Anexa nr. 1

la normele metodologice

Nr.

crt.

Denumirea operațiunilor

Data limită pentru efectuarea operațiunilor

I. Operațiuni în numerar

1.

Ridicarea sumelor în numerar din conturile instituțiilor publice deschise la unitățile Trezoreriei Statului. Autoritatea de Investigații și Analiză pentru Siguranța Aviației Civile poate ridica sume în numerar și în data de 29 decembrie 2023 pe care, în cazul neutilizării, le depune la unitatea Trezoreriei Statului în data de 3 ianuarie 2024, cu data de 29 decembrie 2023

până la 28 decembrie 2023

2.

Depunerea încasărilor în numerar ale unităților vamale — din perioada 29 decembrie 2023—2 ianuarie 2024

3 ianuarie 2024

3.

Depunerea la casieriile unităților Trezoreriei Statului a sumelor în numerar aflate în casieriile proprii ale instituțiilor publice

până la 29 decembrie 2023, ora 10.00

4.

Achitarea la casieriile unităților Trezoreriei Statului a impozitelor, taxelor, contribuțiilor și altor venituri în numerar

până la 29 decembrie 2023, ora 10.00

5.

Restituiri de sume în numerar către contribuabili

până la 27 decembrie 2023

II. Operațiuni de încasări și plăți prin virament

1.

Depunerea la unitățile Trezoreriei Statului a documentelor de plată prin care instituțiile publice dispun plăți din conturile de cheltuieli bugetare

până la 27 decembrie 2023, ora 10.00

2.

a) Depunerea la unitățile Trezoreriei Statului a documentelor de plată prin care instituțiile publice dispun plăți de la titlurile de cheltuieli bugetare 10 «Cheltuieli de personal» și 57 «Asistență socială»

până la 29 decembrie 2023, ora 10.00

b) Depunerea la unitățile Trezoreriei Statului a documentelor de plată prin care instituțiile publice dispun plăți de la titlurile de cheltuieli bugetare 58 «Proiecte cu finanțare din fonduri externe nerambursabile aferente cadrului financiar 2014-2020», precum și a documentelor de plată prin care se dispun plăți din sumele încasate de la acest titlu de cheltuieli bugetare

până la 29 decembrie 2023, ora 15.00

c) Depunerea la unitățile Trezoreriei Statului a documentelor de plată prin care instituțiile publice dispun plăți de la titlurile de cheltuieli bugetare 56 «Proiecte cu finanțare din fonduri externe nerambursabile (FEN) postaderare», numai cu aprobarea ministrului finanțelor, precum și a documentelor de plată prin care se dispun plăți din sumele încasate de la acest titlu de cheltuieli bugetare

până la 29 decembrie 2023, ora 10.00

d) Depunerea la unitățile Trezoreriei Statului a documentelor de plată prin care instituțiile publice dispun plăți de la alte titluri de cheltuieli bugetare decât cele prevăzute la lit. a)-c), numai cu aprobarea ministrului finanțelor

până la 29 decembrie 2023, ora 10.00

e) Depunerea la unitățile Trezoreriei Statului de către instituțiile publice a documentelor de plată prin care se dispun plăți din conturile de disponibilități

până la 29 decembrie 2023, ora 10.00

3.

Depunerea la unitățile Trezoreriei Statului a documentelor de plată prin care instituțiile publice dispun plăți interne, intrajudețene și interjudețene reprezentând operațiuni de achitare a impozitelor, taxelor și contribuțiilor, regularizare cu bugetele din care au fost încasate sume, operațiuni de virare în conturile instituțiilor publice ierarhic superioare etc.

la termenele prevăzute în prezentele norme metodologice

Pentru operațiunile cu termen 29 decembrie 2023, ora-limită este 10.00.

4.

Depunerea la unitățile Trezoreriei Statului a documentelor de plată prin care instituțiile publice dispun plăți aferente datoriei publice locale

până la 29 decembrie 2023, ora 10.00

5

Depunerea la unitățile Trezoreriei Statului a documentelor prin care persoanele juridice, altele decât instituțiile publice dispun plăți

până la 29 decembrie 2023, ora 15.00

6.

Depunerea la Trezoreria operativă centrală a documentelor de plată prin care se dispun plăți din conturi de cheltuieli bugetare sau de disponibilități, după caz

până la 29 decembrie 2023, ora 10.00

III. Închiderea execuției bugetelor locale

1.

Regularizarea diferenței dintre subvențiile primite de bugetele locale și plățile de casă efectuate în limita acestora

la termenele prevăzute la pct.5.9

2.

Stabilirea și repartizarea excedentelor bugetelor locale și acoperirea eventualelor deficite ale acestora

în primele 5 zile lucrătoare ale lunii ianuarie 2024

IV. Închiderea execuției bugetului asigurărilor sociale de stat aferent sistemului public de pensii si sistemului de asigurare pentru accidente de muncă si boli profesionale

1.

Virarea/încasarea de către unitățile operative ale trezoreriei statului a soldului contului 81.01.A. “Excedent/deficit al sistemului de asigurare pentru accidente de muncă și boli profesionale” și 81.02.A. “Excedent/deficit al sistemului asigurărilor sociale de stat” în/din contul 81.01.A. “Excedent/deficit al sistemului de asigurare pentru accidente de muncă și boli profesionale” și, respectiv, 81.02.A. “Excedent/deficit al sistemului asigurărilor sociale de stat” deschis pe numele caselor județene de pensii

12 ianuarie 2024 (ca operațiune a anului 2023)

2.

Virarea/încasarea de către casele de pensii județene/a municipiului București a rezultatului execuției bugetului asigurărilor sociale de stat aferent sistemului public de pensii și sistemului de asigurare pentru accidente de muncă și boli profesionale în contul Casei Naționale de Pensii Publice

16 ianuarie 2024 (ca operațiune a anului 2023)

V. Închiderea execuției sistemului asigurărilor pentru șomaj si a Fondului de garantare pentru plata creanțelor salariale

1.

Virarea/încasarea de către unitățile operative ale trezoreriei statului a soldului conturilor 86.01.A. “Excedent/deficit al Fondului de garantare pentru plata creanțelor salariale” și, respectiv, 86.02.A. “Excedent/Deficit al sistemului asigurărilor pentru șomaj” în/din conturile 86.01.A. “Excedent/deficit al Fondului de garantare pentru plata creanțelor salariale” și, respectiv, 86.02.A. “Excedent/Deficit al sistemului asigurărilor pentru șomaj” deschise pe numele agenției pentru ocuparea forței de muncă județene

12 ianuarie 2024 (ca operațiune a anului 2023)

2.

Virarea/încasarea de către agențiile teritoriale pentru ocuparea forței de muncă a rezultatului execuției bugetului asigurărilor pentru șomaj și, respectiv, a rezultatului execuției Fondului de garantare pentru plata creanțelor salariale în contul Agenției Naționale pentru Ocuparea Forței de Muncă

16 ianuarie 2024 (ca operațiune a anului 2023)

VI. Închiderea execuției bugetului Fondului național unic de asigurări sociale de sănătate

1.

Virarea/încasarea de către unitățile operative ale trezoreriei statului a soldului contului 87.A. “Excedent/Deficit al bugetului Fondului național unic de asigurări sociale de sănătate” în/din contul 87.A. “Excedent/Deficit al bugetului Fondului național unic de asigurări sociale de sănătate” deschis pe numele casei de asigurări de sănătate județene

17 ianuarie 2024 (ca operațiune a anului 2023)

2.

Virarea/încasarea de către casele de asigurări de sănătate județene și a municipiului București, Casa Asigurărilor de Sănătate a Apărării, Ordinii Publice, Siguranței Naționale și Autorității Judecătorești a rezultatului execuției bugetului Fondului național unic de asigurări sociale de sănătate în contul Casei Naționale de Asigurări de Sănătate

18 ianuarie 2024 (ca operațiune a anului 2023)

(la 29-12-2023, Anexa nr. 1 a fost modificată de Articolul I din ORDINUL nr. 5.442 din 29 decembrie 2023, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1189 din 29 decembrie 2023 )