Regulamentul Băncii Naționale a României nr. 21/2009 privind instituțiile de plată, publicat în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 735 din 29 octombrie 2009, se modifică și completează după cum urmează:
1. La articolul 1 alineatul (2), după punctul (iii) se introduce un nou punct, punctul (iii^1), cu următorul cuprins:
"(iii^1) condițiile privind desfășurarea activității de creditare;".
2. La articolul 15, literele b) și h) se modifică și vor avea următorul cuprins:
"b) planul de afaceri, cuprinzând estimările situațiilor financiare pe primii 3 ani de activitate, care să demonstreze că solicitantul este capabil să angajeze sistemele, resursele și procedurile adecvate și proporționale cu natura și întinderea activității vizate, după caz, ultima situație financiară anuală și cea mai recentă situație financiară, depuse la organele competente, precum și estimările necesarului și ale nivelului fondurilor proprii determinate pe primii 3 ani de activitate, însușit de persoanele responsabile pentru conducerea și administrarea activității de prestare de servicii de plată. Datele previzionate vor fi fundamentate. Planul de afaceri trebuie să se bazeze pe date plauzibile și să demonstreze inclusiv fezabilitatea proiectului;
.......................................................................
h) lista acționarilor semnificativi și mărimea participațiilor deținute de fiecare dintre aceștia și, potrivit art. 8 alin. (2), documentația prevăzută la art. 18;".
3. La articolul 36, alineatul (3) se modifică și va avea următorul cuprins:
"(3) Necesarul fondurilor proprii al unei instituții de plată calculat potrivit metodei C nu poate fi mai mic decât maximul dintre valoarea obținută prin aplicarea algoritmului precizat la alin. (1) și 80% din media aritmetică simplă calculată pe baza necesarului fondurilor proprii aferente ultimelor 3 exerciții financiare."
4. La articolul 37, alineatul (2) se modifică și va avea următorul cuprins:
"(2) În situația în care instituția de plată nu a împlinit 3 ani financiari de activitate, media aritmetică a necesarului fondurilor proprii prevăzută la art. 36 alin. (3) se calculează raportat la anii financiari împliniți."
5. După capitolul IV se introduce un nou capitol, capitolul IV^1 "Condiții privind desfășurarea activității de creditare", cuprinzând articolele 52^1 și 52^2, cu următorul cuprins:
Condiții privind desfășurarea activității de creditare
(2) Limitele prevăzute la alin. (1) sunt următoarele:
a) nivelul cumulat al capitalurilor proprii și surselor împrumutate pe baza contractelor de împrumut/finanțare existente în sold să fie de minimum 50.000.000 lei;
b) nivelul cumulat al creditelor/finanțărilor acordate și angajamentelor asumate existente în sold, determinate conform art. 52^1 alin. (2), să fie de minimum 25.000.000 lei.
(3) Se consideră că instituțiile de plată nu mai înregistrează un nivel semnificativ al activității de creditare în cazul în care pentru o perioadă care cuprinde 3 raportări trimestriale succesive nu mai îndeplinesc cel puțin una dintre limitele aferente criteriilor prevăzute la alin. (2)."
6. La articolul 54, după primul alineat se introduce un nou alineat, alineatul (2), cu următorul cuprins:
"(2) Instituțiile de plată pot deschide conturile pentru protejarea fondurilor potrivit alin. (1) numai la instituții de credit autorizate să desfășoare activitate într-un stat membru."
7. La articolul 84, alineatul (2) se modifică și va avea următorul cuprins:
"(2) Instituțiile de plată raportează Băncii Naționale a României - Direcția supraveghere necesarul de fonduri proprii în termenul prevăzut pentru depunerea la Banca Națională a României a situațiilor financiare anuale."
8. După articolul 86 se introduce un nou articol, articolul 86^1, cu următorul cuprins:
"Art. 86^1. - (1) Instituțiile de plată care desfășoară activitate de creditare raportează trimestrial Băncii Naționale a României - Direcția supraveghere situația privind activitatea de creditare, potrivit criteriilor prevăzute la art. 52^2 alin. (2), prin intermediul formularului prevăzut în anexa nr. 5^1.
(2) Instituțiile de plată care desfășoară activitate de creditare și care nu au obligația organizării și conducerii contabilității conform reglementărilor contabile emise de Banca Națională a României vor avea în vedere la calcularea și raportarea trimestrială la Banca Națională a României - Direcția supraveghere conturile corespunzătoare în care sunt înregistrate capitalurile proprii și sursele împrumutate pe baza contractelor de împrumut/finanțare, respectiv creditele/finanțările acordate și angajamentele asumate cuprinse în planul de conturi prevăzut de reglementările contabile aplicabile acestor entități."
9. La articolul 87, alineatul (1) se modifică și va avea următorul cuprins:
"Art. 87. - (1) În aplicarea art. 35 din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 113/2009, aprobată cu modificări prin Legea nr. 197/2010, cu modificările și completările ulterioare, instituțiile de plată raportează anual informațiile contabile reprezentând elemente de bilanț și cont de profit și pierdere referitoare la serviciile de plată, în termenul prevăzut pentru depunerea la Banca Națională a României a situațiilor financiare anuale."
10. La anexa nr. 5 "Formular de calcul și raportare a fondurilor proprii", la rândul nr. 1.2.1.2 textul din coloana "Referințe legale și comentarii" se modifică și va avea următorul cuprins:
"Art. 43 alin. (2) lit. b) din regulament".
11. La anexa nr. 5 "Formular de calcul și raportare a fondurilor proprii", la rândul nr. 1.2.1.3 textul din coloana "Referințe legale și comentarii" se modifică și va avea următorul cuprins:
"Art. 43 alin. (2) lit. c) din regulament.
A se vedea art. 45 și 47 din regulament."
12. După anexa nr. 5 se introduce o nouă anexă, anexa nr. 5^1 "Situație privind activitatea de creditare", având cuprinsul prevăzut în anexa care face parte integrantă din prezentul regulament.
13. La anexa nr. 6, formularul 2 "Contul de profit și pierdere", textul din coloana "Denumirea indicatorului", cod poziție 020, se modifică și va avea următorul cuprins:
"- Venituri din dobânzi, din care:".
14. La anexa nr. 6, formularul 2 "Contul de profit și pierdere", textul din coloana "Denumirea indicatorului", cod poziție 030, se modifică și va avea următorul cuprins:
"- Venituri din comisioane, din care:".
Președintele Consiliului de administrație
al Băncii Naționale a României,
Mugur Constantin Isărescu
Anexa
*Font 9* Județul ........ Denumirea instituției de plată: ............... Adresa: localitatea: .............., sectorul ........ str. ............................ nr. ................ Telefonul: ......./faxul: .......................... Numărul din registrul comerțului ..................... Data: ........... Cod unic de înregistrare: ......... SITUAȚIE privind activitatea de creditare - lei - DENUMIRE INDICATORI Număr rând Sold la finele perioadei * n-2 n-1 n A. TOTAL CREDITE/FINANȚĂRI ACORDATE ȘI ANGAJAMENTE ASUMATE (rd.2+ rd.3) 1 Total credite acordate (ct.2011+2021+2031+2032+2041+2042+2051+ 2052+2061+2091+2311+2312+2411+2412+2731+2732+2751+2752+extras 2811+extras 2821+30111+extras 3811+extras 3821+401+402+ 4711+ 4712+extras 4811+extras 4821) 2 Total angajamente asumate (ct.901+903+911+913+981) 3 B. TOTAL CAPITALURI PROPRII ȘI SURSE ÎMPRUMUTATE (rd.5+rd.6) 4 Total capitaluri proprii (ct.501+502-503-508+511+512+513+514+516+ 519+581+591-592) 5 Total surse împrumutate (ct. 2321+2322+2431+2432+2711(solduri creditoare)** +2741+2742 +2761+2762+30121+3251+3581+3582-extras.3741-extras 3742+4721+ 4722 +531+532) 6 ------------ * n reprezintă perioadele de raportare trimestrială, succesive. ** Sintagma "solduri creditoare" se referă la prezentarea distinctă a sumeisoldurilor analitice creditoare, componente ale soldului contului sinteticbifuncțional 2711 "Conturi curente la instituții de credit". Semnătura autorizată Semnătura autorizată ....................... ...................... ....................... ...................... (numele, prenumele și funcția) (numele, prenumele și funcția) Întocmit ────────── ................................. (numele, prenumele și telefonul)
(Anexa nr. 5^1 la Regulamentul nr. 21/2009)