pentru aplicarea prevederilor art. 36 din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 34/2009 cu privire la rectificarea bugetară pe anul 2009 și reglementarea unor măsuri financiar-fiscale
1. Instituțiile publice, indiferent de sistemul de finanțare și de subordonare, precum și operatorii economici cu capital majoritar de stat au obligația de a-și programa lunar operațiunile de vânzare/cumpărare de valută potrivit modelului prevăzut în anexa care face parte integrantă din prezentele norme metodologice.
2. Situația prevăzută în anexă se completează lunar și se transmite, pe suport de hârtie, cu cel puțin 3 zile lucrătoare înainte de începerea fiecărei luni, cu respectarea modalității de raportare prevăzute în formular, Direcției generale de trezorerie și datorie publică din cadrul Ministerului Finanțelor Publice.
3. Având în vedere volatilitatea cursului de schimb, orice modificări în raportările lunare transmise vor fi raportate Direcției generale de trezorerie și datorie publică cu cel puțin 3 zile lucrătoare înaintea efectuării operațiunii planificate.
4. La completarea datelor din anexă, instituțiile publice și operatorii economici cu capital majoritar de stat vor avea în vedere următoarele:
a) în coloana "Ziua calendaristică" se va completa data depunerii documentului de schimb valutar la banca la care instituția publică sau operatorul economic cu capital majoritar de stat își are deschis contul bancar;
b) în coloana "Tipul operațiunii" se va trece operațiunea de vânzare, respectiv cumpărare de valută efectuată de instituția publică sau operatorul economic care inițiază o astfel de operațiune;
c) în coloana "Tipul valutei" va fi menționată moneda care face obiectul operațiunii de schimb valutar (USD, EUR, CHF, GBP, JPY etc.);
d) în coloana "Data valutei" va fi menționată data la care se executa operațiunea de vânzare/cumpărare valută;
e) în coloana "Beneficiarul operațiunii" va fi trecută instituția publică sau operatorul economic beneficiar al operațiunii de schimb valutar;
f) în coloana "Banca beneficiarului" se va trece banca comercială/trezoreria statului în care beneficiarul își are contul deschis.
5. Sunt exceptate de la obligația raportării operațiunile de schimb valutar care nu depășesc plafonul de 1.000.000 în echivalent EUR, pentru fiecare tip de valută în parte.
Denumirea instituției publice/operatorului economic cu capital majoritar de stat ............... Cod de identificare fiscală ............................... Nr. ......... din data de ............. SITUAȚIA privind operațiunile de vânzare/cumpărare de valută aferente lunii........... anul..........Ziua calen- daristică Tipul operațiunii (vânzare / cumpărare valută) Suma Tipul valutei Data valutei Beneficiarul operațiunii Banca beneficiarului Instituția publică/Operatorul economic, Întocmit ....................................... ──────────
la normele metodologice
-------
Sursă: legislatie.just.ro (Monitorul Oficial). Textul afișat este forma consolidată curentă.
Folosim cookie-uri pentru analiza traficului. Vezi Politica de confidențialitate pentru detalii.