NORMA nr. 4 din 4 septembrie 2000

(1) Societățile pe acțiuni rezultate în urma schimbării formei juridice a organizațiilor cooperației de credit pot funcționa ca banca numai pe baza autorizației de funcționare emise de Banca Naționala a României, denumita în continuare autorizație.

(2) Până la obținerea autorizației societatea pe acțiuni va putea desfășura numai activitățile derulate de organizațiile cooperației de credit anterior schimbării formei juridice, în măsura în care acestea erau permise de Legea nr. 109/1996 privind organizarea și funcționarea cooperației de consum și a cooperației de credit și sunt prevăzute în actul sau constitutiv, având obligația de a adauga la denumire, în toate actele emise și în orice formă de publicitate, sintagma "fără autorizație emisă de Banca Naționala a României".

(1) Actul constitutiv va fi întocmit în conformitate cu prevederile Legii nr. 31/1990 și cu respectarea dispozițiilor Legii bancare și ale reglementărilor Băncii Naționale a României date în aplicarea acesteia.

(2) În acest sens dispozițiile referitoare la denumire, sediu social, acționari semnificativi, conducătorii băncii, administratori și cenzori, prevăzute la art. 10, 11, 13-15, 17 și 18 din Normele Băncii Naționale a României nr. 2/1999 privind autorizarea băncilor, cu modificările ulterioare, precum și cele referitoare la persoanele desemnate să asigure conducerea sediilor secundare ale băncii, prevăzute la art. 32 din Normele Băncii Naționale a României nr. 3/1999 privind modificările în situația băncilor, se aplică și în cazul societăților pe acțiuni rezultate în urma schimbării formei juridice a organizațiilor cooperației de credit.

(1) Obiectul de activitate va fi stabilit cu respectarea dispozițiilor art. 8 din Legea bancară.

(2) În obiectul de activitate pot fi incluse numai acele activități pe care, potrivit dispozițiilor menționate la alin. (1), băncile le pot efectua în mod direct și care sunt definitorii pentru scopul în care o banca se constituie și funcționează, conform anexei nr. 1 la prezentele norme.

(3) Includerea în obiectul de activitate a activităților prevăzute la art. 8 din Legea bancară, pentru care, potrivit unor legi speciale, este necesară și o aprobare prealabilă/un aviz din partea altor autorități, se va putea realiza numai după obținerea acestora.

(1) Până la data depunerii cererii de autorizare capitalul social al societății pe acțiuni trebuie subscris și vărsat integral, în forma bănească, cel puțin la nivelul capitalului minim pentru bănci stabilit de Banca Naționala a României.

(2) Constituirea capitalului social al societății pe acțiuni și eventualele majorări ale acestuia se vor efectua exclusiv prin aporturi în forma bănească.

(3) Fiecare acționar va vărsa integral, la momentul subscrierii, valoarea acțiunilor subscrise, cu excepția acțiunilor rezultate din transformarea părților sociale subscrise și integral vărsate la capitalul social al organizațiilor cooperației de credit, în cazul cărora vărsămintele efectuate se asimilează aporturilor în forma bănească.

(4) Vărsămintele la capitalul social vor fi efectuate într-un cont deschis în acest scop la o banca, persoana juridică română, sau la o sucursala a unei bănci străine autorizate sa funcționeze pe teritoriul României.

(1) La data depunerii cererii de autorizare solicitantul nu trebuie să se afle în situația de a nu-și fi onorat integral obligațiile scadente.

(2) Indicatorii de prudenta bancară, calculati pe baza datelor înscrise în bilanțul contabil întocmit potrivit prevederilor art. 265 lit. j) din Ordonanța de urgenta a Guvernului nr. 97/2000, trebuie să se încadreze în limitele stabilite pentru bănci de Legea bancară și de reglementările emise de Banca Naționala a României.

(3) Se vor calcula următorii indicatori de prudenta bancară:

a) fondurile proprii;

b) solvabilitatea;

c) expunerea față de un singur debitor;

d) expunerea agregata;

e) poziția valutară;

f) valoarea totală a investițiilor pe termen lung în valorile mobiliare emise de o societate comercială care nu este angajata în una sau mai multe dintre activitățile financiare prevăzute la art. 8 din Legea bancară;

g) valoarea totală a investițiilor pe termen lung în valorile mobiliare emise de societăți comerciale care nu sunt angajate în una sau mai multe dintre activitățile financiare prevăzute la art. 8 din Legea bancară;

h) valoarea totală a investițiilor în valori mobiliare, efectuate în nume și în cont propriu, cu excepția celor în titluri de stat.

(4) Capitalul social existent în sold la data întocmirii bilanțului contabil prevăzut la alin. (2) trebuie să fie cel puțin la nivelul capitalului social minim prevăzut de reglementările Băncii Naționale a României.

(5) La stabilirea nivelului indicatorilor prevăzuți la alin. (2) se vor lua în calcul, fără a se inregistra efectiv în contabilitate, și influentele aferente rezervelor minime obligatorii, contribuțiilor la Fondul de garantare a depozitelor în sistemul bancar, precum și ale provizioanelor specifice de risc stabilite pe baza clasificarii creditelor, plasamentelor și a dobânzilor neîncasate aferente acestora, existente în sold la data bilanțului contabil prevăzut la alin. (2), determinate în conformitate cu reglementările în materie.

(1) Auditorul independent, numit în conformitate cu art. 61 alin. 1 din Legea bancară, trebuie să fie o societate de expertiza contabila, autorizata sa desfășoare aceasta activitate pe teritoriul României și să aibă experienta în domeniul financiar-bancar.

(2) Pot fi numite auditor independent în conformitate cu prevederile art. 265 lit. j) din Ordonanța de urgenta a Guvernului nr. 97/2000 numai persoanele care au fost aprobate de Banca Naționala a României în calitate de auditor independent al unei bănci sau care au exercitat mandatul de cenzor într-o banca.

(1) Dosarul prezentat în susținerea cererii de autorizare trebuie să cuprindă toate documentele și informațiile prevăzute în prezenta secțiune.

(2) Banca Naționala a României poate cere unui solicitant să prezinte orice informații și documente suplimentare.

(3) Toate actele înregistrate la Banca Naționala a României începând cu ziua care preceda intervalul de 30 de zile anterior datei încheierii termenului în care Banca Naționala a României trebuie să se pronunțe conform art. 268 alin. 1 din Ordonanța de urgenta a Guvernului nr. 97/2000 vor fi restituite titularilor cererilor, fără a fi luate în considerare, astfel încât instrumentarea dosarului să se poată încheia cu cel puțin 10 zile lucrătoare înainte de data ședinței Consiliului de administrație al Băncii Naționale a României pe a carei ordine de zi urmează să fie înscris.

(1) În vederea obținerii autorizației solicitanții trebuie să prezinte Băncii Naționale a României următoarea documentație:

a) cererea de autorizare (anexa nr. 2 la prezentele norme), semnată de persoanele propuse în calitate de conducător, conform actului constitutiv;

b) hotărârea adunării generale a organizației cooperației de credit privind schimbarea formei juridice în societate pe acțiuni în vederea funcționarii ca banca în condițiile Legii bancare;

c) actul constitutiv și, dacă este cazul, actele adiționale prin care acesta a fost modificat, încheiate în forma autentică, în original sau în copie legalizată;

d) copie legalizată de pe certificatul de înmatriculare ca societate pe acțiuni, eliberat de oficiul registrului comerțului, precum și extrasul certificat de pe înregistrările efectuate în registrul comerțului;

e) informare privind repartiția acțiunilor și a drepturilor de vot, însoțită, după caz, de scrisoarea din partea băncii prevăzute la art. 7 alin. (4), care să confirme suma vărsată de fiecare acționar în contul special deschis;

f) informațiile și documentele prevăzute la art. 20 lit. e) din Normele Băncii Naționale a României nr. 2/1999 pentru fiecare dintre actionarii semnificativi;

g) bilanțul contabil întocmit potrivit prevederilor art. 265 lit. j) din Ordonanța de urgenta a Guvernului nr. 97/2000, însoțit de tabelul de corespondenta a conturilor utilizate de organizațiile cooperației de credit cu cele utilizate de bănci și de raportul auditorului independent care să cuprindă atât opinia acestuia asupra bilanțului contabil, cat și calculul indicatorilor de prudenta bancară, prevăzuți la art. 8 din prezentele norme, efectuat pe formularele prevăzute de normele Băncii Naționale a României în materie;

h) comunicare privind identitatea auditorului independent numit, în conformitate cu prevederile art. 265 lit. j) din Ordonanța de urgenta a Guvernului nr. 97/2000, cu precizarea poziției sale în Tabloul Corpului experților contabili și contabililor autorizați din România, care să cuprindă și numele băncilor în care au desfășurat activitate de audit sau au exercitat mandatul de cenzor, cu indicarea perioadelor respective;

i) studiul de fezabilitate, insusit de conducătorii propuși ai băncii, care va cuprinde cel puțin:

j) comunicare privind identitatea conducătorilor propuși ai băncii, prevăzuți în actul constitutiv, însoțită de documentele prevăzute la art. 20 lit. g) din Normele Băncii Naționale a României nr. 2/1999;

k) informare cu privire la identitatea membrilor consiliului de administrație și, dacă este cazul, a membrilor comitetului de direcție, însoțită de documentația prevăzută la art. 20 lit. h) din Normele Băncii Naționale a României nr. 2/1999;

l) identitatea cenzorilor, însoțită de documentele prevăzute la art. 20 lit. i) din Normele Băncii Naționale a României nr. 2/1999;

m) comunicare privind identitatea auditorului independent al băncii, numit în conformitate cu prevederile art. 61 alin. 1 din Legea bancară; în situația în care acesta nu a fost autorizat de Banca Naționala a României în aceasta calitate la o alta banca, se vor transmite și documentele prevăzute la art. 22 lit. e) din Normele Băncii Naționale a României nr. 2/1999;

n) declarație semnată de toți membrii consiliului de administrație, din care să rezulte ca societatea pe acțiuni nu are obligații scadente neonorate;

o) documentele care atesta deținerea cu titlu legal a spațiului aferent sediului social, potrivit prevederilor art. 22 lit. c) din Normele Băncii Naționale a României nr. 2/1999;

p) situația rețelei de sucursale și alte sedii secundare, care să cuprindă: tipul sediului secundar, adresa și identitatea persoanelor desemnate să asigure conducerea acestora; pentru fiecare dintre sediile secundare se vor prezenta dovada înmatriculării sau, după caz, a înregistrării la oficiul registrului comerțului, precum și curriculum vitae și certificatul de cazier judiciar pentru fiecare dintre persoanele desemnate să asigure conducerea acestora;

r) comunicare privind existenta reglementărilor proprii referitoare la desfășurarea activității în calitate de banca, elaborate cu respectarea prevederilor Legii bancare;

s) aprobările prealabile/avizele emise de autoritățile competente pentru efectuarea activităților supuse unor legi speciale, dacă este cazul;

s) orice alte informații pe care solicitantul le considera de natura sa susțină viabilitatea proiectului prezentat;

t) orice alte informații și documente solicitate de Banca Naționala a României.

(2) Bilanțul contabil prevăzut la alin. 1 lit. g) se va întocmi în scopul autorizării potrivit modelelor situațiilor financiar-contabile pentru bănci și normelor metodologice pentru întocmirea și utilizarea acestora.