NORMĂ nr. 21 din 11 octombrie 2006

Capitolul I — Dispoziții generale ↑ Contents

Articolul 1

Prezenta normă stabilește modul de raportare a tranzacțiilor cu instrumente financiare derivate având ca suport rata dobânzii (forward rate agreements, swap-uri pe rata dobânzii și opțiuni pe rata dobânzii) efectuate pe piețe la buna înțelegere și se aplică băncilor persoane juridice române și sucursalelor din România ale instituțiilor de credit străine, autorizate de Banca Națională a României, denumite în continuare entități raportoare.

Articolul 2

În sensul prezentei norme, termenii și expresiile de mai jos au următoarele semnificații:

a) forward rate agreement (FRA) - contract încheiat între două părți având ca obiect plata la o dată prestabilită a unui volum de dobândă calculat în funcție de o sumă noțională în monedă națională; volumul de dobândă reprezintă diferența dintre valoarea plătită de cumpărător (rezultată prin aplicarea asupra sumei noționale a unei rate de dobândă fixă convenită) și valoarea încasată de acesta (rezultată prin aplicarea ratei dobânzii practicate pe piață în acel moment);

b) swap pe rata dobânzii - contract încheiat între două părți având ca obiect plata pe parcursul unei perioade prestabilite a unor volume de dobândă calculate în funcție de o sumă noțională în monedă națională; volumele de dobândă se calculează periodic ca diferență între valorile rezultate prin aplicarea asupra sumei noționale a două rate de dobândă convenite, cel puțin una dintre acestea fiind variabilă;

c) opțiune pe rata dobânzii - contract încheiat între două părți prin plata unei prime care îi conferă cumpărătorului dreptul de a încasa sau de a plăti un volum de dobândă calculat în funcție de o sumă noțională în monedă națională, la o dată prestabilită (opțiune de tip european) sau pe parcursul unei perioade convenite (opțiune de tip american);

d) cap pe rata dobânzii - contract încheiat între două părți prin plata unei prime care îi conferă cumpărătorului dreptul de a încasa un volum de dobândă calculat în funcție de o sumă noțională în monedă națională, atunci când rata de dobândă variabilă este mai mare decât rata de dobândă fixă convenită;

e) floor pe rata dobânzii - contract încheiat între două părți prin plata unei prime care îi conferă cumpărătorului dreptul de a încasa un volum de dobândă calculat în funcție de o sumă noțională în monedă națională, atunci când rata de dobândă variabilă este mai mică decât rata de dobândă fixă convenită;

f) piețe la buna înțelegere (over-the-counter - OTC) - piețe pe care se negociază instrumente financiare derivate și care nu îndeplinesc condițiile necesare pentru a fi încadrate în categoria piețelor organizate și a piețelor asimilate piețelor organizate. Contractele tranzacționate over-the-counter nu sunt standardizate.

Capitolul II — Organizarea și transmiterea datelor ↑ Contents

Articolul 3

(1) Entitățile raportoare au obligația să transmită în fiecare zi bancară, între orele 10,00 și 11,00, Băncii Naționale a României informațiile privind tranzacțiile cu instrumente financiare derivate având ca suport rata dobânzii efectuate în ziua bancară precedentă.

(2) În cazul în care suma noțională a unui contract cu instrumente financiare derivate având ca suport rata dobânzii este variabilă, se va raporta doar suma noțională convenită inițial.

Articolul 4

Transmiterea datelor se realizează în format XML, conform anexelor nr. 1-3 și detaliilor tehnice stabilite de Banca Națională a României și care vor fi puse la dispoziția entităților raportoare în termen de cel mult 7 zile de la data publicării prezentei norme în Monitorul Oficial al României, Partea I.

Articolul 5

Orice eroare în structura sau în conținutul datelor implică retransmiterea întregii structuri de date.

Capitolul III — Sancțiuni ↑ Contents

Articolul 6

Pentru nerespectarea dispozițiilor prezentei norme, Banca Națională a României poate aplica sancțiunile prevăzute de Legea nr. 58/1998 privind activitatea bancară, republicată, modificată prin Legea nr. 131/2006.

Capitolul IV — Dispoziții finale ↑ Contents

Articolul 7

Anexele nr. 1-3 fac parte integrantă din prezenta normă.

Articolul 8

Prevederile prezentei norme intră în vigoare în termen de 30 de zile de la data publicării acesteia în Monitorul Oficial al României, Partea I.

Președintele Consiliului de

administrație al Băncii

Naționale a României,

Mugur Constantin Isărescu

București, 11 octombrie 2006.

Nr. 21.