Capitolul VII — Investițiile și evaluarea activelor fondurilor

a) investirea în interesul pe termen lung al participanților și beneficiarilor, precum și al moștenitorilor acestora, definiți conform prevederilor Codului civil, iar în cazul unui potențial conflict de interese, administratorul care gestionează activele fondului trebuie să adopte măsuri ca investirea să se facă numai în interesul acestora;

b) investirea într-un mod care să asigure securitatea, calitatea, lichiditatea și profitabilitatea portofoliului;

c) investirea preponderentă în instrumente tranzacționate pe o piață reglementată, astfel cum este prevăzută în legislația privind piața de capital;

d) investițiile în instrumente financiare derivate sunt permise doar în măsura în care contribuie la scăderea riscurilor investiției;

e) activele se diversifică în mod corespunzător, astfel încât să se evite dependența excesivă de un anumit activ, emitent sau grup de societăți și concentrări de riscuri pe ansamblul activelor;

f) investirea activelor fondurilor de către administratorii acestora nu trebuie să fie bazată în mod exclusiv și mecanic pe ratinguri de credit emise de agențiile de rating de credit;

g) investirea activelor fondurilor de către administratorii acestora să țină seama de potențialul impact pe termen lung al deciziilor de investiții asupra factorilor de mediu, sociali și de guvernanță.

a) strategia de investire a activelor, în raport cu natura și durata obligațiilor;

b) metode de evaluare a riscurilor investiționale;

c) procedurile de management al riscului;

d) metoda de revizuire a regulilor de investire;

e) persoanele responsabile de adoptarea deciziilor și realizarea investițiilor, mecanismul pentru adoptarea deciziilor;

f) descrierea modului în care politica de investiții ține seama de factorii de mediu, sociali și de guvernanță, dacă este cazul.

a) 5% din activele unui fond în instrumente financiare emise de către fiecare angajator al participanților la respectivul fond;

b) 10% din activele unui fond în instrumente financiare emise de către societățile aparținând aceluiași grup ca angajatorul participanților la respectivul fond și persoanele afiliate.

a) active care, potrivit legii, nu pot fi dobândite sau înstrăinate;

b) active a căror evaluare este incertă, precum antichități, lucrări de artă, autovehicule și altele asemenea;

c) orice alte active stabilite prin reglementările A.S.F.

a) administratorul, depozitarul sau auditorul financiar al fondului;

b) administratorul special al fondului;

c) angajatorul/angajatorii care contribuie la fond sau sindicatul/sindicatele acestuia/acestora;

d) persoanele afiliate entităților prevăzute la lit. a)-c);

e) oricare alte persoane sau entități prevăzute prin reglementările A.S.F.