REGULAMENT nr. 3 din 5 mai 2011

Regulamentul Băncii Naționale a României nr. 3/2009 privind clasificarea creditelor și plasamentelor, precum și constituirea, regularizarea și utilizarea provizioanelor specifice de risc de credit, publicat în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 200 din 30 martie 2009, cu modificările ulterioare, se modifică și se completează după cum urmează:

1. La articolul 1, alineatul (1) se modifică și va avea următorul cuprins:

"Art. 1. - (1) Prezentul regulament se aplică instituțiilor de credit, persoane juridice române, și sucursalelor din România ale instituțiilor de credit din state terțe, instituțiilor financiare nebancare, persoane juridice române, și sucursalelor din România ale instituțiilor financiare străine, cu excepția celor ce se încadrează în prevederile titlului I cap. IV secțiunea a 2-a «Instituțiile financiare din alte state membre» din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 99/2006 privind instituțiile de credit și adecvarea capitalului, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 227/2007, cu modificările și completările ulterioare, înscrise în Registrul general deschis la Banca Națională a României, precum și instituțiilor de plată persoane juridice române care acordă credite legate de serviciile de plată și reglementează:

- clasificarea creditelor acordate debitorilor din afara sectorului instituțiilor de credit;

- clasificarea creditelor acordate altor instituții de credit și a plasamentelor constituite la acestea;

- determinarea necesarului de provizioane specifice de risc de credit aferent creditelor/plasamentelor clasificate;

- constituirea, regularizarea și utilizarea provizioanelor specifice de risc de credit;

- clasificarea creditelor acordate debitorilor din afara sectorului instituțiilor de credit;

- determinarea necesarului de provizioane specifice de risc de credit aferent creditelor clasificate;

- constituirea, regularizarea și utilizarea provizioanelor specifice de risc de credit;

- clasificarea creditelor legate de serviciile de plată, acordate debitorilor din afara sectorului instituțiilor de credit;

- determinarea necesarului de provizioane specifice de risc de credit aferent creditelor clasificate;

- constituirea, regularizarea și utilizarea provizioanelor specifice de risc de credit."

2. La articolul 2, după litera b) se introduce o nouă literă, litera b^1), cu următorul cuprins:

"b^1) instituții de plată - entități definite potrivit Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 113/2009 privind serviciile de plată, aprobată cu modificări prin Legea nr. 197/2010, cu modificările și completările ulterioare;".

3. La articolul 2, litera c) se modifică și va avea următorul cuprins:

"c) împrumutători - instituțiile de credit, instituțiile financiare nebancare și instituțiile de plată cărora li se aplică prezentul regulament;".

4. După articolul 2 se introduce un nou articol, articolul 2^1, cu următorul cuprins:

"Art. 2^1. - Instituțiile de plată care acordă credite legate de serviciile de plată și care nu conduc contabilitatea conform reglementărilor contabile emise de Banca Națională a României vor avea în vedere conturile corespunzătoare cuprinse în planul de conturi prevăzut de reglementările contabile aplicabile acestor entități, în care sunt înregistrate elementele prevăzute în anexa nr. 1."

5. La articolul 3, alineatele (4) și (5) se modifică și vor avea următorul cuprins:

"(4) Normele interne prevăzute la alin. (1) se aprobă, în cazul instituțiilor financiare nebancare, la nivelul organelor statutare ale acestora, iar în cazul instituțiilor de plată vor fi însușite de persoanele responsabile pentru conducerea și administrarea activității de prestare de servicii de plată, în înțelesul art. 15 alin. (2) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 113/2009, aprobată cu modificări prin Legea nr. 197/2010, cu modificările și completările ulterioare.

6. La articolul 18 punctul 1 subpunctul 1.2, litera b) se modifică și va avea următorul cuprins:

"b) în cazul instituțiilor financiare nebancare și al instituțiilor de plată:

- serviciul datoriei;

- inițierea de proceduri judiciare.

Corespondența dintre criterii și categoriile de clasificare este prevăzută în tabelul nr. 2 din anexa nr. 3;".

7. La articolul 26, după alineatul (2) se introduce un nou alineat, alineatul (2^1), cu următorul cuprins:

"(2^1) În cazul instituțiilor de plată forma și conținutul formularelor de raportare, precum și frecvența și modalitățile de transmitere a situațiilor menționate la alin. (1) sunt cele stabilite pentru instituțiile financiare nebancare prin ordinul prevăzut la alin. (2)."

8. Articolul 29 se modifică și va avea următorul cuprins:

"Art. 29. - Nerespectarea prezentului regulament atrage aplicarea măsurilor și/sau a sancțiunilor prevăzute, după caz, la art. 226 și 229 din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 99/2006, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 227/2007, cu modificările și completările ulterioare, la art. 58 și 59 din Legea nr. 93/2009 privind instituțiile financiare nebancare, cu modificările și completările ulterioare, respectiv la art. 66 și 68 din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 113/2009, aprobată cu modificări prin Legea nr. 197/2010, cu modificările și completările ulterioare."

9. În anexa nr. 3, denumirea tabelului nr. 2 se modifică și va avea următorul cuprins:

"Tabelul nr. 2 - Criterii de încadrare pe categorii de clasificare pentru expunerile din credite, înregistrate de instituțiile financiare nebancare și instituțiile de plată față de debitorii din afara sectorului instituțiilor de credit".

Președintele Consiliului de administrație

al Băncii Naționale a României,

Mugur Constantin Isărescu

București, 5 mai 2011.

Nr. 3.

-------