NORMA nr. 2288 din 30 decembrie 1991

privind regimul conturilor valutare ale persoanelor fizice și persoanelor juridice, în condițiile introducerii convertibilitatii interne, limitate, a leului

Potrivit reglementărilor în vigoare, încasările și plățile pe teritoriul României se efectuează numai în moneda naționala "leul". Operațiuni de încasări și plati în valută se pot efectua numai în zone cu regim vamal, fiscal și de plati special, pe baza și în condițiile autorizării date în acest scop de Banca Naționala a României.

Moneda naționala "leul" are numai circulație interna. Introducerea sau scoaterea din țara a bancnotelor sau altor înscrisuri de valoare exprimate în lei este interzisă, cu excepția situațiilor reglementate expres de Banca Naționala a României. Începînd cu data introducerii convertibilitatii interne, limitate, a leului, agenții economici, indiferent de forma de organizare, nu vor mai avea conturi valutare.

Persoanele juridice române, în cazuri speciale, pot deschide conturi valutare în țara sau în străinătate, numai cu autorizarea prealabilă a Băncii Naționale a României și cu respectarea reglementărilor legale.

Persoanele fizice pot deține sume în valută, în numerar sau în conturi bancare.

Fața de reglementările sus-menționate, societățile bancare sînt autorizate sa deschidă în evidentele lor conturi valutare pentru categoriile de persoane juridice și persoane fizice ce vor fi arătate în continuare și sa urmărească prin controlul bancar ca derularea operațiunilor prin aceste conturi să se efectueze conform prevederilor din prezentele norme.

1. Pot avea conturi valutare la societățile bancare din România:

- persoanele fizice cu domiciliul în străinătate;

- firmele cu sediul în străinătate, care nu sînt înregistrate în România;

- reprezentantele în România ale firmelor străine;

- misiunile diplomatice și consulare ale statelor străine în România și personalul străin al acestora;

- birourile, reprezentantele etc. din România ale organizațiilor străine și organismelor internaționale;

- alte categorii de persoane fizice și juridice care, potrivit reglementărilor în vigoare, sînt considerate nerezidente din punct de vedere valutar.

Persoanele fizice și juridice nerezidente sus-menționate pot dispune în mod liber de disponibilitățile din conturile valutare deschise la societățile bancare din România pentru orice plati în valută în străinătate sau le pot schimba în lei pentru efectuarea de plati în lei pe teritoriul României. Schimbul în lei al acestor disponibilitati se poate efectua numai prin băncile sau casele de schimb valutar autorizate din România;

Conturile valutare ale acestor societăți pot fi alimentate numai cu disponibilitati în valută reprezentind aportul la capital vărsat în devize libere de partea străină și cu majorările ulterioare de capital în valută transferate din străinătate.

Disponibilitățile din aceste conturi pot fi utilizate pentru operațiuni de plati externe sau pot fi preschimbate în lei, la cursul de schimb al zilei, la societățile bancare din România.

Societățile bancare din România sînt autorizate să efectueze plățile externe dispuse de titularii conturilor valutare deschise în evidentele lor, cu verificarea încadrării în limita disponibilităților din cont și în reglementările legale în vigoare privind plățile respective;

Conturile valutare ale acestor titulari pot fi alimentate cu sume în valută provenind din cotizațiile membrilor, ajutoare, donații sau din alte surse specifice activității lor. La depunerile de sume în valută în cont, precum și în cazul primirii de sume prin transferuri bancare din străinătate, titularii conturilor vor declara în scris societății bancare la care este deschis contul, proveniență sumei respective.

Disponibilitățile din aceste conturi pot fi utilizate numai pentru plati externe legate de obiectul de activitate al titularului contului.

Societățile bancare vor verifica încadrarea plăților respective în limita disponibilităților din conturi și în reglementările în vigoare privind efectuarea operațiunilor cu mijloace de plată străine;

Disponibilitățile din conturile în valută ale acestor societăți comerciale se pot utiliza numai pentru operațiunile proprii, în conformitate cu Normele Băncii Naționale a României nr. V/630/36 din 1991 și autorizațiile de funcționare eliberate de Banca Naționala a României;

Disponibilitățile din aceste conturi se vor utiliza pentru plata mărfurilor importate în consignație, precum și a celor importate cu plata la vedere.

Profiturile în valută realizate din activitatea de vînzare cu amănuntul în valută se cedează băncilor comerciale la care sînt deschise conturile în valută, contra lei, la cursul de schimb în vigoare, în termen de 5 zile lucrătoare de la data încheierii balanței de verificare;

Sumele în valută deținute de persoanele fizice rezidente în România în conturi personale deschise la societățile bancare pot fi utilizate în mod liber de către titulari pentru plati externe în valută sau pot fi ridicate, în numerar, pentru efectuarea de operațiuni curente, cu respectarea prevederilor Regulamentului emis de Banca Naționala a României cu privire la efectuare operațiunilor curente și a transferurilor de capital cu mijloace de plată străine și ale normelor de aplicare a acestuia.

Schimbul valutar al acestor disponibilitati se poate efectua numai prin băncile și casele de schimb valutar autorizate potrivit normelor Băncii Naționale a României.

2. Agenții economici și celelalte categorii de persoane juridice române pot deschide conturi valutare la bănci din străinătate, numai în cazuri speciale și cu autorizarea prealabilă a Băncii Naționale a României.

Operațiunile de încasări și plati prin aceste conturi se efectuează în conformitate cu condițiile prevăzute în autorizația data de Banca Naționala a României.

3. Misiunile diplomatice și consulare ale statelor străine în România, precum și alte persoane juridice nerezidente care sînt înregistrate în România și realizează sume în lei din activități legale pe teritoriul României, pot păstra aceste disponibilitati în conturi în lei deschise la societățile bancare din România.

La fiecare alimentare a contului în lei, titularul acestuia are obligația sa declare în scris societăți bancare la care este deschis contul, proveniență sumelor de lei și sa anexeze în fotocopie documentele pe baza cărora s-a efectuat încasarea sumelor de lei în România.

Disponibilitățile din conturile în lei se pot folosi în mod liber pentru plati în lei pe teritoriul României.

4. Pentru plățile din conturile valutare menționate în prezentele norme care reprezintă transferuri de capital cu mijloace de plată străine, societățile bancare vor urmări și asigura aplicarea reglementărilor din Normele nr. V/1471/57 din 7 octombrie 1991 privind modul de efectuare a transferurilor de capital cu mijloace de plată străine emise de Banca Naționala a României.

Guvernatorul Băncii Naționale a României,

Mugur Isarescu

---------------