Anexa nr. 1

la regulament

CURTEA DE CONTURI

Departamentul/Camera de Conturi ..............

Adresa .......................................

Nr. de înregistrare ....../ziua ..../luna ..../anul ...

Către: ......(denumirea entității)..........

Doamnei/domnului ....(numele, prenumele și funcția conducătorului entității).....

Conform Programului de activitate a Curții de Conturi pe anul ..........., aprobat prin Hotărârea Plenului nr. ......./.............., vă comunicăm că în perioada ................................ urmează să efectuăm o acțiune de ........................ cu tema ................../*1) la ...........(denumirea entității)........ .

În scopul efectuării în condiții optime a acțiunii și în conformitate cu prevederile art. 5 alin. (1), (2) și (4) din Legea nr. 94/1992 privind organizarea și funcționarea Curții de Conturi, republicată, vă rugăm să puneți la dispoziția auditorilor publici externi actele, documentele, situațiile și informațiile ce vă vor fi solicitate, precum și să asigurați un spațiu adecvat și logistica necesare pe perioada desfășurării acțiunii.

În vederea eficientizării acțiunii și, implicit, a reducerii timpului de efectuare a acesteia la entitatea dumneavoastră, vă rugăm să pregătiți și, respectiv, să furnizați/înmânați la data prezentării echipei de control actele, documentele, situațiile și informațiile prevăzute în lista anexată*2).

De asemenea, vă rugăm să dispuneți măsurile corespunzătoare pentru a asigura prezența în entitate a persoanelor în măsură să pună la dispoziția auditorilor publici externi actele, documentele, situațiile și informațiile necesare verificării, precum și oricăror altor lămuriri, în vederea desfășurării în condiții optime a controlului.

În cazul în care din orice motive actele, documentele, situațiile și informațiile necesare nu vor fi puse la dispoziția echipei de control a Curții de Conturi la termenele și în structura stabilite de conducerea departamentului/camerei de conturi și ulterior de către echipa de control, vor fi aplicate prevederile art. 62 și 63 din Legea nr. 94/1992, republicată.

*2) Conform pct. 43 din Regulamentul privind organizarea și desfășurarea activităților specifice Curții de Conturi, precum și valorificarea actelor rezultate din aceste activități, aprobat prin Hotărârea plenului Curții de Conturi nr. 155/2014 (regulament), lista anexată cuprinde, în principal, actele, documentele și informațiile prevăzute în anexa nr. 26 și în machetele nr. 1-5 la regulament (adaptate după caz), cu excepția acțiunilor de verificare a modului de ducere la îndeplinire a măsurilor dispuse/recomandărilor transmise, precum și a celor de documentare.