2.1^1. Art. 11 alin. (2^1)-(2^6) din Legea nr. 96/2000, republicată, cu modificările și completările ulterioare:
(2^1) Prin excepție de la dispozițiile alin. (1), EXIMBANK - S.A. poate finanța fondurile prevăzute la art. 10 în limita sumelor și la termenele pentru care s-a stabilit prin convenție menținerea acestora pe perioade de timp determinate, potrivit prevederilor art. 12 alin. (2^1).
(2^2) Fondurile puse la dispoziție de EXIMBANK - S.A. potrivit prevederilor alin. (2^1) reprezintă plasament al EXIMBANK - S.A. la Ministerul Finanțelor Publice și cu aceste sume se majorează fondurile prevăzute la art. 10. Fondurile prevăzute la art. 10 constituie sursa de rambursare a fondurilor puse la dispoziție de EXIMBANK - S.A. potrivit alin. (2^1).
(2^3) Rambursarea finanțărilor se va face pe măsura ajungerii la scadență a plasamentelor Ministerului Finanțelor Publice la EXIMBANK - S.A., în ordinea cronologică a scadenței acestora.
(2^4) În scopul calculului de dobândă datorată de EXIMBANK - S.A. pentru fondurile menținute pe perioade de timp determinate, în conformitate cu prevederile art. 12 alin. (2^1), din sumele plasate de Ministerul Finanțelor Publice la EXIMBANK - S.A. se vor deduce sumele plasate de EXIMBANK - S.A. conform alin. (2^3).
(2^5) Aprobarea finanțărilor acordate de către EXIMBANK - S.A. potrivit prevederilor alin. (2^1) se realizează odată cu aprobarea operațiunilor specifice de finanțare, cofinanțare, refinanțare, asigurare, reasigurare și garantare, în limita maximă a expunerilor stabilite de către Comitetul Interministerial de Finanțări, Garanții și Asigurări.
(2^6) Responsabilitatea privind stabilirea valorii fondurilor puse la dispoziție de EXIMBANK - S.A. conform alin. (2^1), calcularea dobânzii și a sumelor deduse din plasamentele efectuate de EXIMBANK - S.A., conform alin. (2^1), precum și raportarea utilizării acestor fonduri revine EXIMBANK - S.A., prin direcțiile de specialitate și Comitetul de direcție.
Norme metodologice:
2.1^1. Finanțările primite de la EXIMBANK - S.A. pentru suplimentarea fondurilor prevăzute la art. 10 din Legea nr. 96/2000, republicată, cu modificările și completările ulterioare, se acordă în limita sumelor și la termenele aferente depozitelor constituite pe o perioadă de timp determinată la EXIMBANK - S.A., rambursarea acestor finanțări efectuându-se în ordinea cronologică a scadenței plasamentelor Ministerului Finanțelor Publice la EXIMBANK - S.A. Fondurile puse la dispoziție de EXIMBANK - S.A. reprezintă plasament al EXIMBANK - S.A. la Ministerul Finanțelor Publice și cu aceste sume se majorează fondurile prevăzute la art. 10 din Legea nr. 96/2000, republicată, cu modificările și completările ulterioare, care constituie sursa de rambursare a fondurilor puse la dispoziție de EXIMBANK - S.A. Finanțările acordate de către EXIMBANK - S.A. se realizează odată cu aprobarea operațiunilor specifice de finanțare, cofinanțare, refinanțare, asigurare, reasigurare și garantare.
EXIMBANK - S.A. va prezenta lunar MFP, în termen de maximum 15 zile de la expirarea fiecărei luni, contul de execuție pentru sumele primite, utilizate și angajamentele asumate în numele și în contul statului pentru fondurile prevăzute la art. 10 din Legea nr. 96/2000, republicată, cu modificările și completările ulterioare, inclusiv finanțările acordate MFP de către EXIMBANK - S.A., conform anexei care face parte integrantă din prezentele norme metodologice.
Fondurile totale ale statului aflate în administrarea EXIMBANK - S.A. reprezintă sumele disponibile la sfârșitul perioadei de raportare, la care se adaugă soldul creditelor acordate în numele și contul statului.
La calculul de dobândă datorată de EXIMBANK - S.A. pentru fondurile statului, din sumele plasate de Ministerul Finanțelor Publice la EXIMBANK - S.A. se vor deduce sumele plasate de EXIMBANK - S.A.
(la 01-10-2019, Articolul 2 din Capitolul II a fost completat de Punctul 2, Articolul I din ORDINUL nr. 3.207 din 1 octombrie 2019, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 796 din 01 octombrie 2019 )
2.2. Art. 11 alin. (3) din Legea nr. 96/2000:
(3) Sumele prevăzute anual în bugetul de stat pentru constituirea fondurilor prevăzute la art. 10 vor fi virate lunar de Ministerul Finanțelor Publice la EXIMBANK - S.A. și vor fi repartizate de Comitetul Interministerial de Garanții și Credite de Comerț Exterior*) în funcție de necesitățile de susținere a activității de comerț exterior, dezvoltare a infrastructurii, dezvoltare a utilităților de interes public, dezvoltare regională, susținere a activității de cercetaredezvoltare, protecția mediului înconjurător, ocupare și formare a personalului, susținere și dezvoltare a întreprinderilor mici și mijlocii, precum și susținerea tranzacțiilor internaționale.
Notă *) A se vedea Hotărârea Guvernului nr. 534/2007 privind înființarea, atribuțiile, competențele și modul de funcționare ale Comitetului Interministerial de Finanțări, Garanții și Asigurări și reglementarea operațiunilor de finanțare, garantare și asigurare efectuate de Banca de Export-Import a României EXIMBANK - S.A. în numele și în contul statului.
Norme metodologice:
Operațiunea de virare a sumelor de la bugetul de stat în contul EXIMBANK - S.A. se realizează lunar, ca urmare a solicitării de plată transmise de către bancă, însoțită de următoarele documente justificative:
a) centralizatorul sumelor aprobate în ședința CIFGA;
b) hotărârile CIFGA pe fiecare operator economic;
c) raportul privind soldul fondurilor la dispoziția EXIMBANK - S.A. la sfârșitul lunii anterioare celei în care se face solicitarea.
Raportul lunar întocmit de EXIMBANK - S.A. trebuie să cuprindă informații cu privire la activitatea băncii în numele și în contul statului pentru luna respectivă (de exemplu: produse nou-create, operatori economici ale căror proiecte au fost aprobate prin hotărâre a CIFGA, valoarea acestora).
Raportul trebuie să aibă anexate 3 situații, respectiv:
1. Gestionarea fondurilor statului și monitorizarea angajamentelor asumate în numele și în contul statului la data întocmirii raportului:Fonduri Sold disponibil la data întocmirii raportului Plăți efectuate din total aprobări CIFGA pentru anul în curs Sume angajate în numele și în contul statului la data întocmirii raportului Sume neangajate la data întocmirii raportului a) b) c) d)
În funcție de sumele neangajate la data întocmirii raportului, EXIMBANK - S.A. va fundamenta solicitarea de plată către MFP, respectiv:
– dacă sumele neangajate sunt suficiente pentru acoperirea angajamentelor aprobate prin hotărâri ale CIFGA pe fiecare operator economic, EXIMBANK - S.A. va acoperi necesarul din sumele respective fără să mai solicite MFP virarea de la bugetul de stat a sumelor alocate în acest scop;
– numai în situația în care sumele neangajate sunt insuficiente pentru plata angajamentelor asumate în cadrul lunii de referință prin hotărâri ale CIFGA, MFP va vira în contul EXIMBANK - S.A., la solicitarea acesteia, sumele necesare utilizării pe fonduri specifice, conform Legii nr. 96/2000, republicată.
2. Situația fondurilor statului la data întocmirii raportului:
Dobânda plătită de EXIMBANK - S.A. în contul fiecărui fond utilizat la plasamentele efectuate
3. Situația comisionului de administrare perceput de EXIMBANK - S.A. la data întocmirii raportului: Fonduri Suma percepută de EXIMBANK - S.A. reprezentând comisionul de administrare pentru anul în curs a) b) c) d)
Abrogat.
(la 01-10-2019, Penultimul paragraf de la Punctul 2.2. din Articolul 2, Capitolul II a fost abrogat de Punctul 3, Articolul I din ORDINUL nr. 3.207 din 1 octombrie 2019, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 796 din 01 octombrie 2019 )
Disponibilitățile existente la finele fiecărei luni în fondurile prevăzute la art. 10 din Legea nr. 96/2000, republicată, vor fi evidențiate în contabilitatea MFP pe baza conturilor de execuție prezentate de EXIMBANK - S.A., conform instrucțiunilor emise de MFP.
2.3. Art. 12 alin. (2) din Legea nr. 96/2000:
(2) Administrarea fondurilor menționate la art. 10 se va face de EXIMBANK - S.A. Sumele disponibile din aceste fonduri vor putea fi utilizate de EXIMBANK - S.A. ca surse atrase, necesare pentru susținerea activității bancare. Nivelul obligațiilor de plată ale EXIMBANK - S.A. pentru utilizarea acestor sume se va stabili prin convenție încheiată între Ministerul Finanțelor Publice și EXIMBANK - S.A., în cote procentuale, iar sumele aferente vor constitui resurse din fructificare pentru alimentarea fiecărui fond. Sumele disponibile la sfârșitul anului la aceste fonduri se reportează în anul următor și se utilizează cu aceeași destinație.
Norme metodologice:
Pentru utilizarea sumelor disponibile atrase din fondurile statului, EXIMBANK - S.A. plătește o dobândă calculată prin aplicarea ratei anuale de dobândă corespunzătoare plasamentului efectuat la suma utilizată. Dobânzile datorate se plătesc în contul fiecărui fond utilizat în ziua încasării dobânzilor la plasamentele efectuate.
Pentru fiecare zi de întârziere a plății dobânzilor datorate și neplătite, EXIMBANK - S.A. va plăti în contul fondurilor penalități egale cu cota majorărilor de întârziere, prevăzute de lege, datorate pentru neplata la termen a creanțelor fiscale.
Sumele disponibile la sfârșitul anului, în contul EXIMBANK - S.A., la aceste fonduri se reportează în anul următor și se utilizează cu aceeași destinație.
2.5. Art. 12 alin. (4) din Legea nr. 96/2000:
(4) Diminuarea cu peste 20% a fondurilor prevăzute la art. 10 lit. a), b) și d), ca urmare a executării angajamentelor asumate de EXIMBANK - S.A., în contul statului, conform prezentei legi, se va regulariza trimestrial cu bugetul de stat. Până la realizarea efectivă a regularizărilor, Comitetul Interministerial de Garanții și Credite de Comerț Exterior poate decide, cu avizul Ministerului Finanțelor Publice, reîntregirea temporară a deficitului fondului utilizat pe seama celorlalte fonduri disponibile.
Norme metodologice:
Fondurile prevăzute la pct. 2.1 [lit. a), b) și d)], constituite și utilizate pentru garanții, asigurări și reasigurări, pot fi alimentate și completate trimestrial, dacă asemenea angajamente asumate de EXIMBANK - S.A., în contul statului, au fost executate, iar acestea au avut drept rezultat diminuarea cu peste 20% a acestor fonduri.
Dacă de la data întocmirii ultimului cont de execuție lunar, transmis de EXIMBANK - S.A. la MFP, se constată că au fost executate angajamentele asumate de EXIMBANK - S.A. în numele și în contul statului pe fondurile prevăzute la pct. 2.1 [lit. a), b) și d)] în proporție de 20% din totalul acestora, MFP va reîntregi aceste fonduri.
Până la realizarea efectivă a regularizărilor, MFP acordă avizul pentru reîntregirea temporară a deficitului fondului utilizat pe seama celorlalte fonduri disponibile, ca urmare a deciziei CIFGA.