pentru aplicarea Regulamentului (CE) nr. 25/2009 al Băncii Centrale Europene din 19 decembrie 2008 privind bilanțul sectorului instituții financiare monetare (reformare) (BCE/2008/32)
Banca Națională a României emite prezenta normă.
Capitolul I — Dispoziții generale ↑ Cuprins
Prezenta normă definește mecanismele de raportare potrivit prevederilor Regulamentului (CE) nr. 25/2009 al Băncii Centrale Europene din 19 decembrie 2008 privind bilanțul sectorului instituții financiare monetare (reformare) (BCE/2008/32), publicat în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene nr. 15 din 20 ianuarie 2009, denumit în continuare Regulament, și se adresează instituțiilor de credit rezidente, precum și societăților de administrare a investițiilor și societăților de investiții autoadministrate care administrează fonduri de piață monetară.
Termenii și expresiile utilizate în cuprinsul prezentei norme au următoarele semnificații:
a) agent raportor - are semnificația prevăzută la art. 1 din Regulament; agenții raportori sunt:
a1) instituții de credit rezidente;
a2) societăți de administrare a investițiilor și societăți de investiții autoadministrate - au semnificația prevăzută în Legea nr. 297/2004 privind piața de capital, cu modificările și completările ulterioare;
b) fonduri de piață monetară - au semnificația prevăzută în anexa I, partea 1, secțiunea a 2-a paragrafele 2.1. și 2.2. din Regulament;
c) bilanț monetar - sinteza statistică a tuturor categoriilor bilanțiere de activ și pasiv existente în sold la sfârșitul lunii de raportare, clasificate și detaliate astfel încât să permită calcularea agregatelor monetare și a contrapartidelor acestora;
d) rezident - de la data adoptării monedei euro de către România, termenul rezident are semnificația prevăzută la art. 1 din Regulament, iar până la data adoptării monedei euro de către România, termenul rezident are următoarea semnificație:
d1) persoane fizice - cetățeni români, cetățeni străini și apatrizi, cu domiciliul în România, atestat cu documente de identitate emise conform legii;
d2) persoane juridice și orice alte entități, cu sediul în România, precum și persoane fizice, cetățeni români, cetățeni străini și apatrizi, cu domiciliul/reședința în România, care sunt autorizate și/sau înregistrate să desfășoare activități economice pe teritoriul României, în mod independent, în condițiile prevăzute de reglementările legale în vigoare;
d3) sucursale, agenții, reprezentanțe, birouri ale persoanelor juridice străine, precum și ale oricăror altor entități străine, înregistrate și/sau autorizate să funcționeze în România;
d4) ambasade, consulate și alte reprezentanțe și misiuni permanente ale României în străinătate;
e) nerezident - până la data adoptării monedei euro de către România, termenul "nerezident" are următoarea semnificație:
e1) persoane fizice - cetățeni străini, cetățeni români și apatrizi, cu domiciliul în străinătate, atestat cu documente de identitate emise conform legii;
e2) persoane juridice și orice alte entități, cu sediul în străinătate, precum și persoane fizice cetățeni străini, cetățeni români și apatrizi, cu domiciliul în străinătate, care sunt autorizate și/sau înregistrate să desfășoare activități economice în străinătate, în mod independent, în condițiile prevăzute de reglementările legale în vigoare;
e3) sucursale, agenții, reprezentanțe, birouri ale persoanelor juridice române, precum și ale oricăror altor entități române, înregistrate și/sau autorizate să funcționeze în străinătate;
e4) ambasade, consulate și alte reprezentanțe și misiuni permanente ale altor state în România, precum și organizații internaționale sau reprezentanțe ale unor astfel de organizații care funcționează în România;
f) cvasisocietăți - unități distincte, producători de bunuri și servicii destinate pieței, care se bucură de autonomie de decizie și care se caracterizează prin faptul că dispun de contabilitate completă potrivit legii, dar nu au personalitate juridică;
g) sector instituțional - ansamblu de unități instituționale grupate în funcție de comportamentul lor economic, ținând cont de categoria de producători din care fac parte și/sau de natura activităților și funcțiilor lor principale;
h) instrumente financiare nenegociabile - instrumente financiare care nu pot fi negociate deoarece există restricții în privința transferului legal al proprietății asupra lor sau, deși din punct de vedere tehnic pot fi negociabile, nu pot fi tranzacționate datorită absenței unei piețe organizate;
i) scadență inițială/scadență la emisiune - are semnificația prevăzută în anexa II, partea 2, paragraful 2 din Regulament;
j) perioadă notificată - are semnificația prevăzută în anexa II, partea 2, paragraful 2 din Regulament;
k) reducere - are semnificația prevăzută la art. 1 din Regulament;
l) securitizare - are semnificația prevăzută la art. 1 din Regulament;
m) securitizare clasică - are semnificația prevăzută la art. 1 din Regulament;
n) securitizare sintetică - are semnificația prevăzută la art. 1 din Regulament;
o) societate vehicul investițional - are semnificația prevăzută la art. 1 din Regulament;
p) cedarea creditului - transferul economic al unui credit sau al unui cumul de credite de la instituția de credit raportoare către un cesionar, realizat fie prin transferul proprietății, fie prin cote de participație;
q) achiziționarea creditului - transferul economic al unui credit sau al unui cumul de credite de la un cedent către instituția de credit raportoare, realizat fie prin transferul proprietății, fie prin cote de participație;
r) prestator - are semnificația prevăzută la art. 1 din Regulament;
s) de recunoaștere - are semnificația prevăzută în anexa I, partea 6, paragraful 1 din Regulament;
ș) scadență reziduală - durata rămasă de scurs a instrumentului financiar până la rambursare;
t) revizuirea ratei dobânzii - are semnificația prevăzută în anexa I, partea 3, paragraful 1 alineatul 3 din Regulament;
ț) numărul de conturi cu acces prin internet/computer personal atașate depozitelor overnight transferabile - are semnificația prevăzută în anexa I, partea 4, paragrafele 1 și 2 din Regulament;
u) credite garantate cu garanții reale imobiliare - credite garantate cu garanții reale imobiliare în condițiile îndeplinirii prevederilor art. 22 din Regulamentul Băncii Naționale a României și al Comisiei Naționale a Valorilor Mobiliare nr. 19/24/2006 privind tehnicile de diminuare a riscului de credit utilizate de instituțiile de credit și firmele de investiții, aprobat prin Ordinul Băncii Naționale a României și al Comisiei Naționale a Valorilor Mobiliare nr. 16/113/2006;
v) credite neperformante - au semnificația prevăzută în anexa II, partea 2, pct. 2 lit. g) din tabelul "Categorii de instrumente" din Regulament. Creditele neperformante se identifică în conformitate cu prevederile art. 160 privind starea de nerambursare din Regulamentul Băncii Naționale a României și al Comisiei Naționale a Valorilor Mobiliare nr. 15/20/2006 privind tratamentul riscului de credit pentru instituțiile de credit și firmele de investiții potrivit abordării bazate pe modele interne de rating, aprobat prin Ordinul Băncii Naționale a României și al Comisiei Naționale a Valorilor Mobiliare nr. 12/109/2006, cu modificările și completările ulterioare;
x) credite restante - creanțe comerciale, valori de recuperat, credite acordate inclusiv pe baza valorilor primite în pensiune, nerambursate la scadență, precum și soldurile debitoare neautorizate (overdraft) ale conturilor curente, creanțe din dobânzi neîncasate la scadență evidențiate în conturile de creanțe restante și îndoielnice.
(1) Tabelul "Categorii de instrumente" din anexa II, partea 2 din Regulament, denumit în continuare tabelul "Categorii de instrumente", cuprinde o descriere detaliată a categoriilor de instrumente pe care băncile centrale naționale le transpun în categorii aplicabile la nivel național. Definițiile se raportează la Sistemul european al conturilor naționale și regionale din Comunitate (SEC 95).
(2) Agenții raportori clasifică elementele bilanțiere de activ în următoarele categorii:
a) numerar - dețineri de bancnote și monede metalice în monedă națională și alte monede aflate în circulație care sunt folosite în mod obișnuit la efectuarea plăților;
b) credite - are semnificația prevăzută la pct. 2 din tabelul "Categorii de instrumente". Creditele definite la lit. a) liniuța a treia se detaliază în următoarele categorii:
- credite pentru dezvoltarea afacerilor: credite acordate de către instituțiile de credit asociațiilor familiale și persoanelor fizice care desfășoară activități economice în mod independent, altele decât creditele pentru consum și creditele pentru locuințe;
- credite pentru alte scopuri: creditele acordate gospodăriilor populației și instituțiilor fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației, altele decât creditele pentru consum, creditele pentru locuințe și creditele pentru dezvoltarea afacerilor.
Creditele pentru refinanțare acordate gospodăriilor populației și instituțiilor fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației se încadrează în categoria în care este încadrat creditul refinanțat.
Conform definiției, categoria credite include și depozitele plasate la instituții financiare monetare: depozite transferabile (conturi curente, depozite la vedere și alte asemenea) și alte depozite (depozite la termen, depozite colaterale, depozitele garanții și alte asemenea);
c) titluri de valoare, altele decât acțiunile - are semnificația prevăzută la pct. 3 din tabelul "Categorii de instrumente". Titlurile de valoare, altele decât acțiunile, se clasifică, în funcție de scadența la emisiune, astfel:
c1) titluri de valoare cu scadența la emisiune de până la un an inclusiv;
c2) titluri de valoare cu scadența la emisiune cuprinsă între un an și 2 ani inclusiv;
c3) titluri de valoare cu scadența la emisiune mai mare de 2 ani;
d) acțiuni/unități de fond ale fondurilor de piață monetară - are semnificația prevăzută la pct. 4 din tabelul "Categorii de instrumente";
e) acțiuni și alte titluri de participație - are semnificația prevăzută la pct. 5 din tabelul "Categorii de instrumente";
f) active fixe - are semnificația prevăzută la pct. 6 din tabelul "Categorii de instrumente";
g) alte active - are semnificația prevăzută la pct. 7 din tabelul "Categorii de instrumente".
(3) În scopurile prezentei norme, dobânda acumulată de primit aferentă creditelor se înregistrează în categoria credite.
(4) Agenții raportori clasifică elementele bilanțiere de pasiv în următoarele categorii:
a) depozite - are semnificația prevăzută la pct. 9 din tabelul "Categorii de instrumente"; această categorie cuprinde:
a1) depozite overnight - are semnificația prevăzută la pct. 9.1. din tabelul "Categorii de instrumente"; în această categorie de pasive bilanțiere se includ și conturile curente (soldurile creditoare ale conturilor curente), precum și depozitele la vedere.
a1.1) depozite transferabile - depozite din categoria depozitelor overnight; această categorie are semnificația prevăzută la pct. 9.1a din tabelul "Categorii de instrumente";
a2) depozite la termen - are semnificația prevăzută la pct. 9.2 din tabelul "Categorii de instrumente." Produsele financiare cu clauze ce prevăd posibilitatea reînnoirii lor vor fi încadrate conform scadenței inițiale.
Depozitele la termen se clasifică, în funcție de scadența inițială, conform definiției prevăzute la pct. 9.2a/9.2b/9.2c din tabelul "Categorii de instrumente", astfel:
a2.1) depozite cu scadența inițială de până la un an inclusiv;
a2.2) depozite cu scadența inițială cuprinsă între un an și 2 ani inclusiv;
a2.3) depozite cu scadența inițială mai mare de 2 ani;
a3) depozite rambursabile după notificare - are semnificația prevăzută la pct. 9.3 din tabelul "Categorii de instrumente".
Depozite rambursabile după notificare se clasifică, în funcție de scadența inițială, conform definiției prevăzute la pct. 9.3a/9.3b din tabelul "Categorii de instrumente", astfel:
a3.1) depozite rambursabile după notificare cu scadența până la 3 luni inclusiv;
a3.2) depozite rambursabile după notificare cu scadența cuprinsă între 3 luni și 2 ani inclusiv;
a3.3) depozite rambursabile după notificare la mai mult de 2 ani;
a4) împrumuturi din operațiuni repo - are semnificația prevăzută la pct. 9.4 din tabelul "Categorii de instrumente".
Categoria depozite include și împrumuturile primite (inclusiv împrumuturile subordonate) de către instituțiile de credit, disponibilul din conturile curente, depozitele colaterale și depozitele garanții;
b) acțiuni/unități de fond ale fondurilor de piață monetară - are semnificația prevăzută la pct. 10 din tabelul "Categorii de instrumente";
c) titluri de creanță emise - are semnificația prevăzută la pct. 11 din tabelul "Categorii de instrumente"; se clasifică, în funcție de scadența la emisiune, conform definiției prevăzute la pct. 11a/11b/11c din tabelul "Categorii de instrumente", astfel:
c1) titluri de creanță cu scadență la emitere până la un an inclusiv;
c2) titluri de creanță cu scadență la emitere peste un an și până la 2 ani inclusiv;
c2.1) titluri de creanță cu scadență la emitere până la 2 ani inclusiv și cu garanția de recuperare la răscumpărare a capitalului investit mai mică de 100% - categorie definită la pct. 11d din tabelul "Categorii de instrumente";
c3) titluri de creanță cu scadență la emitere peste 2 ani;
d) capital și rezerve - are semnificația prevăzută la pct. 12 din tabelul "Categorii de instrumente"; în această categorie de pasive se includ:
d1.2) profit (+)/pierdere (-) - va include atât rezultatul exercițiului curent, cât și rezultatul reportat (profit nerepartizat sau pierdere neacoperită);
d1.3) alte fonduri (prime legate de capital, rezerve și altele);
d2.1) provizioane, din care:
d2.1.1) pentru riscul de credit;
d2.2) alte fonduri (fondul special constituit de casele de economii pentru domeniul locativ, rezervele din reevaluarea patrimoniului, acțiuni preferențiale cumulative pe durate determinate și alte asemenea elemente);
e) alte pasive - are semnificația prevăzută la pct. 13 din tabelul "Categorii de instrumente".
(5) În scopurile prezentei norme, dobânda acumulată de plătit aferentă depozitelor se înregistrează în categoria depozite.
Sectoarele instituționale definite în anexa II, partea 3 din Regulament se clasifică după cum urmează:
(1) Sectoare instituționale rezidente definite în Sistemul european al conturilor naționale și regionale din Comunitate (SEC 95):
a) societăți nefinanciare (S11) - cuprinde următoarele tipuri de societăți și cvasisocietăți: regii autonome, companii naționale, societăți naționale, societăți comerciale cu capital public sau privat, societăți cooperatiste, societăți agricole, instituții fără scop lucrativ aflate în serviciul societăților nefinanciare (asociații patronale, ale meșteșugarilor) și altele asemenea;
b) instituții financiare monetare - cuprinde următoarele sectoare instituționale:
b1) banca centrală (S121) - acest sector instituțional cuprinde Banca Națională a României;
b2) alte instituții financiare monetare (S122) - cuprinde, fără a fi limitativ, instituțiile de credit și fondurile de piață monetară;
c) alți intermediari financiari (S123) - cuprinde următoarele tipuri de societăți și cvasisocietăți financiare: fonduri de investiții (fonduri deschise de investiții, societăți de investiții și alte asemenea), societăți vehicule investiționale, instituții financiare nebancare, societăți de servicii de investiții financiare, case de compensare cu funcția de contraparte centrală și alți intermediari financiari;
d) auxiliari financiari (S124) - cuprinde următoarele tipuri de societăți și cvasisocietăți financiare: registrele acționarilor, case de schimb valutar, burse de valori, case de compensare fără funcția de contraparte centrală, societăți de administrare a fondurilor mutuale și alți auxiliari financiari a căror activitate este asociată cu intermedierea financiară;
e) societăți de asigurări și fonduri de pensii (S125) - societăți și cvasisocietăți financiare a căror funcție principală constă în furnizarea de servicii de intermediere financiară rezultate din reciprocitatea riscurilor; acest sector instituțional cuprinde: societăți de asigurări, grupuri financiare de asigurări, fonduri de pensii private sau administrate privat;
f) administrații publice (S13) - acest sector instituțional cuprinde: administrația centrală, administrațiile locale, administrațiile sistemelor de asigurări sociale;
f1) administrația centrală (S1311) - organismele centrale a căror competență se întinde pe tot teritoriul țării, cu excepția administrațiilor sistemelor de asigurări sociale; în scopul prezentei norme, informațiile referitoare la activele și pasivele autorităților publice se includ în acest sector instituțional;
f2) administrațiile locale (S1313) - administrațiile publice a căror competență se întinde numai pe o unitate administrativă locală (comună, oraș, municipiu, județ, sector, municipiul București), cu excepția instituțiilor teritoriale ale administrațiilor sistemelor de asigurări sociale;
f3) administrațiile sistemelor de asigurări sociale (S1314) - cuprinde autoritățile care administrează sistemele de asigurări sociale (sistemul public de pensii și alte drepturi de asigurări sociale, sistemul asigurărilor pentru șomaj, sistemul asigurărilor sociale de sănătate, sistemul asigurărilor pentru accidente de muncă și boli profesionale și altele asemenea), precum și instituțiile teritoriale din subordinea acestora, indiferent de modul de finanțare;
g) gospodării ale populației (S14) - cuprinde persoanele fizice, asociațiile familiale și persoanele fizice care desfășoară activități economice în mod independent, asociațiile de persoane fără personalitate juridică (altele decât cvasisocietățile) care sunt producători de bunuri și servicii pentru piață, instituțiile fără scop lucrativ și fără personalitate juridică aflate în serviciul gospodăriilor populației, persoanele instituționalizate (în mănăstiri, unități de asistență socială și altele asemenea);
h) instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S15) - cuprinde următoarele tipuri de persoane juridice: sindicate, grupuri profesionale, societăți științifice, asociații de consumatori, biserici și comunități religioase, cluburi sociale, recreative, culturale și sportive, organizații de caritate, asociații și fundații de binefacere finanțate prin transferuri voluntare, în numerar sau în natură, provenite de la alte entități și altele asemenea.
(2) Sectoare instituționale nerezidente din zona Uniunii Europene definite în Sistemul european al conturilor naționale și regionale din Comunitate (SEC 95):
a) societăți nefinanciare (S11) - unități cu personalitate juridică a căror activitate principală constă în producerea de bunuri și servicii nefinanciare pentru piață;
b) instituții financiare monetare - cuprinde următoarele sectoare instituționale:
b1) banca centrală (S121) - acest sector instituțional cuprinde Banca Centrală Europeană, precum și băncile centrale naționale ale țărilor din zona Uniunii Europene;
b2) alte instituții financiare monetare (S122) - societăți și cvasisocietăți a căror funcție principală constă în furnizarea de servicii de intermediere financiară ce constau în primirea de depozite și/sau substitute de depozite din partea unităților instituționale, altele decât societățile financiare monetare, și acordarea de credite și/sau în efectuarea de plasamente în cont propriu;
c) alți intermediari financiari (S123) - societăți și cvasisocietăți financiare, a căror funcție principală constă în furnizarea de servicii de intermediere financiară (exclusiv cele furnizate de instituțiile financiare monetare);
d) auxiliari financiari (S124) - societăți și cvasisocietăți financiare, a căror funcție principală constă în exercitarea de activități financiare auxiliare;
e) societăți de asigurări și fonduri de pensii (S125) - societăți și cvasisocietăți financiare, a căror funcție principală constă în furnizarea de servicii de intermediere financiară rezultate din reciprocitatea riscurilor;
f) administrații publice (S13) - acest sector instituțional cuprinde: administrația centrală, administrațiile statelor federale, administrațiile locale, administrațiile sistemelor de asigurări sociale;
g) gospodării ale populației (S14) - persoane fizice sau grupuri de persoane fizice consumatoare de bunuri și servicii care folosesc aceeași locuință, utilizează în comun o parte sau totalitatea veniturilor și a patrimoniului, consumă în colectiv bunuri și servicii și, eventual, produc bunuri și/sau servicii nefinanciare exclusiv pentru consumul lor final;
h) instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S15) - persoane juridice care servesc gospodăriile populației furnizând bunuri și servicii nedestinate pieței.
(3) Sectoare instituționale nerezidente din afara zonei Uniunii Europene:
a) instituții bancare - acest sector instituțional cuprinde banca centrală și alte instituții financiare monetare;
b1) guvernamentale - acest sector instituțional cuprinde administrații publice;
b2) neguvernamentale - acest sector instituțional cuprinde: societăți nefinanciare, alți intermediari financiari, auxiliari financiari, societăți de asigurări și fonduri de pensii, gospodării ale populației, instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației.
(1) Instituțiile de credit vor evidenția, separat, ajustările din reevaluare, conform structurii prevăzute în anexa nr. 2.
Ajustările din reevaluare, conform anexei I, partea 5 din Regulament, evidențiază modificările care se produc în cursul lunii de raportare în valoarea creditelor și a titlurilor de valoare deținute de instituțiile de credit, astfel:
a) ajustările datorate modificării soldului creditelor, ca urmare a aplicării reducerilor, inclusiv a reducerii soldului complet al creditului (anulare); în acest caz, anexa nr. 2 va cuprinde soldul creditelor scoase în afara bilanțului pe parcursul lunii de raportare;
b) ajustările datorate modificării prețurilor la titlurile de valoare deținute în perioada de referință; în acest caz, anexa nr. 2 va cuprinde schimbările (câștig/pierdere) care se produc în luna de raportare în valoarea bilanțieră a stocului de titluri.
(2) Societățile de administrare a investițiilor și societățile de investiții autoadministrate vor evidenția, separat, ajustările din reevaluare, conform structurii din anexa nr. 6. Ajustările din reevaluare evidențiază modificările care se produc în cursul lunii de raportare în valoarea titlurilor de valoare deținute de fondurile de piață monetară; anexa nr. 6 va cuprinde schimbările (câștig/pierdere) care se produc în luna de raportare în valoarea bilanțieră a stocului de titluri.
Capitolul II — Obligații de raportare ↑ Cuprins
(1) Instituțiile de credit rezidente raportează Băncii Naționale a României - Direcția statistică date privind:
a) activele și pasivele bilanțiere, conform structurii prevăzute în anexa nr. 1;
b) soldul creditelor restante, conform structurii prevăzute în anexa nr. 1A;
c) soldul creditelor acordate de instituțiile de credit, conform structurii prevăzute în anexa nr. 1B;
d) soldul titlurilor de valoare, altele decât acțiunile emise de societăți vehicul investițional și deținute de instituțiile de credit, conform structurii prevăzute în anexa nr. 1C; soldul titlurilor de creanță emise de instituțiile de credit cu scadența la emitere de până la 2 ani inclusiv și cu garanția de recuperare la răscumpărare a capitalului investit mai mică de 100%, conform structurii prevăzute în anexa nr. 1C;
e) soldul depozitelor atrase de instituțiile de credit, conform structurii prevăzute în anexa nr. 1D;
f) ajustări din reevaluare, conform structurii prevăzute în anexa nr. 2;
g) activele și pasivele bilanțiere în echivalent lei, conform structurii prevăzute în anexa nr. 3;
h) securitizări și alte transferuri de credite, conform structurii prevăzute în anexa nr. 4;
i) situația deținerilor de titluri de valoare identificabile prin cod ISIN, conform structurii prevăzute în anexa nr. 5, care cuprinde date privind titlurile identificabile prin cod ISIN deținute în portofoliu la sfârșitul lunii de către instituția de credit.
(2) Datele statistice raportate Băncii Naționale a României conform alin. (1) se referă la activitatea tuturor unităților operative ale instituțiilor de credit de pe teritoriul național și se transmit lunar, în format electronic, până cel mai târziu la data de 15 a lunii următoare lunii pentru care se întocmește raportarea. În cazul în care data-limită până la care se transmite raportarea este o zi nebancară, raportarea se transmite cel mai târziu în ultima zi bancară anterioară acesteia.
(3) Instituțiile de credit rezidente raportează Băncii Naționale a României - Direcția statistică, anual, în format electronic, în termen de 45 de zile de la sfârșitul anului, informații nebilanțiere conform structurii prevăzute în anexa nr. 6.
(4) Societățile de administrare a investițiilor și societățile de investiții autoadministrate raportează Băncii Naționale a României - Direcția statistică, separat pentru fiecare fond de piață monetară administrat și cuprins în lista fondurilor de piață monetară, lunar, date privind:
a) activele și pasivele bilanțiere ale fondurilor de piață monetară, conform structurii prevăzute în anexa nr. 7;
b) activele și pasivele bilanțiere ale fondurilor de piață monetară în echivalent lei, conform structurii prevăzute în anexa nr. 8;
c) ajustări din reevaluare ale fondurilor de piață monetară, conform structurii prevăzute în anexa nr. 9;
d) situația deținerilor de titluri de valoare identificabile prin cod ISIN de către fondurile de piață monetară, conform structurii prevăzute în anexa nr. 10, care cuprinde date privind titlurile identificabile prin cod ISIN deținute în portofoliu la sfârșitul lunii de către fondul de piață monetară.
Lista fondurilor de piață monetară este actualizată de Banca Națională a României pe baza informațiilor primite de la Comisia Națională a Valorilor Mobiliare.
(5) Datele statistice raportate Băncii Naționale a României conform alin. (4) se transmit lunar, în format electronic, până cel mai târziu la data de 15 a lunii următoare lunii pentru care se întocmește raportarea. În cazul în care data-limită până la care se transmite raportarea este o zi nelucrătoare, raportarea se transmite cel mai târziu în ultima zi lucrătoare anterioară acesteia.
(6) Datele raportate conform prevederilor alin. (1) și (4) au la bază informațiile din evidența contabilă a instituțiilor de credit, respectiv a fondurilor de piață monetară.
(1) Agenții raportori au obligația să retransmită datele statistice în cazul în care au loc revizuiri ale datelor contabile, reclasificări sau se constată erori în datele transmise anterior.
(2) Retransmisiile vor fi însoțite de note explicative.
Capitolul III — Dispoziții finale ↑ Cuprins
Anexele nr. 1, 1A, 1B, 1C, 1D, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9 și 10 fac parte integrantă din prezenta normă.
Nerespectarea prevederilor prezentei norme intră sub incidența art. 57 din Legea nr. 312/2004 privind Statutul Băncii Naționale a României.
(1) Prezenta normă intră în vigoare la data publicării în Monitorul Oficial al României, Partea I, și se aplică de la 1 iulie 2010.
(2) Prima raportare în conformitate cu prezenta normă va cuprinde datele pentru luna iunie 2010.
(3) Prima raportare a datelor pentru anexa nr. 4 va cuprinde datele lunare pentru perioada decembrie 2009-iunie 2010.
(4) Norma Băncii Naționale a României nr. 13/2006 privind raportarea statistică a datelor pentru elaborarea bilanțului monetar se abrogă de la 1 iulie 2010.
p. Președintele Consiliului de administrație al
Băncii Naționale a României,
București, 25 noiembrie 2009.
Anexa 1
Cod rând SCADENȚA (cod)ȚARAMONEDA (Cod ISO)VALOAREA TOTALĂ, inclusiv creanța atașată (unități)CREANȚA ATAȘATĂ (unități) DenumireCod ISO*) 0 BCDEFG ACTIVE 1Numerarxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx Credite, din care: Rezidenți și nerezidenți din zona UE 2banca centrală (S121) 3instituții de credit (S1221) 4alți intermediari financiari (S123) 5auxiliari financiari (S124) 6societăți de asigurări și fonduri de pensii (S125) 7societăți nefinanciare (S11) 8administrația centrală (S1311) 9administrațiile locale (S1313) 10administrațiile sistemelor de asigurări sociale (S1314) 11gospodării ale populației (S14), pentru: 12consum (S141) 13locuințe (S142) 14dezvoltarea afacerilor (S143) 15alte scopuri (S144) 16instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S15), pentru: 17consum (S151) 18locuințe (S152) 19alte scopuri (S154) Nerezidenți din afara zonei UE 20banca centrală (S121) 21alte instituții financiare monetare (S122) 22instituții guvernamentale (S13) 23instituții neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15) Titluri de valoare, altele decât acțiunile, deținute de instituțiile de credit, din care: Rezidenți și nerezidenți din zona UE 24banca centrală (S121) 25instituții de credit (S1221) 26alți intermediari financiari (S123) 27auxiliari financiari (S124) 28societăți de asigurări și fonduri de pensii (S125) 29societăți nefinanciare (S11) 30administrația centrală (S1311) 31administrațiile locale (S1313) 32administrațiile sistemelor de asigurări sociale (S1314) Nerezidenți din afara zonei UE 33banca centrală (S121) 34alte instituții financiare monetare (S122) 35instituții guvernamentale (S13) 36instituții neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15) Acțiuni/unități de fond ale fondurilor de piață monetară deținute de instituția de credit, emise de: 37fonduri de piață monetară rezidentexxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 38fonduri de piață monetară nerezidentexxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx Acțiuni și alte titluri de participare deținute de instituția de credit, emise de: Rezidenți și nerezidenți din zona UE 39banca centrală (S121)xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 40instituții de credit (S1221)xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 41alți intermediari financiari (S123)xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 42auxiliari financiari (S124)xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 43societăți de asigurări și fonduri de pensii (S125)xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 44societăți nefinanciare (S11)xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 45administrația centrală (S1311)xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 46administrațiile locale (S1313)xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 47administrațiile sistemelor de asigurări sociale (S1314)xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx Nerezidenți din afara zonei UE 48banca centrală (S121)xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 49alte instituții financiare monetare (S122)xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 50instituții guvernamentale (S13)xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 51instituții neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15)xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 52Active fixexxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx Alte active 53instrumente financiare derivatexxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 54sume în tranzit interbancare și intrabancarexxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 55diverse activexxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx SCADENȚA (S) S <= 1 an1 an < S <= 5 aniS > 5 ani Credite - cod123 SCADENȚA (S) S <= 1 an1 an < S <= 2 aniS > 2 ani Titluri de valoare, altele decât acțiunile - cod123 Cod rând SCADENȚAȚARAMONEDA (Cod ISO)VALOAREA TOTALĂ, inclusiv datoria atașată (unități)DATORIA ATAȘATĂ (unități) DenumireCod ISO*) 0 BCDEFG PASIVE Depozite, din care: Depozite overnight, din care: Rezidenți și nerezidenți din zona UE 1banca centrală (S121)xxxxxxxxxxxx 2instituții de credit (S1221)xxxxxxxxxxxx 3fonduri de piață monetară (S1222)xxxxxxxxxxxx 4alți intermediari financiari (S123)xxxxxxxxxxxx 5auxiliari financiari (S124)xxxxxxxxxxxx 6societăți de asigurări și fonduri de pensii (S125)xxxxxxxxxxxx 7societăți nefinanciare (S11)xxxxxxxxxxxx 8administrația centrală (S1311)xxxxxxxxxxxx 9administrațiile locale (S1313)xxxxxxxxxxxx 10administrațiile sistemelor de asigurări sociale (S1314)xxxxxxxxxxxx 11gospodării ale populației (S14)xxxxxxxxxxxx 12instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S15)xxxxxxxxxxxx Nerezidenți din afara zonei UE 13banca centrală (S121)xxxxxxxxxxxx 14alte instituții financiare monetare (S122)xxxxxxxxxxxx 15instituții guvernamentale (S13)xxxxxxxxxxxx 16instituții neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15)xxxxxxxxxxxx Depozite la termen, din care: Rezidenți și nerezidenți din zona UE 17banca centrală (S121) 18instituții de credit (S1221) 19fonduri de piață monetară (S1222) 20alți intermediari financiari (S123) 21auxiliari financiari (S124) 22societăți de asigurări și fonduri de pensii (S125) 23societăți nefinanciare (S11) 24administrația centrală (S1311) 25administrațiile locale (S1313) 26administrațiile sistemelor de asigurări sociale (S1314) 27gospodării ale populației (S14) 28instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S15) Nerezidenți din afara zonei UE 29banca centrală (S121) 30alte instituții financiare monetare (S122) 31instituții guvernamentale (S13) 32instituții neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15) Depozite rambursabile după notificare, din care: Rezidenți și nerezidenți din zona UE 33banca centrală (S121) 34instituții de credit (S1221) 35fonduri de piață monetară (S1222) 36alți intermediari financiari (S123) 37auxiliari financiari (S124) 38societăți de asigurări și fonduri de pensii (S125) 39societăți nefinanciare (S11) 40administrația centrală (S1311) 41administrațiile locale (S1313) 42administrațiile sistemelor de asigurări sociale (S1314) 43gospodării ale populației (S14) 44instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S15) Nerezidenți din afara zonei UE 45banca centrală (S121) 46alte instituții financiare monetare (S122) 47instituții guvernamentale (S13) 48instituții neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15) Împrumuturi din operațiuni repo, din care: Rezidenți și nerezidenți din zona UE 49banca centrală (S121)xxxxxxxxxxxx 50instituții de credit (S1221)xxxxxxxxxxxx 51fonduri de piață monetară (S1222)xxxxxxxxxxxx 52alți intermediari financiari (S123)xxxxxxxxxxxx 53auxiliari financiari (S124)xxxxxxxxxxxx 54societăți de asigurări și fonduri de pensii (S125)xxxxxxxxxxxx 55societăți nefinanciare (S11)xxxxxxxxxxxx 56administrația centrală (S1311)xxxxxxxxxxxx 57administrațiile locale (S1313)xxxxxxxxxxxx 58administrațiile sistemelor de asigurări sociale (S1314)xxxxxxxxxxxx 59gospodării ale populației (S14)xxxxxxxxxxxx 60instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S15)xxxxxxxxxxxx Nerezidenți din afara zonei UE 61banca centrală (S121)xxxxxxxxxxxx 62alte instituții financiare monetare (S122)xxxxxxxxxxxx 63instituții guvernamentale (S13)xxxxxxxxxxxx 64instituții neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15)xxxxxxxxxxxx Titluri de creanță emise de instituția de credit, din care: 65Nerezidenți din afara zonei UE 66Rezidenți și nerezidenți din zona UE Capital și rezerve 67Capital propriuxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 68capital social vărsatxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 69profit (+)/pierdere (-)xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 70alte fondurixxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 71Capital suplimentarxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 72provizioane, din care:xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 73pentru riscul de creditxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 74alte fondurixxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx Alte pasive 75instrumente financiare derivatexxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 76sume în tranzit interbancare și intrabancarexxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 77diverse pasivexxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx
ACTIVELE ȘI PASIVELE BILANȚIERE
ale instituțiilor de credit
la data de ...............
--------- *) În cazul rezidenților se va menționa RO-codul ISO pentru România, iar pentru nerezidenți codul ISO al țării nerezidentului.
Codurile atribuite coloanei "SCADENȚA" pe instrumente
-------- *) În cazul rezidenților se va menționa RO-codul ISO pentru România, iar pentru nerezidenți codul ISO al țării nerezidentului.
Codurile atribuite coloanei "SCADENȚA" pe instrumente
Anexa 1A
Cod rândACTIVECod scadențăCod ISO*) ȚarăCod ISO MonedăVALOAREA TOTALĂ, inclusiv creanța atașată (unități)CREANȚA ATAȘATĂ (unități) 0 BCDEF Credite restante, din care: 1societăți nefinanciare (S11) 2administrația centrală (S1311) 3administrațiile locale (S1313) 4administrațiile sistemelor de asigurări sociale (S1314) 5gospodării ale populației (S14) 6consum 7locuințe 8dezvoltarea afacerilor 9alte scopuri 10instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S15), pentru: 11consum 12locuințe 13alte scopuri 14alți intermediari financiari (S123) 15auxiliari financiari (S124) 16societăți de asigurări și fonduri de pensii (S125) Benzi de scadențăcoduri atribuite coloanei Cod Scadență Credite restante până în 30 zile1 Credite restante între 30-60 zile2 Credite restante între 60-90 zile3 Credite restante peste 90 zile4
SOLDUL CREDITELOR RESTANTE
acordate de instituțiile de credit rezidente
Anexa 1B
Cod rând Cod Scadență inițialăCod ISO*) ȚarăCod ISO MonedăVALOAREA TOTALĂ, inclusiv creanța atașată (unități)CREANȚA ATAȘATĂ (unități) 0ABCDEF Credite, din care: Rezidenți și nerezidenți din zona UE - credite sindicalizate 1banca centrală (S121) 2instituții de credit (S1221) 3administrația centrală (S1311) 4administrațiile locale (S1313) 5administrațiile sistemelor de asigurări sociale (S1314) 6societăți nefinanciare (S11) - credite neînnobilate automat (revolving), altele decât cele acordate pe descoperit de cont 7societăți nefinanciare (S11)xxxxx 8gospodării ale populației (S14)xxxxx 9instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S15)xxxxx - credite acordate pe descoperit de cont 10societăți nefinanciare (S11)xxxxx 11gospodării ale populației (S14)xxxxx 12instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S15)xxxxx - credite de oportunitate acordate prin card de credit 13societăți nefinanciare (S11)xxxxx 14gospodării ale populației (S14)xxxxx 15instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S15)xxxxx - credite extinse acordate prin card de credit 16societăți nefinanciare (S11)xxxxx 17gospodării ale populației (S14)xxxxx 18instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S15)xxxxx - credite garantate cu garanții reale imobiliare 19societăți nefinanciare (S11) gospodării ale populației (S14), pentru: 20consum (S141) 21locuințe (S142) 22dezvoltarea afacerilor (S143) 23alte scopuri (S144) instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S15), pentru: 24consum (S151) 25locuințe (S152) 26alte scopuri (S154) - operațiuni reverse repo 27banca centrală (S121)xxxxx 28instituții de credit (S1221)xxxxx 29alți intermediari financiari (S123), din care:xxxxx 30- case de compensare cu funcția de contraparte centrală (S1231)xxxxx 31auxiliari financiari (S124)xxxxx 32societăți de asigurări și fonduri de pensii (S125)xxxxx 33administrația centrală (S1311)xxxxx 34administrațiile locale (S1313)xxxxx 35administrațiile sistemelor de asigurări sociale (S1314)xxxxx 36societăți nefinanciare (S11)xxxxx 37gospodării ale populației (S14)xxxxx 38instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S15)xxxxx - depozite transferabile 39banca centrală (S121)xxxxx 40instituții de credit (S1221)xxxxx - alte depozite plasate 41banca centrală (S121) 42instituții de credit (S1221) Nerezidenți din afara zonei UE - depozite transferabile 43banca centrală (S121)xxxxx 44instituții de credit (S1221)xxxxx - alte depozite plasate 45banca centrală (S121) 46instituții de credit (S1221) Credite cu scadență inițială între 1 și 2 ani inclusiv, din care: Rezidenți și nerezidenți din zona UE - credite cu scadența reziduală de până la 1 an inclusiv 47societăți nefinanciare (S11)xxxxx 48gospodării ale populației (S14)xxxxx 49instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S15)xxxxx - credite cu scadență reziduală mai mare de 1 an și cu revizuirea ratei dobânzii în următoarele 12 luni 50societăți nefinanciare (S11)xxxxx 51gospodării ale populației (S14)xxxxx 52instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S15)xxxxx Credite cu scadență inițială mai mare de 2 ani, din care: Rezidenți și nerezidenți din zona UE - credite cu scadența reziduală până la 2 ani inclusiv 53societăți nefinanciare (S11)xxxxx 54gospodării ale populației (S14)xxxxx 55instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S15)xxxxx - credite cu scadența reziduală mai mare de 2 ani și cu revizuirea ratei dobânzii în următoarele 24 luni 56societăți nefinanciare (S11)xxxxx 57gospodării ale populației (S14)xxxxx 58instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S15)xxxxx SCADENȚA (S) S <= 1 an1 an < S <= 5 aniS > 5 ani Credite - cod123 SCADENȚA (S) S <= 1 an1 an < S <= 5 aniS > 5 ani Alte depozite - cod123
acordate de instituțiile de credit rezidente
la data de ...............
Codurile atribuite coloanei "SCADENȚA INIȚIALĂ"
pe instrumente și intervale de scadență
Anexa 1C
Cod rând Cod Scadență inițialăCod ISO*) ȚarăCod ISO MonedăVALOAREA TOTALĂ, inclusiv creanța atașată (unități)CREANȚA ATAȘATĂ (unități) 0ABCDEF Titluri de valoare, altele decât acțiunile deținute de instituțiile de credit, din care: Rezidenți și nerezidenți din zona UE 1societăți vehicul investituțional (S1232) Cod rând Cod Scadență inițialăCod ISO*) ȚarăCod ISO MonedăVALOAREA TOTALĂ, inclusiv creanța atașată (unități)CREANȚA ATAȘATĂ (unități) 0ABCDEF Titluri de creanță emise de instituția de credit, din care: 1Cu scadența până la 2 ani inclusiv și cu garanția de recuperare la răscumpărare a capitalului investit mai mică de 100%xxxxxxxxxx SCADENȚA (S) S <= 1 an1 an < S <= 2 aniS > 2 ani Titluri de valoare, altele decât acțiunile - cod123
SOLDUL TITLURILOR DE VALOARE, ALTELE DECÂT ACȚIUNILE
EMISE DE SOCIETĂȚILE VEHICUL INVESTIȚIONAL
și deținute de instituțiile de credit rezidente
la data de ...............
SOLDUL TITLURILOR DE CREANȚĂ
emise de instituțiile de credit rezidente cu scadența la emitere
de până la 2 ani inclusiv și cu garanția de
recuperare la răscumpărare a capitalului investit mai mică de 100%
Codurile atribuite coloanei "SCADENȚA INIȚIALĂ" pe instrumente
Anexa 1D
Cod rând Cod Scadență inițialăCod ISO*) ȚarăCod ISO MonedăVALOAREA TOTALĂ, inclusiv creanța atașată (unități)CREANȚA ATAȘATĂ (unități) 0ABCDEF Depozite, din care: - depozite overnight transferabile Rezidenți și nerezidenți din zona UE 1banca centrală (S121)xxxxx 2instituții de credit (S1221)xxxxx 3alți intermediari financiari (S123)xxxxx 4auxiliari financiari (S124)xxxxx 5societăți de asigurări și fonduri de pensii (S125)xxxxx 6administrația centrală (S1311)xxxxx 7administrațiile locale (S1313)xxxxx 8administrațiile sistemelor de asigurări sociale (S1314)xxxxx 9societăți nefinanciare (S11)xxxxx 10gospodării ale populației (S14)xxxxx 11instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S15)xxxxx Nerezidenți din afara zonei UE 12banca centrală (S121)xxxxx 13alte instituții financiare monetare (S122)xxxxx 14instituții guvernamentale (S13)xxxxx 15instituții neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15)xxxxx - depozite atrase de la societăți vehicul investițional, din care: Rezidenți și nerezidenți din zona UE depozite overnight 16societăți vehicul investițional (S1232)xxxxx depozite la termen 17societăți vehicul investițional (S1232) depozite rambursabile după notificare 18societăți vehicul investițional (S1232) împrumuturi de operațiuni repo 19societăți vehicul investițional (S1232) împrumuturi primite Rezidenți și nerezidenți din zona UE 20banca centrală (S121) 21instituții de credit (S1221) 22alți intermediari financiari (S123) Nerezidenți din afara zonei UE 23banca centrală (S121) 24alte instituții financiare monetare (S122) 25instituții neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15) 26- împrumuturi sindicalizate SCADENȚA (S) S <= 1 an1 an < S <= 2 aniS > 2 ani Depozite la termen - cod123 Împrumuturi primite - cod123 RAMBURSABILE (S) R <= 3 luni3 luni < R <= 2 aniR > 2 ani Depozite rambursabile după notificare - cod123
atrase de instituțiile de credit rezidente
la data de ...............
Codurile atribuite coloanei "SCADENȚA INIȚIALĂ" pe instrumente
Anexa 2
Cod rând Cod scadență inițialăȚARAMONEDA (Cod ISO)VALOAREA (unități) DenumireCod ISO*) 0ABCDEF ACTIVE Credite, din care: Rezidenți și nerezidenți din zona UE 1banca centrală (S121) 2instituții de credit (S1221) 3alți intermediari financiari (S123) 4auxiliari financiari (S124) 5societăți de asigurări și fonduri de pensii (S125) 6societăți nefinanciare (S11) 7administrația centrală (S1311) 8administrațiile locale (S1313) 9administrațiile sistemelor de asigurări sociale (S1314) 10gospodării ale populației (S14), pentru: 11consum (S141) 12locuințe (S142) 13dezvoltarea afacerilor (S143) 14alte scopuri (S144) 15instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S15), pentru: 16consum (S151) 17locuințe (S152) 18alte scopuri (S154) Nerezidenți din afara zonei UE 19banca centrală (S121) 20alte instituții financiare monetare (S122) 21instituții guvernamentale (S13) 22instituții neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15) Credite, din care: Rezidenți și nerezidenți din zona UE - credite sindicalizate 23banca centrală (S121) 24instituții de credit (S1221) 25administrația centrală (S1311) 26administrațiile locale (S1313) 27administrațiile sistemelor de asigurări sociale (S1314) 28societăți nefinanciare (S11) Titluri de valoare, altele decât acțiunile, deținute de instituțiile de credit Rezidenți și nerezidenți din zona UE 29banca centrală (S121) 30instituții de credit (S1221) 31alți intermediari financiari (S123) 32auxiliari financiari (S124) 33societăți de asigurări și fonduri de pensii (S125) 34societăți nefinanciare (S11) 35administrația centrală (S1311) 36administrațiile locale (S1313) 37administrațiile sistemelor de asigurări sociale (S1314) Nerezidenți din afara zonei UE 38banca centrală (S121) 39alte instituții financiare monetare (S122) 40instituții guvernamentale (S13) 41instituții neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15) Acțiuni și alte titluri de participație deținute de instituția de credit, emise de: Rezidenți și nerezidenți din zona UE 42banca centrală (S121)xxxxx 43instituții de credit (S1221)xxxxx 44alți intermediari financiari (S123)xxxxx 45auxiliari financiari (S124)xxxxx 46societăți de asigurări și fonduri de pensii (S125)xxxxx 47societăți nefinanciare (S11)xxxxx 48administrația centrală (S1311)xxxxx 49administrațiile locale (S1313)xxxxx 50administrațiile sistemelor de asigurări sociale (S1314)xxxxx Nerezidenți din afara zonei UE 51banca centrală (S121)xxxxx 52alte instituții financiare monetare (S122)xxxxx 53instituții guvernamentale (S13)xxxxx 54instituții neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15)xxxxx SCADENȚA (S) S <= 1 an1 an < S <= 5 aniS > 5 ani Credite - cod123 SCADENȚA (S) S <= 1 an1 an < S <= 2 aniS > 2 ani Titluri de valoare, altele decât acțiunile - cod123
instituții de credit rezidente
------- *) În cazul rezidenților se va menționa RO-codul ISO pentru România, iar pentru nerezidenți codul ISO al țării nerezidentului.
Codurile atribuite coloanei "SCADENȚA INIȚIALĂ" pe instrumente
Anexa 3
Cod rând VALOAREA TOTALĂ inclusiv creanța/datoria atașată (lei)CREANȚA/DATORIA ATAȘATĂ (lei) 0ABC 1ACTIVE 2Numerar xxxxxxxxxxxx 3Credite, din care: 4Credite restante 5Titluri de valoare, altele decât acțiunile, deținute de instituția de credit 6Acțiuni/unități de fond ale fondurilor de piață monetară deținute de instituția de credit xxxxxxxxxxxx 7Acțiuni și alte titluri de participație deținute de instituția de credit xxxxxxxxxxxx 8Active fixe xxxxxxxxxxxx 9Alte active xxxxxxxxxxxx 1PASIVE 2Depozite 3Titluri de creanță emise de instituția de credit 4Capital și rezerve xxxxxxxxxxxx 5Alte pasive xxxxxxxxxxxx
ACTIVE ȘI PASIVE BILANȚIERE
la data de ...............
Soldurile exprimate în alte monede sunt convertite în lei la cursul de schimb al pieței valutare comunicat de BNR în ultima zi bancară a lunii pentru care se face raportarea.
Anexa 4
Cod rând Credite cedateCredite achiziționateSCADENȚA (cod)MONEDA (Cod ISO)VALOAREA TOTALĂ, inclusiv creanța atașată (unități)CREANȚA ATAȘATĂ (unități) Cod CESIONARCod ISO*) ȚarăCod CEDENTCod ISO*) Țară 0ABCDEFGHI Credite securitizate sau transferate în alt mod, în luna de raportare; cedări și achiziții cu impact asupra soldului creditelor raportate Rezidenți și nerezidenți din zona UE 1alți intermediari financiari (S123) 2auxiliari financiari (S124) 3societăți de asigurări și fonduri de pensii (S125) 4societăți nefinanciare (S11) 5administrația centrală (S1311) 6administrațiile locale (S1313) 7administrațiile sistemelor de asigurări sociale (S1314) gospodării ale populației (S14), pentru: 8consum (S141) 9locuințe (S142) 10dezvoltarea afacerilor (S143) 11alte scopuri (S144) instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S15), pentru: 12consum (S151) 13locuințe (S152) 14alte scopuri (S154) Nerezidenți din afara zonei UE 15instituții guvernamentale (S13) 16instituții neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15) Credite securitizate sau transferate în alt mod, în luna de raportare; cedări și achiziții fără impact asupra soldului creditelor raportate Rezidenți și nerezidenți din zona UE 17alți intermediari financiari (S123) 18auxiliari financiari (S124) 19societăți de asigurări și fonduri de pensii (S125) 20societăți nefinanciare (S11) 21administrația centrală (S1311) 22administrațiile locale (S1313) 23administrațiile sistemelor de asigurări sociale (S1314) gospodării ale populației (S14), pentru: 24consum (S141) 25locuințe (S142) 26dezvoltarea afacerilor (S143) 27alte scopuri (S144) instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S15), pentru: 28consum (S151) 29locuințe (S152) 30alte scopuri (S154) Nerezidenți din afara zonei UE 31instituții guvernamentale (S13) 32instituții neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15) Soldul creditelor securitizate sau transferate în alt mod, pentru care se prestează în continuare servicii de administrare de către instituția de credit Rezidenți și nerezidenți din zona UE 33alți intermediari financiari (S123) 34auxiliari financiari (S124) 35societăți de asigurări și fonduri de pensii (S125) 36societăți nefinanciare (S11) 37administrația centrală (S1311) 38administrațiile locale (S1313) 39administrațiile sistemelor de asigurări sociale (S1314) gospodării ale populației (S14), pentru: 40consum (S141) 41locuințe (S142) 42dezvoltarea afacerilor (S143) 43alte scopuri (S144) instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S15), pentru: 44consum (S151) 45locuințe (S152) 46alte scopuri (S154) Nerezidenți din afara zonei UE 47instituții guvernamentale (S13) 48instituții neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15) Soldul creditelor securitizate sau transferate în alt mod, care nu au fost derecunoscute de către instituția de credit - în cazul aplicării IAS 39 la nivel individual Rezidenți și nerezidenți din zona UE 49alți intermediari financiari (S123) 50auxiliari financiari (S124) 51societăți de asigurări și fonduri de pensii (S125) 52societăți nefinanciare (S11) 53administrația centrală (S1311) 54administrațiile locale (S1313) 55administrațiile sistemelor de asigurări sociale (S1314) gospodării ale populației (S14), pentru: 56consum (S141) 57locuințe (S142) 58dezvoltarea afacerilor (S143) 59alte scopuri (S144) instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S15), pentru: 60consum (S151) 61locuințe (S152) 62alte scopuri (S154) Nerezidenți din afara zonei UE 63instituții guvernamentale (S13) 64instituții neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15) SCADENȚA (S) S <= 1 an1 an < S <= 5 aniS > 5 ani Credite - cod123 CESIONAR/CEDENT instituție financiară monetară/bancăsocietate vehicul investiționalaltă entitate cesionar123 cedent456
SECURITIZĂRI ȘI ALTE TRANSFERURI DE CREDITE
efectuate de instituțiile de credit rezidente
Codurile atribuite coloanei "SCADENȚA" pe instrumente
Codurile atribuite coloanei "Cod CESIONAR/CEDENT" pe tipuri
Anexa 5
Cod rândCOD ISINNumăr titluri de valoare deținute 0AB 1 2 3 ...
SITUAȚIA DEȚINERILOR DE TITLURI DE VALOARE
identificabile prin cod ISIN de către instituțiile de credit
rezidente la data de ..............
Anexa 6
Cod rândPosturi nebilanțiereCod ISO*) ȚarăUnități 0ABC 1Numărul de conturi atasate depozitelor overnight transferabile ale clienților non-instituții financiare monetare (nebancari) 2Numărul de conturi cu acces pe internet/computer personal (PC) atașate depozitelor overnight transferabile ale clienților non-instituții financiare monetare (nebancari)
ale instituțiilor de credit rezidente
la 31 decembrie ............
Anexa 7
Cod rând Cod Scadență inițialăȚARAMONEDA (Cod ISO)VALOAREA TOTALĂ, inclusiv creanța atașată (unități)CREAMȚA ATAȘATĂ (unități) DenumireCod ISO*) 0ABCDEFG ACTIVE 1Numerarxxxxx xxxxx Depozite plasate la instituții de credit 2Depozite overnightxxxxx xxxxx 3Depozite la termen Titluri de valoare, altele decât acțiunile, deținute, din care: Rezidenți și nerezidenți din zona UE 4banca centrală (S121) 5instituții de credit (S1221) 6alți intermediari financiari (S123) 7auxiliari financiari (S124) 8societăți de asigurări și fonduri de pensii (S125) 9societăți nefinanciare (S11) 10administrația centrală (S1311) 11administrațiile locale (S1313) 12administrațiile sistemelor de asigurări sociale (S1314) Nerezidenți din afara zonei UE 13banca centrală (S121) 14alte instituții financiare monetare (S122) 15instituții guvernamentale (S13) 16instituții neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15) Acțiuni/unități de fond ale fondurilor de piață monetară deținute, emise de: 17alte fonduri de piață monetară rezidentexxxxx xxxxx 18fonduri de piață monetară nerezidentexxxxx xxxxx Acțiuni și alte titluri de participare deținute, emise de: Rezidenți și nerezidenți din zona UE 19banca centrală (S121)xxxxx xxxxx 20instituții de credit (S1221)xxxxx xxxxx 21alți intermediari financiari (S123)xxxxx xxxxx 22auxiliari financiari (S124)xxxxx xxxxx 23societăți de asigurări și fonduri de pensii (S125)xxxxx xxxxx 24societăți nefinanciare (S11)xxxxx xxxxx 25administrația centrală (S1311)xxxxx xxxxx 26administrațiile locale (S1313)xxxxx xxxxx 27administrațiile sistemelor de asigurări sociale (S1314)xxxxx xxxxx Nerezidenți din afara zonei UE 28banca centrală (S121)xxxxx xxxxx 29alte instituții financiare monetare (S122)xxxxx xxxxx 30instituții guvernamentale (S13)xxxxx xxxxx 31instituții neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15)xxxxx xxxxx Alte active 32instrumente financiare derivatexxxxx xxxxx 33diverse activexxxxx xxxxx SCADENȚA (S) S <= 1 an1 an < S <= 2 aniS > 2 ani Depozite la termen - cod123 Titluri de valoare, altele decât acțiunile - cod123 Cod rând ȚARAMONEDA (Cod ISO)VALOAREA TOTALĂ (unități) DenumireCod ISO*) 0ABCDE PASIVE Acțiuni/unități de fond emise Rezidenți și nerezidenți din zona UE 1instituții de credit (S1221) 2fonduri de piață monetară (S1222) 3alți intermediari financiari (S123) 4auxiliari financiari (S124) 5societăți de asigurări și fonduri de pensii (S125) 6societăți nefinanciare (S11) 7administrația centrală (S1311) 8administrațiile locale (S1313) 9administrațiile sistemelor de asigurări sociale (S1314) 10gospodării ale populației (S14) 11instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S15) 12Nerezidenți din afara zonei UE
ACTIVELE ȘI PASIVELE BILANȚIERE
ale fondurilor de piață monetară
la data de ...............
------- *) În cazul rezidenților se va menționa RO-codul ISO pentru România, iar pentru nerezidenți codul ISO al țării nerezidentului.
Codurile atribuite coloanei "SCADENȚA INIȚIALĂ" pe instrumente
------- *) În cazul rezidenților se va menționa RO-codul ISO pentru România, iar pentru nerezidenți codul ISO al țării nerezidentului.
Anexa 8
Cod rând VALOAREA TOTALĂ, inclusiv creanța atașată (lei)CREANȚA ATAȘATĂ (lei) 0ABC 1ACTIVE 2Numerar xxxxxxxxxxxx 3Depozite plasate la instituții de credit, din care: 4- conturi curente 5- depozite bancare în conformitate cu prevederile art. 101 alin. (1) lit. e) din Legea nr. 297/2004 6Titluri de valoare, altele decât acțiunile deținute, din care: 7- instrumente ale pieței monetare menționate la art. 101 alin. (1) lit. a) din Legea nr. 297/2004 8- instrumente ale pieței monetare menționate la art. 101 alin. (1) lit. b) din Legea nr. 297/2004 9- instrumente ale pieței monetare menționate la art. 101 alin. (1) lit. g) din Legea nr. 297/2004 10- obligațiuni și alte instrumente de datorie tranzacționate pe piețe organizate cu scadența reziduală de cel mult un an 11Acțiuni/unități de fond ale fondurilor de piață monetară deținute xxxxxxxxxxxx 12Acțiuni și alte titluri de participație deținute xxxxxxxxxxxx 13Alte active xxxxxxxxxxxx 1PASIVE 2Acțiuni/unități de fond emise xxxxxxxxxxxx
ACTIVELE ȘI PASIVELE BILANȚIERE
ale fondurilor de piață monetară în echivalent lei
Soldurile exprimate în alte monede sunt convertite în lei la cursul de schimb al pieței valutare comunicat de BNR în ultima zi bancară a lunii pentru care se face raportarea.
Anexa 9
Cod rând Cod Scadență inițialăȚARAMONEDA (Cod ISO)VALOAREA (unități) DenumireCod ISO*) 0ABCDEF ACTIVE Titluri de valoare, altele decât acțiunile, deținute Rezidenți și nerezidenți din zona UE 23banca centrală (S121) 24instituții de credit (S1221) 25alți intermediari financiari (S123) 26auxiliari financiari (S124) 27societăți de asigurări și fonduri de pensii (S125) 28societăți nefinanciare (S11) 29administrația centrală (S1311) 30administrațiile locale (S1313) 31administrațiile sistemelor de asigurări sociale (S1314) Nerezidenți din afara zonei UE 32banca centrală (S121) 33alte instituții financiare monetare (S122) 34instituții guvernamentale (S13) 35instituții neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15) Acțiuni și alte titluri de participație deținute, emise de: Rezidenți și nerezidenți din zona UE 19banca centrală (S121)xxxxxxxxxxxx 20instituții de credit (S1221)xxxxxxxxxxxx 21alți intermediari financiari (S123)xxxxxxxxxxxx 22auxiliari financiari (S124)xxxxxxxxxxxx 23societăți de asigurări și fonduri de pensii (S125)xxxxxxxxxxxx 24societăți nefinanciare (S11)xxxxxxxxxxxx 25administrația centrală (S1311)xxxxxxxxxxxx 26administrațiile locale (S1313)xxxxxxxxxxxx 27administrațiile sistemelor de asigurări sociale (S1314)xxxxxxxxxxxx Nerezidenți din afara zonei UE 28banca centrală (S121)xxxxxxxxxxxx 29alte instituții financiare monetare (S122)xxxxxxxxxxxx 30instituții guvernamentale (S13)xxxxxxxxxxxx 31instituții neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15)xxxxxxxxxxxx SCADENȚA (S) S <= 1 an1 an < S <= 2 aniS > 2 ani Titluri de valoare, altele decât acțiunile - cod123
ale fondurilor de piață monetară
Anexa 10
Cod rândCOD ISINNumăr titluri de valoare deținute 0AB 1 2 3 ...
SITUAȚIA DEȚINERILOR DE TITLURI DE VALOARE
identificabile prin cod ISIN de către fondurile de piață monetară
la data de .....................