Conținutul RTF este prezentat în detaliu în cele ce urmează, precizându-se și unele aspecte referitoare la obligativitatea și modul de completare a coloanelor indicate în forma raportului (punctul II):
1. Coloana 1: „data_rap“ conține data la care este raportat RTF, în format ZZ/LL/AAAA - zi/lună/an.
2. Coloana 2: „cod_r“ conține codul de identificare al entității raportoare, care este un număr secvențial obținut la înregistrarea acesteia în sistem.
3. Coloana 3: „tara_ag_p“ conține codul de identificare al țării de unde se transferă fondurile, conform nomenclatorului aferent.
4. Coloana 4: „cod_ag_p“ conține codul intern unic de identificare al prestatorului de servicii de plată al plătitorului, fie agent al entității raportoare, fie partener al acesteia.
5. Coloana 5: „pep_p“ se referă la statutul de „persoană expusă public“ al plătitorului sumei transferate (denumit în continuare plătitor), în sensul prevăzut de art. 3 alin. (1) din lege. Coloana conține codul de identificare al funcției publice importante [menționate la art. 3 alin. (2) din lege] pe care o ocupă plătitorul, conform nomenclatorului aferent.
6. Coloana 6: „nume_p“ conține numele de familie al plătitorului, așa cum este înscris în documentul de identitate.
7. Coloana 7: „pren_p“ conține prenumele întreg al plătitorului, așa cum este înscris în documentul de identitate.
8. Coloana 8: „cod_p“ conține codul numeric personal al plătitorului, așa cum este înscris în documentul de identitate.
În cazul în care plătitorul persoană fizică străină nu are cod numeric personal, în această coloană se completează numărul de identificare al plătitorului, conform art. 4 alin. (1) lit. c) din Regulamentul (UE) nr. 2015/847 al Parlamentului European și al Consiliului din 20 mai 2015 privind informațiile care însoțesc transferurile de fonduri și de abrogare a Regulamentului (CE) nr. 1.781/2006.
9. Coloana 9: „act_id_p“ conține seria și numărul actului de identitate al plătitorului.
10. Coloana 10: „cet_p“ conține codul de identificare al țării corespunzătoare cetățeniei plătitorului, conform nomenclatorului aferent.
11. Coloana 11: „data_n_p“ conține, sub forma zi/lună/an, data nașterii plătitorului, așa cum este înscrisă în documentul de identitate.
12. Coloana 12: „loca_n_p“ conține locul nașterii plătitorului.
13. Coloana 13: „tara_p“ conține codul de identificare al țării de domiciliu/reședință a plătitorului, conform nomenclatorului aferent.
14. Coloana 14: „judet_p“ conține, dacă este cazul, codul de identificare al județului în care se află domiciliul/reședința plătitorului, conform nomenclatorului aferent.
15. Coloana 15: „loca_p“ conține, dacă este cazul, codul de identificare al localității în care se află domiciliul/reședința plătitorului, conform nomenclatorului aferent.
16. Coloana 16: „str_p“ conține denumirea străzii unde este situat(ă) domiciliul/reședința plătitorului. În cazul în care domiciliul se află în străinătate, în această coloană se completează în plus și denumirea orașului/localității corespunzătoare.
17. Coloana 17: „nr_p“ conține numărul aferent străzii unde este situată domiciliul/reședința plătitorului.
18. Coloana 18: „sect_p“ conține numărul sectorului unde este situată domiciliul/reședința plătitorului.
Coloana se completează numai în cazul în care domiciliul/sediul plătitorului este în București. Valorile admisibile pentru această coloană sunt numerele întregi de la 1 la 6.
19. Coloana 19: „tara_ag_b“ conține codul de identificare al țării către care se transferă fondurile, conform nomenclatorului aferent.
20. Coloana 20: „cod_ag_b“ conține codul intern unic de identificare al prestatorului de servicii de plată al beneficiarului plății, fie agent al entității raportoare, fie partener al acesteia.
21. Coloana 21: „pep_b“ se referă la statutul de „persoană expusă public“ al beneficiarului sumei transferate (denumit în continuare beneficiar), în sensul prevăzut de art. 3 alin. (1) din lege. Coloana conține codul de identificare al funcției publice importante [menționate la art. 3 alin. (2) din lege], pe care o ocupă beneficiarul, conform nomenclatorului aferent.
22. Coloana 22: „nume_b“ conține numele de familie al beneficiarului, așa cum este înscris în documentul de identitate.
23. Coloana 23: „pren_b“ conține prenumele întreg al beneficiarului, așa cum este înscris în documentul de identitate.
24. Coloana 24: „cod_b“ conține codul numeric personal al beneficiarului, așa cum este înscris în documentul de identitate. În cazul în care beneficiarul este persoană străină și nu are cod numeric personal, în această coloană se completează numărul de identificare al beneficiarului, conform art. 4 alin. (1) lit. c) din Regulamentul (UE) 2015/847.
25. Coloana 25: „act_id_b“ conține seria și numărul actului de identitate al beneficiarului.
26. Coloana 26: „cet_b“ conține codul de identificare al țării corespunzătoare cetățeniei beneficiarului, conform nomenclatorului aferent.
27. Coloana 27: „data_n_b“ conține, sub forma zi/lună/an, data nașterii beneficiarului, așa cum este înscrisă în documentul de identitate.
28. Coloana 28: „loca_n_b“ conține locul nașterii beneficiarului.
29. Coloana 29: „tara_b“ conține codul de identificare al țării de domiciliu/reședință a beneficiarului, conform nomenclatorului aferent.
30. Coloana 30: „judet_b“ conține, dacă este cazul, codul de identificare al județului în care se află domiciliul/reședința beneficiarului, conform nomenclatorului aferent.
31. Coloana 31: „loca_b“ conține, dacă este cazul, codul de identificare al localității în care se află domiciliul/reședința beneficiarului, conform nomenclatorului aferent.
32. Coloana 32: „str_b“ conține denumirea străzii unde este situat(ă) domiciliul/reședința beneficiarului. În cazul în care domiciliul se află în străinătate, în această coloană se completează în plus și denumirea orașului/localității corespunzătoare.
33. Coloana 33: „nr_b“ conține numărul aferent străzii unde este situat(ă) domiciliul/reședința beneficiarului.
34. Coloana 34: „sect_b“ conține numărul sectorului unde este situat(ă) domiciliul/reședința beneficiarului.
Coloana se completează numai în cazul în care domiciliul beneficiarului este în București. Valorile admisibile pentru această coloană sunt numerele întregi de la 1 la 6.
35. Coloana 35: „cod_tr“ conține codul unic de identificare al tranzacției, așa cum este definit la art. 3 alin. (11) din Regulamentul (UE) 2015/847.
36. Coloana 36: „data_op“ conține data la care a fost efectuată operațiunea raportată, sub forma zi/lună/an.
37. Coloana 37: „cod_val“ conține codul de identificare al valutei corespunzătoare sumei plătite, conform nomenclatorului aferent.
38. Coloana 38: „suma_op“ conține suma plătită în cadrul transferului de fonduri, exprimată în valuta al cărei cod de identificare este completat în coloana 37. Dacă suma respectivă este un număr zecimal, aceasta se rotunjește.
39. Coloana 39: „euro“ conține echivalentul în euro al sumei completate în coloana 38, obținut folosind cursul de referință al Băncii Naționale a României din ziua în care s-a efectuat tranzacția. Dacă rezultatul aplicării cursului de referință este un număr zecimal, acesta se rotunjește.
40. Coloana 40: „observații“ conține eventuale precizări suplimentare pe care le poate face entitatea raportoare în legătură cu transferul raportat. În cazul în care plătitorul sau beneficiarul are statut de PEP, în această coloană se completează datele și informațiile care au condus la încadrarea persoanei în respectiva categorie.
Completarea cu date a coloanelor 1 la 40 din RTE este obligatorie, cu următoarele excepții:
1. în cazul în care plătitorul nu are statut de PEP, coloana 5 nu se completează;
2. coloanele 14 și 15, respectiv 30 și 31 nu se completează dacă valoarea aferentă coloanei 13, respectiv 29 corespunzătoare este alta decât 642 (România);
3. coloanele 14 și 30 nu se completează dacă valoarea aferentă coloanei 13, respectiv 29 corespunzătoare este 642 (România) și valoarea aferentă coloanei 15, respectiv 31 este 403 (București);
4. în cazul în care beneficiarul nu are statut de PEP, coloana 21 nu se completează;
5. dacă plătitorul nu este clientul entității raportoare:
a) în cazul în care coloanele 11 și 12 nu sunt completate, completarea coloanelor 8 la 10 și 13 la 18 este obligatorie;
b) în cazul în care coloanele 11 și 12 sunt completate, coloanele 8 la 10 și 13 la 18 sunt facultative (se completează în măsura în care entitatea raportoare are la dispoziție datele respective);
c) în cazul în care coloanele 8 la 10 și 13 la 18 nu sunt completate, completarea coloanelor 11 și 12 este obligatorie;
d) în cazul în care coloanele 8 la 10 și 13 la 18 sunt completate, coloanele 11 și 12 sunt facultative (se completează în măsura în care entitatea raportoare are la dispoziție datele respective);
6. dacă beneficiarul nu este clientul entității raportoare:
a) în cazul în care coloanele 27 și 28 nu sunt completate, completarea coloanelor 24 la 26 și 29 la 34 este obligatorie;
b) în cazul în care coloanele 27 și 28 sunt completate, coloanele 24 la 26 și 29 la 34 sunt facultative (se completează în măsura în care entitatea raportoare are la dispoziție datele respective);
c) în cazul în care coloanele 24 la 26 și 29 la 34 nu sunt completate, completarea coloanelor 27 și 28 este obligatorie;
d) în cazul în care coloanele 24 la 26 și 29 la 34 sunt completate, completarea coloanelor 27 și 28 este facultativă (se completează în măsura în care entitatea raportoare are la dispoziție datele respective);
7. pentru persoanele străine rezidente în România, în coloanele 13 la 18, respectiv 29 la 34 din fișier se completează cu prioritate adresa/sediul din România. Dacă aceste informații nu sunt disponibile, coloanele 13, 16 și 17, respectiv 29, 32 și 33 conțin adresa din străinătate a persoanei respective;
8. la cele de mai sus se adaugă excepțiile prevăzute expres (în context) pentru fiecare coloană în paragraful privind conținutul RTF.