NORME - N.R.V.8 din 23 decembrie 1997

-------

la N.R.V.8

-----------

DISPOZIȚIE DE PLATA VALUTARĂ EXTERNA*)

CERERE DE DESCHIDERE ACREDITIV*)

INSTRUCȚIUNI

pentru completarea formularelor "DISPOZIȚIE DE PLATA VALUTARĂ EXTERNA" (DPVE) și "CERERE DE DESCHIDERE ACREDITIV" (CDA)

A. DISPOZIȚIE DE PLATA VALUTARĂ EXTERNA (DPVE)

1. Întocmirea Dispoziției de plată valutară externa

Formularul DPVE trebuie întocmit de ordonator, în 4 exemplare, în limba română.

Autenticitatea DPVE este conferita de ordonator, prin semnatura, în caseta 24, precum și de unitatea bancară, prin semnatura și ștampila, în casetele 20 și/sau 21, în funcție de tipul plății (a se vedea circuitul DPVE precizat în Normele privind circuitul formularelor DPVE și CDA - N.R.V.8).

2. Completarea Dispoziției de plată valutară externa

Formularul "DISPOZIȚIE DE PLATA VALUTARĂ EXTERNA" (DPVE) este împărțit în 24 de casete numerotate în coltul din stanga sus al fiecărei casete.

Ordonatorul plății are obligația de a completa casetele de la 2 la 13 și de la 21 la 24.

Banca are obligația de a completa casetele 1, de la 14 la 20, precum și:

- "Codul statistic" al tranzacției din caseta 13;

- zona "Documente prezentate pentru justificare/plata" din caseta 21.

Dacă prin formular se ordonă o plata în avans, unitatea bancară va fi cea care va completa în întregime casetele 21 și 22, pe exemplarele nr. 1 și nr. 2, în momentul când ordonatorul îi prezintă documentele justificative.

Completarea formularului, cu excepția plăților în transe, se poate face cumulativ (pentru mai multe facturi, contracte etc.).

Caseta 1:

Se completează denumirea în clar a băncii și, respectiv, a unității bancare către care se ordonă plata, precum și codul unității bancare.

Codul unității bancare, atribuit de Banca Naționala a României - Direcția generală de informatica, procesare statistica și contabilitate este de tip numeric și trebuie completat astfel:

3 caractere - codul băncii;

2 caractere - codul județului;

3 caractere - codul unității bancare, în ordine ierarhica;

1 caracter - cifra de control.

Caseta 2:

Se completează cu elementele de identificare a ordonatorului plății: denumirea/numele, sediul/domiciliul, codul fiscal.

Observații:

-----------

În cazul în care ordonatorul plății își modifica oricare dintre datele aferente acestor câmpuri (denumirea/numele, sediul/domiciliul, codul fiscal), va atașa, în mod obligatoriu, la exemplarele nr. 1 și nr. 3 ale formularului DPVE, o foaie de hârtie pe care va notă:

- vechile elemente de identificare;

- noile elemente de identificare;

- data când s-a produs modificarea.

Foaia va fi atașată numai la primul formular pe care datele din caseta 2 diferă față de formularele completate anterior de același ordonator.

Caseta 3:

Se înscriu (în format zi, luna, an) data completării dispoziției de plată, precum și data mesajului electronic, dacă plata a fost dispusă prin sistem computerizat (electronic banking) sau prin alte modalități de teletransmisie (fax, SWIFT etc.).

Caseta 4:

Se marcheaza cu X câmpul corespunzător modalitatii de plată solicitate de către ordonator, în conformitate cu documentele de plată.

În situația când plata ce urmează a fi efectuată este în avans, se marcheaza cu X casuta respectiva.

Se marcheaza cu X una dintre casutele următoare, conform tipului de plată dispusă de către ordonator:

* fie "Plata integrală";

* fie "Plata parțială".

În cazul plății parțiale, se vor completa în mod corespunzător și celelalte câmpuri din caseta, și anume:

* se specifică a câtă transa (numărul = 1, 2, 3, ...) reprezintă aceasta plata din valoarea totală a facturii, indiferent de banca prin care se efectuează plata externa;

* se specifică ce procent reprezintă aceasta transa din valoarea totală a facturii;

* se specifică seria și numărul formularului DPVE, prin care s-a ordonat prima plata parțială.

Desigur, dacă prin acest formular se ordonă prima plata parțială, nu se mai completează campurile serie și număr.

Caseta 5:

Se marcheaza cu X câmpul corespunzător modalitatii de transmitere indicate de client.

Caseta 6:

Se completează, în cifre și litere, suma ce se ordonă a fi plătită.

Observații:

-----------

Dacă, prin acest formular, se ordonă o plata parțială, se trece valoarea acesteia și nu valoarea totală a facturii.

Completarea câmpului numeric se va face respectând riguros poziția virgulei zecimale și implicit se va trece fiecare cifra în spațiul corespunzător ordinului sau de mărime.

Se completează atât acronimul, cat și codul, pentru valuta în care se ordonă să se facă plata.

Plata se poate face și în moneda naționala (leu), în relațiile cu nerezidenti, în conformitate cu prevederile regulamentului.

Observații:

-----------

Acronimul și codul se specifică conform codificarii din lista minimala - anexa nr. 2 la prezentele norme (Standardul EN 24217-93).

Caseta 7:

Se completează cu datele specifice beneficiarului plății.

Observații:

-----------

Codul tarii se specifică conform standardului ISO 3166-93; lista minimala - anexa nr. 2.

Caseta 8:

Se completează cu datele specifice băncii beneficiarului plății.

Observații:

-----------

Codul tarii se specifică conform Standardului ISO 3166-93; lista minimala - anexa nr. 2.

Caseta 9:

Se completează conform documentelor prezentate băncii de către ordonator, în cazul plăților în avans.

Caseta 10:

Se completează termenul de livrare marfa, conform contractului și/sau documentelor prezentate la plata.

În cazul plății în avans pentru importuri, termenul de livrare va fi stabilit corespunzător prevederilor pct. 1.2 din Normele privind efectuarea plăților externe pentru importurile de mărfuri, executarea de lucrări și prestările de servicii - N.R.V.4.

Casetele 11 și 12:

Se marcheaza cu X câmpul corespunzător, conform înțelegerilor contractuale.

Caseta 13:

Se completează în mod obligatoriu codul operației, conform normelor metodologice privind înregistrarea și raportarea la balanța de plati.

Codul operației trebuie să concorde cu informația specificată în câmpul "Descrierea operației".

Exemple:

* În cazul plății mărfii sosite se completează codul statistic al tranzacției cu BM16, iar la descrierea operațiunii se trece "Import de marfa cu plata după livrare".

* În cazul plății biletelor la ordin se completează codul PP26 și doar în cazul plății biletelor la ordin scontate pe piața internationala în scop de finanțare externa se va marca și casuta "Bilet la ordin - finanțare externa"; la descrierea operației se menționează că este vorba de un bilet la ordin urmare unei finanțări externe.

Dacă plata se face dintr-un credit acordat, atunci se va marca cu X casuta corespunzătoare.

Dacă operatia necesita autorizarea Băncii Naționale a României se va marca cu X câmpul corespunzător, completandu-se apoi și campurile prevăzute pentru numărul autorizației și data emiterii ei, respectiv numărul și data din Registrul datoriei private externe.

Dacă este cazul, se vor completa și numărul și data documentului prin care s-a făcut virarea impozitului către bugetul statului, conform legislației în vigoare.

Casetele de la 14 la 20, precum și "Codul statistic" prevăzut în caseta 13 sunt completate de unitatea bancară după verificarea modului de completare și a corectitudinii tuturor casetelor și în cazul acceptării efectuării plății dispuse.

Observații:

-----------

Completarea campurilor numerice se va face respectând riguros poziția virgulei zecimale și, implicit, se va trece fiecare cifra în spațiul corespunzător ordinului sau de mărime.

* Caseta 14: Se completează numărul și data înregistrării DPVE la banca.

* Caseta 15: Se completează de către unitatea bancară conform uzantelor proprii.

* Caseta 16: Se completează în cifre și litere suma ce se transfera efectiv și cu care se debiteaza contul ordonatorului precum și acronimul și codul valutei.

* Caseta 17: Se trece în cifre suma totală transferata până în momentul plății, inclusiv suma transferata și evidențiată în caseta 16, în cazul plăților parțiale.

Restul de plată se completează cu diferența dintre suma totală prevăzută a fi transferata pentru operațiunea în cauza și suma care este înscrisă în caseta 17.

* Caseta 18: Câmpul "Data valutei" va conține data la care se face decontarea.

* Caseta 19: Se completează cu elemente suplimentare, dacă este cazul.

Caseta 21:

Se marcheaza cu X câmpul corespunzător documentelor prezentate spre justificare/plata și se fac completările de rigoare (număr document, data).

Dacă marfa s-a importat pe baza unei Declarații vamale de import (DVI), campurile referitoare la aceasta se vor completa astfel:

* 3 caractere pentru codul vămii din DVI;

* 2 caractere pentru codul punctului vamal, dacă exista (în lipsa acestuia se lasă 2 spații libere);

* 6 caractere pentru numărul Declarației vamale de import, aliniat la stanga;

* 1 caracter pentru procedura vamală.

Codurile folosite pentru procedura vamală sunt:

[] 4 - import definitiv;

[] 5 - import temporar;

[] 7 - antrepozitare.

Se selecteaza cu X casuta pentru "Alte date", dacă formularul DPVE este întocmit pentru plata unor mărfuri cumpărate pentru revânzare fără tranzitarea teritoriului României, în situația când operațiunea începe prin încasare, completandu-se valoarea încasării de la extern, cu indicarea numărului și a datei documentului bancar care atesta încasarea mărfii revandute.

Dacă o plata efectuată în avans se restituie, atunci justificarea se face pe exemplarele nr. 1, 2 și 4, prin marcarea cu X a câmpului "Avans restituit", completandu-se și data restituirii.

Dacă orice alta plata (cu excepția celei în avans) se returnează, atunci, pentru retransmitere, se completează un nou formular DPVE (exemplarele nr. 1, 2, 3, 4), iar în caseta 21 se marcheaza cu X câmpul "Plata returnată" și se completează data returnarii, precum și seria și numărul DPVE prin care s-a ordonat plata inițială.

Data restituirii/returnarii reprezintă data creditarii contului ordonatorului.

Observații:

-----------

Dacă ordonatorul prezintă mai multe documente de același tip cu ocazia unei justificări (ex.: mai multe facturi), atunci, în caseta 21, se vor trece numai datele de identificare ale primului document, pentru celelalte intocmindu-se o lista în dublu exemplar: primul exemplar se anexează la exemplarul nr. 1 al formularului DPVE, copia se anexează la exemplarul nr. 2 al formularului DPVE.

Dacă documentele prezentate justifica doar o parte a plății în avans efectuate, atunci pentru aceasta justificare se transmite exemplarul nr. 2 al DVPE către sucursala judeteana a Băncii Naționale a României (conform circuitului precizat în prezentele norme).

Pentru următoarea justificare, care se va face pe baza documentelor prezentate ulterior de ordonator, se va face o fotocopie de pe prima pagina a exemplarului nr. 1 al DPVE prin care s-a ordonat plata, iar pe verso se va face fotocopia versoului unui formular DPVE necompletat și se vor completa numai casetele 21 și 22 cu datele corespunzătoare documentelor justificative prezentate. (Evident, aceasta procedura se repeta pentru fiecare justificare parțială facuta de către ordonator la date diferite, pe bază de documente, până la justificarea integrală a plății.)

Unitatea bancară trece suma și valuta, pe care le justifica documentele menționate în caseta 21, precum și data la care ordonatorul plății prezintă băncii aceste documente.

Caseta 22:

Pe baza documentelor justificative se completează denumirea generica a mărfii, iar în câmpul de cod marfa se vor trece primele 4 caractere ale poziției tarifare din Tariful vamal de import al României.

Caseta 23:

Se completează cu precizările suplimentare necesare, dacă este cazul.

Caseta 24:

Se marcheaza cu X câmpul corespunzător operației pe care ordonatorul o solicita băncii, precum și cele referitoare la declarațiile ordonatorului.

Se completează și restul campurilor cu datele specifice ordonatorului, respectiv semnatura persoanei autorizate, numele și prenumele acesteia, aplicându-se și ștampila ordonatorului.

B. CERERE DE DESCHIDERE ACREDITIV (CDA)

1. Întocmirea formularului "Cerere de deschidere acreditiv"

Formularul CDA trebuie întocmit de ordonator în 4 exemplare, în limba română.

Autenticitatea CDA este conferita de ordonator, prin semnatura, în caseta 23, precum și de unitatea bancară, prin semnatura și ștampila, în casetele 30 și 31, în funcție de tipul plății (a se vedea circuitul CDA precizat în Normele privind circuitul formularelor DPVE și CDA - N.R.V.8).

2. Completarea formularului "Cerere de deschidere acreditiv"

Formularul CERERE DE DESCHIDERE ACREDITIV (CDA) este împărțit în 32 de casete numerotate în coltul din stanga sus al fiecărei casete.

Ordonatorul plății are obligația de a completa casetele de la 2 la 23, precum și caseta 32.

Unitatea bancară are obligația de a completa casetele 1, de la 24 la 31, precum și câmpul "Cod statistic al tranzacției" din caseta 21.

Caseta 1:

Se completează denumirea în clar a băncii și respectiv, a sucursalei/filialei/agenției căreia i se adresează cererea de deschidere/majorare acreditiv. Se completează de asemenea, codul unității bancare.

Codul unității bancare, atribuit de Banca Naționala a României - Direcția generală de informatica, procesare statistica și contabilitate este de tip numeric și trebuie completat astfel:

3 caractere - codul băncii;

2 caractere - codul județului;

3 caractere - codul unității bancare, în ordine ierarhica;

1 caracter - cifra de control.

Caseta 2:

Se completează cu elementele de identificare a ordonatorului plății: denumirea/numele, sediul/domiciliul, codul fiscal.

Observații:

-----------

În cazul în care ordonatorul plății își modifica oricare dintre datele aferente acestor câmpuri (denumirea/numele, sediul/domiciliul, codul fiscal), va atașa, în mod obligatoriu, la exemplarele nr. 1 și nr. 3 ale formularului CDA, o foaie de hârtie pe care va notă:

- vechile elemente de identificare;

- noile elemente de identificare;

- data când s-a produs modificarea.

Foaia va fi atașată numai la primul formular pe care datele din caseta 2 diferă față de formularele completate anterior de același ordonator.

Caseta 3:

Se marcheaza cu X câmpul corespunzător cererii ordonatorului:

* fie "Acreditiv";

* fie "Majorare acreditiv".

Se completează și termenul (zi, luna, an) până la care este valabil acreditivul, respectiv majorarea de acreditiv.

În plus, în cazul cererii de majorare acreditiv, în caseta 3 se vor specifică seria și numărul CDA inițial, prin care s-a cerut deschiderea acreditivului pentru care se dispune actuala majorare.

Caseta 4:

Se marcheaza cu X una dintre casutele următoare, conform precizărilor făcute de utilizator privind modul de utilizare a acreditivului:

* fie "Plata integrală", dacă utilizarea acreditivului se face într-o singura transa;

* fie "Plata parțială/în transe".

Caseta 5:

Se marcheaza cu X câmpul corespunzător modalitatii de transmitere indicate de client.

Caseta 6:

Se completează în cifre și litere, suma totală ce urmează a se plati în baza acreditivului.

Observații:

-----------

Completarea câmpului numeric se va face respectând riguros poziția virgulei zecimale și, implicit, se va trece fiecare cifra în spațiul corespunzător ordinului sau de mărime.

Caseta 7:

Se completează atât acronimul, cat și codul pentru valuta în care se ordonă să se facă plata.

Plata se poate face și în moneda naționala (leu), în relațiile cu nerezidenti, în conformitate cu prevederile regulamentului.

Observații:

-----------

Acronimul și codul se specifică conform codificarii din anexa nr. 2 la prezentele norme (Standardul EN 24217-93).

Casetele de la 8 la 12 și casetele de la 15 la 20:

Se completează conform prevederilor contractuale din documentele prezentate unității bancare de către ordonator și documentele stipulate concret la respectivul acreditiv.

Observații:

-----------

În caseta 12 se va bifa numai în cazul acreditivului deschis fără constituire de depozit la banca ordonatorului.

În caseta 16 se completează condiția de livrare conform INCOTERMS (atunci când este convenită contractual) și se vor preciza localitatea și țara de destinație/expediție a mărfii, după caz.

În caseta 18 se completează cu data de scadenta, determinata conform mențiunilor din acreditiv, respectiv data scadentei tratei.

Caseta 13:

Se completează cu datele specifice beneficiarului plății.

Observații:

-----------

Codul tarii se specifică conform Standardului ISO 3166-93; lista minimala - anexa nr. 2.

Caseta 14:

Se completează cu datele cunoscute, referitor la banca beneficiarului plății.

Observații:

-----------

Codul tarii se specifică conform Standardului ISO 3166-93; lista minimala - anexa nr. 2.

Caseta 21:

Se completează în mod obligatoriu codul operației, conform normelor metodologice privind înregistrarea și raportarea la balanța de plati.

Codul operațiunii trebuie să concorde cu informația specificată în câmpul "Descrierea operației".

Dacă plata se face dintr-un credit acordat, atunci se va marca cu X casuta corespunzătoare.

Dacă operațiunea necesita autorizarea Băncii Naționale a României se va marca cu X câmpul corespunzător, completandu-se apoi și campurile prevăzute pentru numărul autorizației și data emiterii ei, respectiv numărul și data din Registrul datoriei private externe.

Dacă este cazul, se vor completa și datele referitoare la documentul prin care s-a făcut virarea impozitului către bugetul de stat, conform legislației în vigoare.

Caseta 22:

Se completează cu precizările suplimentare necesare, dacă este cazul.

Caseta 23:

Se marcheaza cu X câmpul corespunzător operației pe care ordonatorul o solicita băncii, precum și cele referitoare la declarațiile ordonatorului.

Se completează și restul campurilor cu datele specifice ordonatorului, respectiv semnatura persoanei autorizate, numele și prenumele acesteia, aplicându-se și ștampila ordonatorului.

Caseta 24:

Se completează numărul și data înregistrării CDA la unitatea bancară.

Caseta 25:

Se completează de către banca conform uzantelor proprii.

Caseta 26:

Se completează, în cifre și litere, suma ce se transfera prin respectiva CDA, precum și acronimul și codul valutei.

Caseta 27:

Se trece în cifre suma totală transferata, inclusiv suma transferata și evidențiată în caseta 26.

Restul de plată se completează cu diferența dintre suma totală, prevăzută a fi transferata pentru operațiunea în cauza, și suma care este înscrisă în caseta 27.

Caseta 28:

Câmpul "Data valutei" va conține data la care se efectuează decontarea.

Caseta 29:

Se completează cu elemente suplimentare, dacă este cazul.

Caseta 31:

Se marcheaza cu X câmpul corespunzător documentelor de plată și se fac completările de rigoare (număr document, data).

Se selecteaza cu X casuta pentru "Alte date", dacă formularul CDA este întocmit pentru plata unor mărfuri cumpărate pentru revânzare fără tranzitarea teritoriului României, completandu-se valoarea încasării de la extern, cu indicarea numărului și a datei referinței bancare, în cazul în care operațiunea a început cu o încasare.

Dacă plata corespunzătoare unei operațiuni cu strainatatea se efectuează în mai multe transe, atunci, pentru prima transa, justificarea se face completand caseta 31 (și caseta 32, dacă este cazul) și se transmite exemplarul CDA către sucursala judeteana a Băncii Naționale a României (conform circuitului precizat în prezentele norme).

Pentru tranșele următoare, începând cu a doua, se va transmite sucursalei Băncii Naționale a României câte o fotocopie a primei pagini a exemplarului CDA prin care s-a făcut prima plata. Pe versoul acestei copii se va face fotocopia versoului unui formular CDA necompletat și se vor completa numai casetele de la 24 la 31 cu datele corespunzătoare transei care se plătește.

Lucrătorul bancar semnează și aplica ștampila în casetele 30 și 31.

Caseta 32:

Pe baza documentelor pentru efectuarea plății se completează denumirea generica a mărfii, iar în câmpul de cod marfa se vor trece primele 4 caractere ale poziției tarifare din Tariful vamal de import al României.

-------

la N.R.V.8

-----------

Lista minimala

----