privind raportarea tranzacțiilor cu opțiuni având ca suport cursul de schimb al monedei naționale și a swap-urilor valutare pe rata dobânzii
Având în vedere prevederile art. 10, 11 și 49 din Legea nr. 312/2004 privind Statutul Băncii Naționale a României,
în temeiul dispozițiilor art. 48 din Legea nr. 312/2004,
Banca Națională a României emite prezenta normă.
Prezenta normă stabilește modul de raportare a tranzacțiilor cu instrumente financiare derivate - opțiuni având ca suport cursul de schimb al monedei naționale (RON) și swap-uri valutare pe rata dobânzii efectuate pe piețe la buna înțelegere - și se aplică instituțiilor de credit autorizate de Banca Națională a României să acționeze ca intermediari pe piața valutară interbancară, denumite în continuare entități raportoare.
În sensul prezentei norme, termenii și expresiile de mai jos au următoarele semnificații:
a) opțiune pe cursul de schimb al monedei naționale contract încheiat între două părți prin plata unei prime, care îi conferă cumpărătorului dreptul de a cumpăra (în cazul opțiunii "call") sau de a vinde (în cazul opțiunii "put"), la o dată prestabilită (opțiune de tip european) ori pe parcursul unei perioade convenite (opțiune de tip american), o anumită sumă în devize la o valoare convenită a cursului de schimb al monedei naționale (RON);
b) swap valutar pe rata dobânzii (currency swap) - contract încheiat între două părți, având ca obiect plata unor volume de dobândă calculate periodic prin aplicarea unor rate de dobândă convenite asupra a două sume, din care una în monedă națională și una în devize. Contractul poate sau nu să prevadă și transferul efectiv între părți al celor două sume, la un curs de schimb agreat, și, respectiv, inversarea acestei operațiuni la data scadenței contractului;
c) piețe la buna înțelegere (over-the-counter - OTC) - piețe pe care se negociază instrumente financiare derivate și care nu îndeplinesc condițiile necesare pentru a fi încadrate în categoria piețelor organizate și a piețelor asimilate piețelor organizate. Contractele tranzacționate over-the-counter nu sunt standardizate.
Entitățile raportoare au obligația să transmită Băncii Naționale a României în fiecare zi bancară, între orele 10,00 și 11,00, informațiile privind tranzacțiile cu opțiuni având ca suport cursul de schimb al monedei naționale (RON) și swap-urile valutare pe rata dobânzii efectuate în ziua bancară precedentă.
Tranzacțiile aferente exercitării opțiunilor nu fac obiectul prezentei norme, acestea urmând a fi raportate în conformitate cu Norma Băncii Naționale a României nr. 13/2004 privind raportarea tranzacțiilor efectuate pe piața valutară interbancară.
Transmiterea datelor se realizează în format XML, conform anexelor nr. 1 și 2 și detaliilor tehnice stabilite de Banca Națională a României și care vor fi puse la dispoziția entităților raportoare în termen de cel mult 7 zile de la data publicării prezentei norme în Monitorul Oficial al României, Partea I.
Orice eroare în structura sau în conținutul datelor implică retransmiterea întregii structuri de date.
Pentru nerespectarea dispozițiilor prezentei norme, Banca Națională a României poate aplica sancțiunile prevăzute de Legea nr. 58/1998 privind activitatea bancară, republicată, modificată prin Legea nr. 131/2006.
Anexele nr. 1 și 2 fac parte integrantă din prezenta normă.
Prevederile prezentei norme intră în vigoare în termen de 30 de zile de la data publicării acesteia în Monitorul Oficial al României, Partea I.
Președintele Consiliului de
administrație al Băncii Naționale a României,
Mugur Constantin Isărescu
București, 11 octombrie 2006.
Nr. 22.
*Font 9*Nr. c r t. Informații solicitate Detalii 1. Data la care se face transmiterea informațiilor Ziua bancară următoare zilei în care se efectuează tranzacția 2. Codul entității raportoare Conform nomenclatorului transmis de Banca Națională a României 3. Numărul de ordine al contractului Număr unic de identificare al contractului per raportare 4. Data raportării Data la care se încheie contractul 5. Suma reprezentând obiectul contractului Suma din contract, în unități devize 6. Acronimul valutei care se tranzacționează Conform listei de coduri de valută din PVAL (conform Normei nr. 13/2004, anexa 1) 7. Tipul opțiunii European/American; nu se transmite la contractele de tip ALTELE 8. Data de la care începe sa se deruleze contractul Data de intrare în vigoare a contractului 9. Data scadentei contractului Data la care se termină contractul 10. Prețul de exercitare Cursul de schimb RON convenit; nu se transmite la contractele de tip ALTELE 11. Prima Plata efectuată de cumpărător la încheierea contractului (procent din suma ce face obiectul contractului) 12. Tipul tranzacției Cumpărare/vânzare Termenii cumpărare/vânzare sunt interpretați din perspectiva entității raportoare 13. Tipul contractului CALL - opțiune de cumpărare/PUT - opțiune de vânzare/ALTELE 14. Contrapartida tranzacției Persoane juridice rezidente/persoane fizice rezidente/persoane juridice nerezidente (mai puțin instituții financiare nebancare și instituții de credit nerezidente)/persoane fizice nerezidente/ instituții financiare nebancare și instituții de credit nerezidente/alte entități raportoare 15. Denumirea contrapartidei tranzactiei - pentru alte entități raportoare -codul prevăzut în lista furnizată de către direcția de specialitate din cadrul Băncii Naționale a României - pentru persoane juridice și alte entități - denu- mirea acestora așa cum rezultă din certificatul de înregistrare emis de Oficiul registrului comerțului, din certificatul emis de Registrul Național al persoanelor juridice fără scop patrimonial, sau din orice act de înregistrare la organele abilitate, după caz, pentru rezidenți, ori așa cum rezultă din documentul de înregistrare la organele abilitate din țara de origine, în cazul nerezidenților, - pentru persoane fizice - numele și prenumele așa cum rezultă din documentul de identitate
STRUCTURA DE RAPORTARE
a tranzacțiilor cu opțiuni având ca suport cursul de schimb al monedei naționale
*Font 9*Nr. c r t. Informații solicitate Detalii 1. Data la care se face transmiterea informațiilor Ziua bancară următoare zilei în care se efectuează tranzacția 2. Codul entității raportoare Conform nomenclatorului transmis de Banca Națională a României 3. Numărul de ordine al contractului Număr unic de identificare al contractului per raportare 4. Data raportării Data la care se încheie contractul 5. Suma 1 - în RON sau unități devize Suma pentru care se calculează dobânda încasată 6. Acronimul valutei pentru suma 1 Conform listei de coduri de valută (conform Normei nr. 13/2004, anexa 1) 7. Suma 2 - în RON sau unități devize Suma pentru care se calculează dobânda plătită 8. Acronimul valutei pentru suma 2 Conform listei de coduri de valută (conform Normei nr. 13/2004, anexa 1) 9. Data de la care începe să se deruleze contractul Data de intrare în vigoare a contractului 10. Data scadentei contractului Data la care se termină contractul 11. Perioada pentru care se calculează dobânda Frecvența de actualizare a ratei de dobândă variabilă (exprimată în număr de zile) 12. Tipul ratei de dobândă de încasat Fixă/variabilă 13. Rata de dobândă fixă convenită de încasat Sub formă de procent; se transmite doar dacă tipul ratei dobânzii de încasat este fixă 14. Rata de dobândă variabilă convenită de încasat Conține codificări de tipul 'BUBOR3M'; se transmite doar dacă tipul ratei dobânzii de încasat este variabilă 15. Marja ratei de dobândă vâriabila convenită de încasat Sub formă de puncte procentuale (poate fi și 0); se transmite doar dacă tipul ratei dobânzii de încasat este variabilă 16. Tipul ratei de dobândă de plătit Fixă/variabilă 17. Rata de dobândă fixă convenită de plătit Sub formă de procent; se transmite doar dacă tipul ratei dobânzii de plătit este fixă 18. Rata de dobândă variabilă convenită de plătit Conține codificări de tipul 'BUBOR3M'; se transmite doar dacă tipul ratei dobânzii de plătit este variabilă 19. Marja ratei de dobândă variabilă convenită de plătit Sub formă de puncte procentuale (poate fi și 0); se transmite doar dacă tipul ratei dobânzii de plătit este variabilă 20. Cursul de schimb RON convenit Cursul de schimb stabilit în contract 21. Tipul tranzacției - contract swap valutar pe rata dobânzii cumpărat care implică și transferul efectiv al sumelor - contract swap valutar pe rata dobânzii vândut care implică și transferul efectiv al sumelor - contract swap valutar pe rata dobânzii cumpărat care nu implică și transferul efectiv al sumelor - contract swap valutar pe rata dobânzii vândut care nu implică și transferul efectiv al sumelor Termenii cumpărare/vânzare sunt interpretați din perspectiva entității raportoare 22. Categoria din care face parte contrapartida tranzacției Persoane juridice rezidente/persoane fizice rezidente/persoane juridice nerezidente (mai puțin instituții financiare nebancare și instituții de credit nerezidente)/persoane fizice nerezidente/ instituții financiare nebancare și instituții de credit nerezidente/alte entități raportoare 23. Denumirea contrapartidei tranzactiei - pentru alte entități raportoare - codul prevăzut în lista furnizată de către direcția de specialitate din cadrul Băncii Naționale a României - pentru persoane juridice și alte entități - de- numirea acestora așa cum rezultă din certifi- catul de înregistrare emis de Oficiul registru- lui comerțului, din certificatul emis de Registrul Național al persoanelor juridice fără scop patrimonial, sau din orice act de înregistra- re la organele abilitate, după caz, pentru rezidenți, ori așa cum rezultă din documentul de înregistrare la organele abilitate din țara de origine, în cazul nerezidenților, - pentru persoane fizice - numele și prenumele așa cum rezultă din documentul de identitate
STRUCTURA DE RAPORTARE
a tranzacțiilor swap valutar pe rata dobânzii
---------
Source: legislatie.just.ro (Official Gazette). The text shown is the current consolidated form (in Romanian).
We use cookies to analyze site traffic. See our Privacy Policy for details.