privind raportarea situațiilor referitoare la indicatorul de lichiditate și riscul mare de lichiditate
Având în vedere prevederile art. 51 alin. (1) lit. d), art. 77 alin. (1), art. 150, 209, 289, 320, 324 și art. 333 alin. (2) și (3) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 99/2006 privind instituțiile de credit și adecvarea capitalului, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 227/2007, cu modificările și completările ulterioare,
Banca Națională a României emite prezentul ordin.
Capitolul I — Dispoziții generale ↑ Cuprins
(1) Prezentul ordin stabilește forma și conținutul formularelor de raportare a situațiilor care se transmit Băncii Naționale a României, în conformitate cu prevederile art. 30 alin. (1) din Regulamentul Băncii Naționale a României nr. 24/2009 privind lichiditatea instituțiilor de credit, de către instituțiile de credit, persoane juridice române, și sucursalele din România ale instituțiilor de credit străine.
(2) De asemenea, prezentul ordin stabilește frecvența și modalitățile de transmitere a formularelor menționate la alin. (1) către Banca Națională a României de către instituțiile de credit și sucursalele din România ale instituțiilor de credit străine.
(3) Casa centrală a cooperativelor de credit este responsabilă de întocmirea și transmiterea formularelor de raportare prevăzute la alin. (1) și la nivelul rețelei cooperatiste de credit.
(1) Modelele formularelor de raportare privind indicatorul de lichiditate sunt prezentate în anexele nr. 1a)-1d) și, respectiv, în anexa nr. 2.
(2) Formularele prevăzute la alin. (1) vor fi completate avându-se în vedere următoarele:
a) vor cuprinde toate sucursalele și alte sedii secundare ale instituției de credit, deschise pe teritoriul României sau în străinătate;
b) se vor completa după cum urmează:
- pentru toate operațiunile, indiferent de moneda în care sunt denominate acestea, în scopul determinării indicatorului de lichiditate în echivalent lei. În acest sens, operațiunile în monedă străină vor fi evaluate în echivalent în lei la cursul de schimb în vigoare comunicat de Banca Națională a României în ultima zi bancară lucrătoare a perioadei pentru care se întocmește raportarea;
- pentru toate operațiunile în euro, în scopul determinării indicatorului de lichiditate în euro. În acest sens, se vor avea în vedere prevederile art. 7 alin. (3), (4) și (5) din Regulamentul nr. 24/2009 privind lichiditatea instituțiilor de credit;
- pentru toate operațiunile în lei, în scopul determinării indicatorului de lichiditate în lei.
(1) Modelele formularelor de raportare privind riscul mare de lichiditate sunt prezentate în anexele nr. 3a) și 3b).
(2) Formularele prevăzute la alin. (1) vor fi completate avându-se în vedere următoarele:
a) vor cuprinde toate sucursalele și alte sedii secundare ale instituției de credit, deschise pe teritoriul României sau în străinătate;
b) se vor completa pentru toate operațiunile, indiferent de moneda în care sunt denominate acestea, în echivalent lei. În acest sens, operațiunile în monedă străină vor fi evaluate în echivalent în lei la cursul de schimb în vigoare comunicat de Banca Națională a României în ultima zi bancară lucrătoare a perioadei pentru care se întocmește raportarea.
(1) Instituțiile de credit vor transmite lunar Băncii Naționale a României - Direcția supraveghere formularele prevăzute la art. 2 alin. (1), completate potrivit prevederilor alin. (2) al aceluiași articol, și formularele prevăzute la art. 3, completate potrivit prevederilor alin. (2) al aceluiași articol, atât pe suport hârtie, cât și prin intermediul Sistemului informatic de raportare SIRBNR.
(2) Raportarea se va transmite în termen de 17 zile de la sfârșitul lunii pentru care aceasta se întocmește.
(3) În cazul în care ultima zi a termenului până la care se poate transmite raportarea este o zi nelucrătoare, raportarea se va transmite până cel târziu în prima zi lucrătoare ulterioară acesteia.
Formularele de raportare prevăzute la art. 2 și 3 se întocmesc pe baza datelor din evidența contabilă și din evidențele extracontabile și se semnează de către persoanele autorizate.
Capitolul II — Dispoziții tranzitorii și finale ↑ Cuprins
(1) Instituțiile de credit vor finaliza demersurile necesare în vederea conformării cu prevederile prezentului ordin în ceea ce privește completarea formularelor de raportare în termen de 90 de zile de la data intrării în vigoare a acestuia.
(2) Instituțiile de credit transmit Băncii Naționale a României, prin rețeaua de comunicații interbancare (RCI), primele raportări în format electronic, prin fișiere EXCEL, inclusiv cea aferentă lunii iunie 2010.
Anexele nr. 1a)-1d), 2, 3a) și 3b) fac parte integrantă din prezentul ordin.
Președintele Consiliului de administrație
al Băncii Naționale a României,
Mugur Constantin Isărescu
București, 15 decembrie 2009.
Anexa 1a)
ACTIVECod poz.DURATA RĂMASĂ DE SCURS D <= 1 lună1 lună < D <= 3 luni3 luni < D <= 6 luni6 luni < D <= 12 luni12 luni < DTotal 01234567 OPERAȚIUNI DE TREZORERIE ȘI OPERAȚIUNI INTERBANCAREA1 Casa și alte valoriA2 Cont curent la Banca Națională a RomânieiA3 Depozite la vedere la Banca Națională a RomânieiA4 Depozite la termen la Banca Națională a RomânieiA5 Creanțe atașateA6 Conturi de corespondent la instituții de creditA7 Creanțe atașateA8 Depozite la vedere la instituții de creditA9 Depozite la termen la instituții de creditA10 Creanțe atașateA11 Credite de pe o zi pe alta acordate instituțiilor de creditA12 Credite la termen acordate instituțiilor de creditA13 Creanțe atașateA14 Valori primite în pensiune de pe o zi pe altaA15 Valori primite în pensiune la termenA16 Creanțe atașateA17 Valori de recuperatA18 Creanțe atașateA19 Creanțe comercialeA20 Creanțe atașateA21 Creanțe restanteA22 Dobânzi restanteA23 Creanțe atașateA24 OPERAȚIUNI CU CLIENTELAA25 Creanțe comercialeA26 Creanțe atașateA27 Credite de trezorerieA28 Creanțe atașateA29 Credite de consum și vânzări în rateA30 Creanțe atașateA31 Credite pentru finanțarea operațiunilor de comerț exteriorA32 Creanțe atașateA33 Credite pentru finanțarea stocurilor și pentru echipamenteA34 Creanțe atașateA35 Credite pentru investiții imobiliareA36 Creanțe atașateA37 Alte credite acordate clienteleiA38 Creanțe atașateA39 Credite de pe o zi pe alta acordate instituțiilor financiareA40 Credite la termen acordate instituțiilor financiareA41 Creanțe atașateA42 Valori primite în pensiune de pe o zi pe altaA43 Valori primite în pensiune la termenA44 Creanțe atașateA45 Conturi curente debitoareA46 Creanțe atașateA47 Valori de recuperatA48 Creanțe atașateA49 Creanțe restanteA50 Dobânzi restanteA51 Creanțe atașateA52 OPERAȚIUNI CU TITLURI ȘI INSTRUMENTE FINANCIARE DERIVATEA53 Titluri primite în pensiune livratăA54 Creanțe atașateA55 Titluri de tranzacțieA56 Titluri de plasamentA57 Titluri de investițiiA58 Titluri date cu împrumut: - titluri de tranzacțieA59 - titluri de plasamentA60 - titluri de investițiiA61 Creanțe atașateA62 Titluri de tranzacție luate cu împrumutA63 Instrumente financiare derivate, altele decât operațiunile ferme la termen, contractele swap de trezorerie și contractele swap financiar de devizeA64 Conturi de decontare privind operațiunile cu titluriA65 Creanțe atașateA66 Valori primite la încasareA67 Creanțe restanteA68 Dobânzi restanteA69 Creanțe atașateA70 VALORI IMOBILIZATEA71 Credite subordonate la termenA72 Creanțe atașateA73 Creanțe din operațiuni de leasing financiarA74 Creanțe atașateA75 Creanțe restanteA76 Dobânzi restanteA77 Creanțe atașateA78 TOTAL:A79 *Font 8*OPERAȚIUNI DE TREZORERIE ȘI OPERAȚIUNI INTERBANCARE A1 Total (rd. A2 la rd. A24) Casa și alte valori A2 101 + 102 + 109 Cont curent la Banca Națională a României A3 1111 - ex. 1911 Depozite la vedere la Banca Națională a României A4 1112 - ex. 1911 Depozite la termen la Banca Națională a României A5 1113 - ex. 1911 Creanțe atașate A6 ex. 1171 - ex. 1912 Conturi de corespondent la instituții de credit A7 121 - ex. 1911 Creanțe atașate A8 1271 - ex. 1912 Depozite la vedere la instituții de credit A9 1311 - ex. 1911 Depozite la termen la instituții de credit A10 1312 - ex. 1911 Creanțe atașate A11 ex. 1317 - ex. 1912 Credite de pe o zi pe alta acordate instituțiilor de credit A12 1411 - ex. 1911 Credite la termen acordate instituțiilor de credit A13 1412 - ex. 1911 Creanțe atașate A14 1417 - ex. 1912 Valori primite în pensiune de pe o zi pe alta A15 ex. 1511 - ex. 1911 Valori primite în pensiune la termen A16 ex. 1512 - ex. 1911 Creanțe atașate A17 ex. 1517 - ex. 1912 Valori de recuperat A18 1611 - ex. 1911 Creanțe atașate A19 1617 - ex. 1912 Creanțe comerciale A20 ex. 2011 - ex. 2911 Creanțe atașate A21 ex. 2017 - ex. 2912 Creanțe restante A22 ex. 1811 (sume provenind din conturile 1112; 1113; 1311; 1312; 1411; 1412; 1511; 1512; 1611) - ex. 1911 + ex. 2811 (sume provenind din contul 2011) - ex. 2911 Dobânzi restante A23 ex. 1812 (sume provenind din conturile 1171; 1317; 1417; 1517; 1617) - ex. 1912 + ex. 2812 (sume provenind din contul 2017) - ex. 2912 Creanțe atașate OPERAȚIUNI CU CLIENTELA A24 A25 ex. 1817 - ex. 1912 +ex. 2817 -ex. 2912 Total (rd. A26 la rd. A52) Creanțe comerciale A26 ex. 2011 - ex. 2911 Creanțe atașate A27 ex. 2017 - ex. 2912 Credite de trezorerie A28 2021 - ex. 2911 Creanțe atașate A29 2027 - ex. 2912 Credite de consum și vânzări în rate A30 2031 + 2032 - ex. 2911 Creanțe atașate A31 2037 - ex. 2912 Credite pentru finanțarea operațiunilor de comerț exterior A32 2041 + 2042 - ex. 2911 Creanțe atașate A33 2047 - ex. 2912 Credite pentru finanțarea stocurilor și pentru echipamente A34 2051 + 2052 - ex. 2911 Creanțe atașate A35 2057 - ex. 2912 Credite pentru investiții imobiliare A36 2061 - ex. 2911 Creanțe atașate A37 2067 - ex. 2912 Alte credite acordate clientelei A38 2091 - ex. 2911 Creanțe atașate A39 2097 - ex. 2912 Credite de pe o zi pe alta acordate instituțiilor financiare A40 2311 - ex. 2911 Credite la termen acordate instituțiilor financiare A41 2312 - ex. 2911 Creanțe atașate A42 2317 - ex. 2912 Valori primite în pensiune de pe o zi pe alta A43 ex. 2411 - ex. 2911 Valori primite în pensiune la termen A44 ex. 2412 - ex. 2911 Creanțe atașate A45 ex. 2417 - ex. 2912 Conturi curente debitoare A46 2511 - ex. 2911 Creanțe atașate A47 25171 - ex. 2912 Valori de recuperat A48 2611 - ex. 2911 Creanțe atașate A49 2617 - ex. 2912 Creanțe restante A50 ex. 2811 (sume provenind din conturile 2011; 2021; 2031; 2032; 2041; 2042; 2051; 2052; 2061; 2091; 2311, 2312, 2411; 2412; 2511; 2611) - ex. 2911 Dobânzi restante A51 ex. 2812 (sume provenind din conturile 2017; 2027; 2037; 2047; 2057, 2067; 2097; 2317; 2417, 25171; 2617) -ex.2912 Creanțe atașate A52 ex. 2817 - ex. 2912 OPERAȚIUNI CU TITLURI ȘI INSTRUMENTE FINANCIARE DERIVATE A53 Total (rd. A54 la rd. A70) Titluri primite în pensiune livrată A54 ex. 30111 - ex. 399 Creanțe atașate A55 ex. 30117 - ex. 399 Titluri de tranzacție A56 ex. 3021 Titluri de plasament A57 ex. 3031 - ex. 3911 Titluri de investiții A58 ex. 3041 - ex. 3912 Titluri date cu împrumut: - titluri de tranzacție A59 ex. 30251 + ex. 30252 + ex. 30253 - ex. 399 - titluri de plasament A60 ex. 3035 - ex. 399 - titluri de investiții A61 ex. 3045 - ex. 399 Creanțe atașate A62 ex. 30257 + ex. 3037 + ex.3047 - ex.399 Titluri de tranzacție luate cu împrumut A63 ex. 3026 - ex. 399 Instrumente financiare derivate, altele decât operațiunile ferme la termen, contractele swap de trezorerie și contractele swap financiar de devize A64 solduri debitoare (ex. 3112 + 3113 + 3114 + 3119 + 319) + 312 Conturi de decontare privind operațiunile cu titluri A65 333 (solduri debitoare) + 3362 - ex.399 Creanțe atașate A66 3371 - ex. 399 Valori primite la încasare A67 371 Creanțe restante A68 ex. 3811(sume provenind din conturile 30111; 3021;3031; 3041; 30251; 30252; 30253; 3026; 3035; 3045; 333; 3362; 371) - ex. 399 - ex 3911 - ex 3912 Dobânzi restante A69 ex. 3812 (sume provenind din conturile 30117; 30257; 3037; 3047, 3371)- ex.399 Creanțe atașate A70 ex. 3817 - ex. 399 VALORI IMOBILIZATE A71 Total (rd. A72 la rd. A78) Credite subordonate la termen A72 401 - ex. 499 Creanțe atașate A73 ex. 407 - ex. 499 Creanțe din operațiuni de leasing financiar A74 4711 + 4712 - ex. 493 Creanțe atașate A75 4717 - ex. 493 Creanțe restante A76 ex. 4811 (sume provenind din conturile 401; 4711; 4712) - ex. 493 - ex. 499 Dobânzi restante A77 ex. 4812 (sume provenind din conturile 407; 4717) - ex. 493 - ex. 499 Creanțe atașate A78 ex. 4817 - ex. 493 - ex. 499 TOTAL: A79 rd. A1 + rd. A25 + rd. A53 + rd. A71
Repartizarea activelor pe scadențe
Denumirea instituției de credit ..............
- lei echivalent/euro/lei -
Partea utilizată aferentă angajamentelor de finanțare trase va fi înregistrată pe scadențe în funcție de durata rămasă de scurs, plecându-se de la coloana corespunzătoare duratei de amortizare a acesteia.
Întocmit Semnătură autorizată Semnătură autorizată
.................. .................... ....................
(numele, prenumele (numele, prenumele (numele, prenumele
și telefonul) și funcția) și funcția)
Conținutul pozițiilor din situația "Repartizarea activelor pe scadențe"
Anexa 1b)
DATORIICod poz.DURATA RĂMASĂ DE SCURS D <= 1 lună1 lună < D <= 3 luni3 luni < D <= 6 luni6 luni < D <= 12 luni12 luni < DTotal 01234567 OPERAȚIUNI DE TREZORERIE ȘI OPERAȚIUNI INTERBANCARED1 Împrumuturi de refinanțare de la Banca Națională a RomânieiD2 Datorii atașateD3 Conturi de corespondent ale instituțiilor de credit (loro)D4 Datorii atașateD5 Depozite la vedere ale instituțiilor de creditD6 Depozite la termen ale instituțiilor de creditD7 Datorii atașateD8 Împrumuturi de pe o zi pe alta primite de la instituții de creditD9 Împrumuturi la termen primite de la instituții de creditD10 Datorii atașateD11 Valori date în pensiune de pe o zi pe altaD12 Valori date în pensiune la termenD13 Datorii atașateD14 Alte sume datorateD15 Datorii atașateD16 OPERAȚIUNI CU CLIENTELAD17 Împrumuturi de pe o zi pe alta de la instituțiile financiareD18 Împrumuturi la termen de la instituțiile financiareD19 Datorii atașateD20 Valori date în pensiune de pe o zi pe altaD21 Valori date în pensiune la termenD22 Datorii atașateD23 Conturi curente creditoareD24 Datorii atașateD25 Conturi de factoringD26 Datorii atașateD27 Depozite la vedereD28 Depozite la termenD29 Datorii atașateD30 Certificate de depozit, carnete și librete de economiiD31 Datorii atașateD32 Alte sume datorateD33 Datorii atașateD34 OPERAȚIUNI CU TITLURI ȘI INSTRUMENTE FINANCIARE DERIVATED35 Titluri date în pensiune livratăD36 Datorii atașateD37 Datorii privind titlurile de tranzacțieD38 Datorii atașateD39 Instrumente financiare derivate, altele decât operațiunile ferme la termen, contractele swap de trezorerie și contractele swap financiar de devizeD40 Datorii constituite prin titluri - Titluri de piață interbancarăD41 Datorii atașateD42 - Titluri de creanțe negociabileD43 Datorii atașateD44 - ObligațiuniD45 Datorii atașateD46 - Alte datorii constituite prin titluriD47 Datorii atașateD48 Conturi de decontare privind operațiunile cu titluriD49 Datorii atașateD50 Vărsăminte de efectuat privind titlurile de plasamentD51 CREDITORID52 Alți creditori diverșiD53 Datorii atașateD54 VALORI IMOBILIZATED55 Datorii din operațiuni de leasing financiarD56 Datorii atașateD57 DATORII SUBORDONATED58 Datorii subordonate la termenD59 Datorii atașateD60 TOTAL:D61 ÎntocmitSemnătură autorizatăSemnătură autorizată ............................................................................................ (numele, prenumele și telefonul)(numele, prenumele și funcția)(numele, prenumele și funcția) OPERAȚIUNI DE TREZORERIE ȘI OPERAȚIUNI INTERBANCARE D1 Total (rd. D2 la rd. D16) Împrumuturi de refinanțare de la Banca Națională a României D2 112 Datorii atașate D3 1172 Conturi de corespondent ale instituțiilor de credit (loro) D4 122 Datorii atașate D5 1272 Depozite la vedere ale instituțiilor de credit D6 1321 Depozite la termen ale instituțiilor de credit D7 1322 Datorii atașate D8 ex. 1327 Împrumuturi de pe o zi pe alta primite de la instituții de credit D9 1421 Împrumuturi la termen primite de la instituții de credit D10 1422 Datorii atașate D11 1427 Valori date în pensiune de pe o zi pe alta D12 ex. 1521 Valori date în pensiune la termen D13 ex. 1522 Datorii atașate D14 ex. 1527 Alte sume datorate D15 1621 Datorii atașate D16 1627 OPERAȚIUNI CU CLIENTELA D17 Total (rd. D18 la rd. D34) Împrumuturi de pe o zi pe alta de la instituțiile financiare D18 2321 Împrumuturi la termen de la instituțiile financiare D19 2322 Datorii atașate D20 2327 Valori date în pensiune de pe o zi pe alta D21 ex. 2431 Valori date în pensiune la termen D22 ex. 2432 Datorii atașate D23 ex. 2437 Conturi curente creditoare D24 2511 Datorii atașate D25 25172 Conturi de factoring D26 2521 Datorii atașate D27 2527 Depozite la vedere D28 2531 Depozite la termen D29 2532 Datorii atașate D30 ex. 2537 Certificate de depozit, carnete și librete de economii D31 2541 + 2542 Datorii atașate D32 2547 Alte sume datorate D33 2621 Datorii atașate D34 2627 OPERAȚIUNI CU TITLURI ȘI INSTRUMENTE FINANCIARE DERIVATE D35 Total (rd. D36 la rd. D51) Titluri date în pensiune livrată D36 ex. 30121 Datorii atașate D37 ex. 30127 Datorii privind titlurile de tranzacție D38 30271 + 30272 Datorii atașate D39 30277 Instrumente financiare derivate, altele decât operațiunile ferme la termen, contractele swap de trezorerie și contractele swap financiar de devize D40 solduri creditoare (ex. 3112 + 3113 + 3114 + 3119 + 319) + 313 Datorii constituite prin titluri - Titluri de piață interbancară D41 3211 Datorii atașate D42 3217 - Titluri de creanțe negociabile D43 3221 Datorii atașate D44 3227 - Obligațiuni D45 3251 Datorii atașate D46 3257 - Alte datorii constituite prin titluri D47 3261 Datorii atașate D48 3267 Conturi de decontare privind operațiunile cu titluri D49 331 + 332 + 333 (solduri creditoare) + 334 + 335 + 3361 Datorii atașate D50 3372 Vărsăminte de efectuat privind titlurile de plasament D51 3036 CREDITORI D52 Total (rd. D53 la rd. D54) Alți creditori diverși D53 3566 Datorii atașate D54 ex. 3567 VALORI IMOBILIZATE D55 rd. D56 + rd. D57 Datorii din operațiuni de leasing financiar D56 4721 + 4722 Datorii atașate D57 4727 DATORII SUBORDONATE D58 rd. D59 + rd. D60 Datorii subordonate la termen D59 531 Datorii atașate D60 ex. 537 TOTAL: D61 rd. D1+ rd. D17 + rd. D35 + rd. D52 + D55 + D58
Repartizarea datoriilor pe scadențe
Denumirea instituției de credit ................
- lei echivalent/euro/lei -
Conținutul pozițiilor din situația "Repartizarea datoriilor pe scadențe"
Anexa 1c)
Angajamente în afara bilanțului primiteCod poz.DURATA RĂMASĂ DE SCURS D <= 1 lună1 lună < D <= 3 luni3 luni < D <= 6 luni6 luni < D <= 12 luni12 luni < DTotal 01234567 ANGAJAMENTE DE FINANȚAREE1 Angajamente primite de la instituții de creditE2 Angajamente primite de la clientelăE3 ANGAJAMENTE DE GARANȚIEE4 Cauțiuni, avaluri și alte garanții primite de la instituții de creditE5 ANGAJAMENTE PRIVIND TITLURILEE6 Titluri de primitE7 SUME DE PRIMIT AFERENTE OPERAȚIUNILOR DE SCHIMB LA VEDEREE8 SUME DE PRIMIT AFERENTE OPERAȚIUNILOR FERME DE SCHIMB LA TERMEN, CONTRACTELOR SWAP DE TREZORERIE ȘI CONTRACTELOR SWAP FINANCIAR DE DEVIZEE9 ACTIVE CE AR REZULTA DIN TRANSFORMAREA ANGAJAMENTELOR DE FINANȚARE DATE ÎN ELEMENTE BILANȚIEREE10 ACTIVE CE AR REZULTA DIN TRANSFORMAREA ANGAJAMENTELOR DE GARANȚIE DATE ÎN ELEMENTE BILANȚIEREE11 TOTAL:E12 ÎntocmitSemnătură autorizatăSemnătură autorizată ............................................................................................ (numele, prenumele și telefonul)(numele, prenumele și funcția)(numele, prenumele și funcția) *Font 7*ANGAJAMENTE DE FINANȚARE E1 rd. E2 + rd. E3 Angajamente primite de la instituții de credit E2 902 Angajamente primite de la clientelă E3 904 ANGAJAMENTE DE GARANȚIE E4 rd. E5 Cauțiuni, avaluri și alte garanții primite de la instituții de credit E5 912 ANGAJAMENTE PRIVIND TITLURILE E6 rd. E7 Titluri de primit E7 921 SUME DE PRIMIT AFERENTE OPERAȚIUNILOR DE SCHIMB LA VEDERE E8 9311 + 9312 SUME DE PRIMIT AFERENTE OPERAȚIUNILOR FERME DE SCHIMB LA TERMEN, CONTRACTELOR SWAP DE TREZORERIE ȘI CONTRACTELOR SWAP FINANCIAR DE DEVIZE E9 95111 + 95113 + 95115 + 95121 + 95123 + 95125 + 95211 + 95213 + 95215 + 95221 + 95223 + 95225 ACTIVE CE AR REZULTA DIN TRANSFORMAREA ANGAJAMENTELOR DE FINANȚARE DATE ÎN ELEMENTE BILANȚIERE E10 Sume înregistrate potrivit art. 27 alin. (3) din Regulamentul privind lichiditatea instituțiilor de credit ACTIVE CE AR REZULTA DIN TRANSFORMAREA ANGAJAMENTELOR DE GARANȚIE DATE ÎN ELEMENTE BILANȚIERE E11 Sume înregistrate potrivit art. 27 alin. (3) din Regulamentul privind lichiditatea instituțiilor de credit TOTAL: E12 rd. E1 + rd. E4 + rd. E6 + E8 + E9 + E10 + E11
a angajamentelor primite, evidențiate în afara bilanțului, și a sumelor
de primit aferente unor operațiuni cu instrumente financiare derivate,
precum și a activelor ce ar rezultă din transformarea angajamentelor de
finanțare și de garanție date în elemente bilanțiere
Denumirea instituției de credit ................
- lei echivalent/euro/lei -
Conținutul pozițiilor din situația "Repartizarea pe scadențe a
angajamentelor primite, evidențiate în afara bilanțului, și a sumelor
de primit aferente unor operațiuni cu instrumente financiare derivate,
precum și a activelor ce ar rezultă din transformarea angajamentelor
de finanțare și de garanție date în elemente bilanțiere"
Anexa 1d)
Angajamente în afara bilanțului primiteCod poz.DURATA RĂMASĂ DE SCURS D <= 1 lună1 lună < D <= 3 luni3 luni < D <= 6 luni6 luni < D <= 12 luni12 luni < DTotal 01234567 ANGAJAMENTE DE FINANȚAREE1 Angajamente în favoarea instituțiilor de creditE2 Angajamente în favoarea clienteleiE3 ANGAJAMENTE DE GARANȚIEE4 Cauțiuni, avaluri și alte garanții date instituțiilor de creditE5 Garanții date pentru clientelăE6 ANGAJAMENTE PRIVIND TITLURILEE7 Titluri de livratE8 SUME DE PLĂTIT AFERENTE OPERAȚIUNILOR DE SCHIMB LA VEDEREE9 SUME DE PLĂTIT AFERENTE OPERAȚIUNILOR FERME DE SCHIMB LA TERMEN, CONTRACTELOR SWAP DE TREZORERIE ȘI CONTRACTELOR SWAP FINANCIAR DE DEVIZEE10 DATORII CE AR REZULTA DIN TRANSFORMAREA ANGAJAMENTELOR DE FINANȚARE PRIMITE ÎN ELEMENTE BILANȚIEREE11 TOTAL:E12 ÎntocmitSemnătură autorizatăSemnătură autorizată ............................................................................................ (numele, prenumele și telefonul)(numele, prenumele și funcția)(numele, prenumele și funcția) *Font 7*ANGAJAMENTE DE FINANȚARE E1 rd. E2 + rd. E3 Angajamente în favoarea instituțiilor de credit E2 901 Angajamente în favoarea clientelei E3 903 ANGAJAMENTE DE GARANȚIE E4 rd. E5 + rd. E6 Cauțiuni, avaluri și alte garanții date instituțiilor de credit E5 911 Garanții date pentru clientelă E6 913 ANGAJAMENTE PRIVIND TITLURILE E7 rd. E8 Titluri de livrat E8 ex. 922 SUME DE PLĂTIT AFERENTE OPERAȚIUNILOR DE SCHIMB LA VEDERE E9 9313 + 9314 SUME DE PLĂTIT AFERENTE OPERAȚIUNILOR FERME DE SCHIMB LA TERMEN, CONTRACTELOR SWAP DE TREZORERIE ȘI CONTRACTELOR SWAP FINANCIAR DE DEVIZE E10 95112 + 95114 + 95116 + 95122 + 95124 + 95126 + 95212 + 95214 + 95216 + 95222 + 95224 + 95226 DATORII CE AR REZULTA DIN TRANSFORMAREA ANGAJAMENTELOR DE FINANȚARE PRIMITE ÎN ELEMENTE BILANȚIERE E11 Sume înregistrate potrivit art. 19 alin. 2 din Regulamentul privind lichiditatea instituțiilor de credit TOTAL: E12 rd. E1 + rd. E4 + rd. E7 + E9 + E10 + E11
Repartizarea pe scadențe a angajamentelor date, evidențiate în
afara bilanțului, și a sumelor de plătit aferente unor operațiuni
cu instrumente financiare derivate, precum și a datoriilor ce ar
rezultă din transformarea angajamentelor de finanțare primite în
Denumirea instituției de credit ..............
- lei echivalent/euro/lei -
Conținutul pozițiilor din situația "Repartizarea pe scadențe a
angajamentelor date, evidențiate în afara bilanțului, și a sumelor de
plătit aferente unor operațiuni cu instrumente financiare derivate,
precum și a datoriilor ce ar rezultă din transformarea angajamentelor
de finanțare primite în elemente bilanțiere"
Anexa 2
IndicatoriCod poz.BENZI DE SCADENȚĂ D <= 1 lună1 lună < D <= 3 luni3 luni < D <= 6 luni6 luni < D <= 12 luni12 luni < DTotal 01234567 Total active [formularul anexa nr. 1a), rd. Total, col. 2-7]1 Total angajamente în afara bilanțului primite și sume de primit aferente unor operațiuni cu instrumente financiare derivate [formular anexa nr. 1c), rd. Total, col. 2-7]2 Lichiditatea efectivă rd. 3 col. 3-6 = rd. 1 col. 3-6 + rd. 2 col. 3-6 + rd. 7 col. (n* - 1), rd. 3 col. 2, 7 = rd. 1 col. 2, 7 + rd. 2 col. 2, 73 Total datorii [formularul anexa nr. 1b), rd. Total, col. 2 - 7]4 Total angajamente în afara bilanțului date și sume de plătit aferente unor operațiuni cu instrumente financiare derivate [formular anexa nr. 1d), rd. Total, col. 2-7]5 Lichiditate necesară rd. 6 = rd. 4 + rd. 56 Excedent de lichiditate (de reportat pe coloana următoare) rd. 7 = rd. 3 - rd. 6, dacă rd. 7 > 07 xx Indicator de lichiditate rd. 8 = rd 3/rd. 6*1)8 Total datorii [formularul anexa nr. 1b), rd. Total, col. 2-7], fără ajustarea prevăzută la art. 21 alin. (2) și art. 229 n* poate lua valori de la 3 la 6. ÎntocmitSemnătură autorizatăSemnătură autorizată ............................................................................................ (numele, prenumele și telefonul)(numele, prenumele și funcția)(numele, prenumele și funcția)
Calcularea indicatorului de lichiditate
Denumirea instituției de credit..............
- lei echivalent/euro/lei -
*1) În cazul în care rd. 3 col. x*2) < 0 și rd. 6 col. x > = 0, la rd. 8 col. x se va trece ca rezultat valoarea 0.
În cazul în care rd. 3 col. x = 0 și rd. 6 col. x = 0, la rd. 8 col. x se va trece ca rezultat valoarea 1.
În cazul în care rd. 3 col. x > 0 și rd. 6 col. x < = 0, la rd. 8 col. x se trece ca rezultat valoarea 1.
În cazul în care rd. 3 col. x = 0 și rd. 6 col. x < 0, la rd. 8 col. x se trece ca rezultat valoarea 1.
În cazul în care rd. 3 col. x < 0 și rd. 6 col. x < 0, rd. 8 col. x = rd. 6 col. x/rd. 3 col. x.
*2) Col. x reprezintă oricare dintre coloanele de la 2 la 6.
Anexa 3a)
Datorii - împrumuturi + angajamente de finanțare date de instituția de credit - 10% din datorii - împrumuturi + angajamente de finanțare date de instituția de credit - 15% din datorii - împrumuturi + angajamente de finanțare date de instituția de credit 1 2 3 O persoană sau un grup de Risc mare de lichiditate % din datorii - clienți aflați în legătură împrumuturi + angajamente de finanțare date Nr. din angajamente de instituția de credit crt. Cod Denumire din datorii -de finanțare dateTotal col. 3 = col. 4 = col. 3 x 100/ împrumuturi de instituția de col. 1 + col. 2 (datorii - împrumuturi + credit angajamente de finanțare date de instituția de credit) 1 2 3 4 5 6 7 TOTAL:
Situația riscului mare de lichiditate
Denumirea instituției de credit ...............
Tabel A - lei echivalent -
Tabel B - lei echivalent -
Datoriile, mai puțin împrumuturile și angajamentele de finanțare date de instituția de credit, vor respecta structura prevăzută în anexa nr. 1b) și anexa nr. 1d).
Întocmit Semnătură autorizată Semnătură autorizată
....................... ....................... .......................
(numele, prenumele (numele, prenumele (numele, prenumele
și telefonul) și funcția) și funcția)
Anexa 3b)
Grup de clienți aflați în legăturăPersoane fizice și/sau juridice din componența grupului CodDenumireNr. crt.CodDenumire 012345 ÎntocmitSemnătură autorizatăSemnătură autorizată ............................................................................................ (numele, prenumele și telefonul)(numele, prenumele și funcția)(numele, prenumele și funcția)
Structura grupurilor de clienți aflați în legătură, față de care
instituția de credit înregistrează risc mare de lichiditate
Denumirea instituției de credit ..........