima dată: - rata 2 (%):interval: - prima dată: - ultima dată: - rata 3 (%):interval: - prima dată: - ultima dată: - taxa scontului( )- rata (%): Atenție Pentru rata variabilă, noțiunea de interval semnifică perioada de aplicabilitate a ratei respective Baza de calcul a dobânzii:( ) 360 zile/an( ) 365 zile/an ( ) 30 zile/lună( ) nr. exact zile/lună Comision de administrare (%): ......................... Comision de angajare (%): ............................. Alte comisioane: ...................................... B. Scadențar 1. Plăți de dobândă: Atenție Sumele se completează exact (la nivel de unități și zecimale) a) Scadența: - prima plată:- data: ...........- suma: ................. - a doua plată- data: ...........- suma: ................. - ultima plată- data: ...........- suma: ................. b) Periodicitatea plăților:( ) lunar; ( ) trimestrial; ( ) semestrial; ( ) anual; ( ) fără periodicitate (se dau explicații) .............................................................................. .............................................................................. 2. Plăți de comisioane: Atenție Sumele se completează exact (la nivel de unități și zecimale) a) Scadența: - prima plată:- data: ...........- suma: ................. - a doua plată- data: ...........- suma: ................. - ultima plată- data: ...........- suma: ................. b) Periodicitatea plăților:( ) lunar; ( ) trimestrial; ( ) semestrial; ( ) anual; ( ) fără periodicitate (se dau explicații) .............................................................................. .............................................................................. FORMULARUL 2 SITUAȚIA ANGAJAMENTULUI EXTERN LA DATA DE: ............. Persoana juridică/fizică rezidentă raportoare ................................ Descrierea angajamentului extern Împrumutător/creditor ........................................................ Țara ......................................................................... Data semnării ................................................................ Data estimativă a ultimei trageri ............................................ Valoarea angajamentului extern ............................................... Numărul de referință al băncii împrumutătoare ................................ Numărul angajamentului extern din Registrul datoriei private externe ......... Datele calendaristice și sumele tranzacțiilor efectuate în perioada de raportare Atenție Sumele se completează exact (la nivel de unități și zecimale) a) Trageri/utilizări: DataSumaDataSumaDataSuma b) Plăți efectuate la scadență Rate de capitalDobânziComisioane DataSumaDataSumaProcentDataSuma c) Plăți aflate la scadență și neefectuate Rate de capitalDobânziComisioane DataSumaDataSumaProcentDataSuma d) Plăți de arierate Rate de capitalDobânziComisioane DataSumaDataSumaProcentDataSuma FORMULARUL 2A SITUAȚIA ANGAJAMENTULUI EXTERN LA DATA DE: ............. (se va utiliza în cazul în care pentru fiecare tragere există câte o schemă de rambursare) Persoana juridică/fizică rezidentă raportoare ................................ Descrierea angajamentului extern Împrumutător/creditor ........................................................ Țara ......................................................................... Data semnării ................................................................ Data estimativă a ultimei trageri ............................................ Valoarea angajamentului extern ............................................... Numărul de referință al băncii împrumutătoare ................................ Numărul angajamentului extern din Registrul datoriei private externe ......... Datele calendaristice și sumele tranzacțiilor efectuate în perioada de raportare Atenție Sumele se completează exact (la nivel de unități și zecimale) a) Tragere efectuată:- în sumă de: .............. - la data de: .............. b) Plăți efectuate la scadență Rate de capitalDobânziComisioane DataSumaDataSumaProcentDataSuma c) Plăți aflate la scadență și neefectuate Rate de capitalDobânziComisioane DataSumaDataSumaProcentDataSuma d) Plăți de arierate Rate de capitalDobânziComisioane DataSumaDataSumaProcentDataSuma
-------
la N.R.V.3
----------
FORMULARUL 1: Mod de completare
Formularul 1: "Raport privind angajamentele de natura datoriei private externe" se întocmește și se raportează o singură dată, împreună cu celelalte documente necesare autorizării, în conformitate cu prevederile prezentelor norme.
Persoana juridică/fizica rezidență raportoare: se înscrie denumirea completa a persoanei juridice/fizice rezidente care raportează angajamentul extern.
Descrierea angajamentului extern: conține informații generale referitoare la angajamentul extern.
Împrumutător/creditor: se înscrie denumirea împrumutătorului/creditorului. Dacă este un grup de bănci, se va indica acest fapt, precum și denumirea băncii conducatoare (principale).
În cazul emiterii de obligațiuni se va menționa denumirea băncii/instituției financiare nerezidente - coordonator și promotor al emisiunii.
În cazul emiterii de bilete la ordin (promissory notes) sau alte titluri de credit similare se va înscrie denumirea societății finanțatoare menționate pe titlul respectiv, care a efectuat serviciile de lansare/vânzare pe piața externa în cauza. Dacă denumirea acestei societăți nu este cunoscută la momentul autorizării, aceasta va fi comunicată la prima raportare privind derularea operațiunii.
Țara: se va înscrie țara de reședința a împrumutătorului/creditorului. Pentru împrumuturile cu mai mulți creditori localizati în tari diferite se va înscrie cuvântul "multiple". În cazul împrumuturilor de la organisme internaționale se va înscrie doar denumirea acestora.
Data semnării: se va înscrie data la care a fost semnat contractul de împrumut/credit sau la care a fost emis titlul de credit.
Data intrării în vigoare: se va înscrie data intrării în vigoare a contractului de împrumut/credit comunicată de instituția creditoare.
Data estimativă a ultimei trageri: se va înscrie data estimativă a ultimei trageri prevăzută în contractul de împrumut/credit. În cazul când aceasta nu este prevăzută în contract, se va trece data primei rambursări.
Numărul de referința al băncii imprumutatoare: se va înscrie numărul de referința al contractului de împrumut/credit, dat de instituția creditoare, în cazul în care acest număr exista și este comunicat debitorului.
Valoarea angajamentului extern: se completează suma exactă, la nivel de unități și zecimale, asa cum este prevăzută în contractul de împrumut/credit sau valoarea nominală a titlurilor de credit.
Valuta de contract: se va înscrie valuta în care se va acorda împrumutul/creditul, asa cum este prevăzută în contractul de împrumut/credit sau valuta în care a fost emis titlul de credit.
Valuta de rambursare: se va înscrie valuta în care se va rambursa împrumutul/creditul, asa cum este prevăzută în contractul de împrumut/credit.
Tipul angajamentului extern: împrumut, credit, emisiune de obligațiuni, bilet la ordin, cambie etc.
Obiectul angajamentului extern: se va înscrie scopul pentru care a fost contractat creditul: finanțarea de proiecte (investiții noi, retehnologizare, modernizare, dezvoltare); importuri; reimprumut; împrumut financiar; refinantarea/reorganizarea datoriei externe; finanțarea de consultanța; finanțarea de asistența tehnica; finanțarea de acțiuni de pregătire a personalului; cumpărarea de acțiuni; majorarea capitalului propriu; leasing financiar; finanțarea de reparații; scopuri multiple; altele (finanțare, credite de refinantare, credite de trezorerie, capital circulant etc.).
Categoria beneficiarului final: se va înscrie între paranteze semnul X în dreptul categoriei corespunzătoare a beneficiarului final, în cazul liniilor de finanțare contractate de societățile bancare.
Sectorul economic de destinație: se va înscrie sectorul din economie căruia îi este destinat împrumutul/creditul (agricultura, industrie extractiva, industrie petroliera, industrie energetica, industrie siderurgica, industrie chimica, industrie optica, industrie constructoare de mașini, industrie alimentara, industrie textila și pielarie, industria lemnului, transporturi, telecomunicații, comerț, turism și servicii recreative, industrie financiar-bancară, apărare, alte servicii, alte sectoare).
În urma autorizării, Banca Naționala a României va returna persoanei juridice rezidente raportoare o copie de pe Formularul 1 transmis de acesta, având înscris numărul din Registrul datoriei private externe.
FORMULARUL 1A: Mod de completare
Formularul 1A: "Scadentarul estimativ al tragerilor și al plăților de capital" se întocmește și se raportează împreună cu Formularul 1, apoi ori de câte ori intervin modificări în scadentarele de trageri și/sau rambursări.
Persoana juridică/fizica rezidență raportoare: se înscrie denumirea completa a persoanei juridice/fizice rezidente raportoare care raportează angajamentul extern.
Împrumutător/creditor: se înscrie denumirea împrumutătorului/creditorului. Dacă este un grup de bănci, se va indica acest fapt, precum și denumirea băncii conducatoare (principale).
În cazul emiterii de obligațiuni se va menționa denumirea băncii/instituției financiare nerezidente - coordonator și promotor al emisiunii.
În cazul emiterii de bilete la ordin (promissory notes) sau alte titluri de credit similare se va înscrie denumirea societății finanțatoare menționate pe titlul respectiv, care a efectuat serviciile de lansare/vânzare pe piața externa în cauza. Dacă denumirea acestei societăți nu este cunoscută la momentul autorizării, aceasta va fi comunicată la prima raportare privind derularea operațiunii.
Țara: se va înscrie țara de reședința a împrumutătorului/creditorului. Pentru împrumuturile cu mai mulți creditori localizati în tari diferite se va înscrie cuvântul "multiple". În cazul împrumuturilor de la organisme internaționale se va înscrie doar denumirea acestora.
Data semnării: se va înscrie data la care a fost semnat contractul de împrumut/credit sau la care a fost emis titlul de credit.
Data estimativă a ultimei trageri: se va înscrie data estimativă a ultimei trageri prevăzută în contractul de împrumut/credit. În cazul când aceasta nu este prevăzută în contract, se va trece data primei rambursări.
Valoarea angajamentului extern: se completează suma exactă, la nivel de unități și zecimale, asa cum este prevăzută în contractul de împrumut/credit sau valoarea nominală a titlurilor de credit.
Numărul de referința al băncii imprumutatoare: se va înscrie numărul de referința al contractului de împrumut/credit, dat de instituția creditoare, în cazul în care acest număr exista și este comunicat debitorului.
Numărul angajamentului extern din Registrul datoriei private externe: se completează numărul angajamentului extern din Registrul datoriei private externe, comunicat beneficiarului pe copia de pe Formularul 1, primită în urma autorizării angajamentului extern.
Trageri: se va bifa una dintre variantele "a)" sau "b)".
Scadentarul estimativ al tragerilor pe următoarele trimestre calendaristice: se vor înscrie valorile trimestriale totale pe anul în curs și pentru următorii doi ani.
Scadentarul estimativ anual al tragerilor pentru perioada rămasă: se vor înscrie valorile anuale totale pentru perioada rămasă până la data estimativă a ultimei trageri comunicată în Formularul 1.
Rate capital: se va completa informația necesară procesului de monitorizare a datoriei externe, cu sumele exacte, la nivel de unități și zecimale, după cum urmează:
a) Scadenta: se vor completa datele calendaristice și sumele exacte aferente primei rambursări, celei de-a doua și ultimei rambursări; pe verso se înscrie scadentarul integral.
b) Periodicitatea rambursarilor: se va bifa una dintre variantele expuse în formular, iar în cazul lipsei periodicitatii se vor da explicații (de ex., creditul se rambursează integral, într-o singura rata, la data de ...., prin compensare cu mărfuri, prin investiții conform legii etc.).
FORMULARUL 1B: Mod de completare
Formularul 1B: "Scadentarul estimativ al plăților de dobânzi și comisioane" se întocmește și se raportează împreună cu Formularul 1, apoi ori de câte ori intervin modificări în scadentarele dobânzilor și/sau comisioanelor, precum și în orice alte elemente referitoare la acestea.
Persoana juridică/fizica rezidență raportoare: se înscrie denumirea completa a persoanei juridice/fizice rezidente care raportează angajamentul extern.
Împrumutător/creditor: se înscrie denumirea împrumutătorului/creditorului. Dacă este un grup de bănci, se va indica acest fapt, precum și denumirea băncii conducatoare (principale).
În cazul emiterii de obligațiuni se va menționa denumirea băncii/instituției financiare nerezidente - coordonator și promotor al emisiunii.
În cazul emiterii de bilete la ordin (promissory notes) sau alte titluri de credit similare se va înscrie numele societății finanțatoare menționate pe titlul respectiv, care a efectuat serviciile de lansare/vânzare pe piața externa în cauza. Dacă denumirea acestei societăți nu este cunoscută la momentul autorizării, denumirea va fi comunicată la prima raportare privind derularea operațiunii.
Țara: se va înscrie țara de reședința a împrumutătorului/creditorului. Pentru împrumuturile cu mai mulți creditori localizati în tari diferite se va înscrie cuvântul "multiple". În cazul împrumuturilor de la organisme internaționale se va înscrie doar denumirea acestora.
Data semnării: se va înscrie data la care a fost semnat contractul de împrumut/credit sau la care a fost emis titlul de credit.
Data estimativă a ultimei trageri: se va înscrie data estimativă a ultimei trageri prevăzută în contractul de împrumut/credit. În cazul când aceasta nu este prevăzută în contract se va trece data primei rambursări.
Valoarea angajamentului extern: se completează suma exactă, la nivel de unități și zecimale, asa cum este prevăzută în contractul de împrumut/credit sau valoarea nominală a titlurilor de credit.
Numărul de referința al băncii imprumutatoare: se va înscrie numărul de referința al contractului de împrumut/credit dat de instituția creditoare, în cazul în care acest număr exista și este comunicat debitorului.
Numărul angajamentului extern din Registrul datoriei private externe: se completează numărul angajamentului extern din Registrul datoriei private externe, comunicat beneficiarului pe copia de pe Formularul 1 primită în urma autorizării angajamentului extern.
A. TIPUL DOBÂNZILOR ȘI AL COMISIOANELOR: se vor completa informațiile referitoare la tipul și procentul dobânzilor și al comisioanelor practicate pentru angajamentul extern raportat, astfel:
- pentru tipul dobânzii, se va marca cu "x" tipul dobânzii aplicabile pentru angajamentul extern raportat și se vor completa apoi informațiile aferente tipului de dobânda aplicat (conform explicatiilor din mențiunea de mai jos).
Mențiune:
* dobânda fixa: se aplică același procent de dobânda pe toată durata angajamentului extern, procent menționat, de obicei, în cadrul angajamentului;
* dobânda flotanta: pe durata angajamentului extern se aplică o dobânda stabilită pe piețele internaționale de capital plus/minus o marja procentuală (de ex., LIBOR. USD + 1%);
* dobânda variabila: durata angajamentului extern se împarte în doua sau mai multe perioade (cel mai frecvent se utilizează împărțirea în doua perioade - cea de grație și cea de rambursare propriu-zisa), perioade pentru care se aplică procente de dobânda diferite (de ex., pentru perioada de grație - 2%, iar pentru perioada de rambursare - 3%);
* taxa scontului: reprezintă dobânda percepută de banca la emiterea titlului de credit (bilet la ordin, cambie etc.) sau pentru încasarea înainte de scadenta.
Baza de calcul a dobânzii: se bifeaza componentele respective existente în formula de calcul a dobânzii aplicată la angajamentul extern raportat:
- pentru partea de comisioane se completează procentul în cazul comisioanelor de administrare sau de angajare, iar în cazul altor tipuri de comisioane se va înscrie atât tipul, cat și procentul.
B. SCADENTAR
Atât pentru plățile de dobânzi, cat și pentru cele de comisioane, informațiile se vor completa astfel:
a) Scadenta: se vor completa datele calendaristice și sumele exacte aferente primei, celei de-a doua și ultimei plati de dobânda/comision.
b) Periodicitatea plăților: se va bifa una dintre variantele expuse în formular, iar în cazul lipsei periodicitatii se vor da explicații.
Notă: Informațiile referitoare la plata comisioanelor se vor transmite, atunci când este cazul, cu stipularea tipului de comision, a procentului și a sumei respective, în rubricile indicate.
FORMULARUL 2: Mod de completare
Formularul 2: "Situația angajamentului extern la data de ...." se întocmește și se raportează lunar, în maximum 10 zile de la încheierea lunii de raportare.
Persoana juridică/fizica rezidență raportoare: se înscrie denumirea completa a persoanei juridice/fizice rezidente care raportează angajamentul extern.
Împrumutător/creditor: se înscrie denumirea împrumutătorului/creditorului. Dacă este un grup de bănci, se va indica acest fapt, precum și denumirea băncii conducatoare (principale).
În cazul emiterii de obligațiuni se va menționa denumirea băncii/instituției financiare nerezidente - coordonator și promotor al emisiunii.
În cazul emiterii de bilete la ordin (promissory notes) sau alte titluri de credit similare se va înscrie denumirea societății de valori mobiliare/instituției financiare nerezidente, care a efectuat serviciile de lansare/vânzare pe piața externa în cauza. Dacă denumirea acestei societăți nu este cunoscută la momentul autorizării, aceasta va fi comunicată la prima raportare privind derularea operațiunii.
Țara: se va înscrie țara de reședința a împrumutătorului/creditorului. Pentru împrumuturile cu mai mulți creditori localizati în tari diferite se va înscrie cuvântul "multiple". În cazul împrumuturilor de la organisme internaționale se va înscrie doar denumirea acestora.
Data semnării: se va înscrie data la care a fost semnat contractul de împrumut/credit sau la care a fost emis titlul de credit.
Data estimativă a ultimei trageri: se va înscrie data estimativă a ultimei trageri prevăzută în contractul de împrumut/credit. În cazul când aceasta nu este prevăzută în contract, se va trece data primei rambursări.
Valoarea angajamentului extern: se completează suma exactă, la nivel de unități și zecimale, asa cum este prevăzută în contractul de împrumut/credit sau valoarea nominală a titlurilor de credit.
Numărul de referința al băncii imprumutatoare: se va înscrie numărul de referința al contractului de împrumut/credit dat de instituția creditoare, în cazul în care acest număr exista și este comunicat debitorului.
Numărul angajamentului extern din Registrul datoriei private externe: se completează numărul angajamentului extern din Registrul datoriei private externe, comunicat beneficiarului pe copia de pe Formularul 1 primită în urma autorizării angajamentului extern.
a) Trageri/utilizări: se completează data calendaristică și suma exactă pentru fiecare tragere în parte, efectuată în luna de raportare.
b) Plati efectuate la scadenta: se completează data calendaristică și suma exactă pentru fiecare rata de capital, plata de dobânda sau comision, efectuată în luna de raportare.
c) Plati aflate la scadenta și neefectuate: se completează data calendaristică și suma exactă scadenta în luna de raportare, pentru fiecare plata de capital, de dobânda sau comision neefectuata la scadenta.
d) Plati de arierate: se completează în cazul în care una dintre plățile raportate în lunile anterioare la lit. "c)" a fost efectuată în luna de raportare.
FORMULARUL 2A: Mod de completare
Formularul 2A: "Situația angajamentului extern la data de ...." se întocmește și se raportează lunar, în maximum 10 zile de la încheierea lunii de raportare, în cazul împrumuturilor/creditelor care au câte o schema de amortizare pentru fiecare tragere în parte.
Persoana juridică/fizica rezidență raportoare: se înscrie denumirea completa a persoanei juridice/fizice rezidente care raportează angajamentul extern.
Împrumutător/creditor: se înscrie denumirea împrumutătorului/creditorului. Dacă este un grup de bănci, se va indica acest fapt, precum și denumirea băncii conducatoare (principale).
În cazul emiterii de obligațiuni se va menționa numele băncii/instituției financiare nerezidente - coordonator și promotor al emisiunii.
În cazul emiterii de bilete la ordin (promissory notes) sau alte titluri de credit similare se va înscrie denumirea societății de valori mobiliare/instituției financiare nerezidente, care a efectuat serviciile de lansare/vânzare pe piața externa în cauza. Dacă denumirea acestei societăți nu este cunoscută la momentul autorizării, aceasta va fi comunicată la prima raportare privind derularea operațiunii.
Țara: se va înscrie țara de reședința a împrumutătorului/creditorului. Pentru împrumuturile cu mai mulți creditori localizati în tari diferite se va înscrie cuvântul "multiple". În cazul împrumuturilor de la organisme internaționale, se va înscrie doar denumirea acestora.
Data semnării: se va înscrie data la care a fost semnat contractul de împrumut/credit.
Data estimativă a ultimei trageri: se va înscrie data estimativă a ultimei trageri prevăzută în contractul de împrumut/credit. În cazul când aceasta nu este prevăzută în contract, se va trece data primei rambursări.
Valoarea angajamentului extern: se completează suma exactă, la nivel de unități și zecimale, asa cum este prevăzută în contractul de împrumut/credit sau valoarea nominală a titlurilor de credit.
Numărul de referința al băncii imprumutatoare: se va înscrie numărul de referința al contractului de împrumut/credit dat de instituția creditoare, în cazul în care acest număr exista și este comunicat debitorului.
Numărul angajamentului extern din Registrul datoriei private externe: se completează numărul angajamentului extern din Registrul datoriei private externe, comunicat beneficiarului pe copia de pe Formularul 1 primită în urma autorizării angajamentului extern.
a) Tragere efectuată: se completează data calendaristică și suma exactă pentru tragerea la care se referă formularul de raportare.
b) Plati efectuate la scadenta: se completează data calendaristică și suma exactă pentru fiecare rata de capital, plata de dobânda sau comision efectuată în luna de raportare.
c) Plati aflate la scadenta și neefectuate: se completează data calendaristică și suma exactă scadenta în luna de raportare, pentru fiecare plata de capital, de dobânda sau comision neefectuata la scadenta.
d) Plati de arierate: se completează în cazul în care una dintre plățile raportate în lunile anterioare la lit. "c)" a fost efectuată în luna de raportare.
----
Source: legislatie.just.ro (Official Gazette). The text shown is the current consolidated form (in Romanian).
We use cookies to analyze site traffic. See our Privacy Policy for details.