pentru aprobarea bugetelor de venituri și cheltuieli rectificate pe anul 2010 ale Companiei Române de Aviație "Romavia" - R.A. și Companiei Naționale "Romtehnica" - S.A., aflate în coordonarea Ministerului Apărării Naționale
În temeiul art. 108 din Constituția României, republicată, și al art. 15 alin. (1) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 37/2008 privind reglementarea unor măsuri financiare în domeniul bugetar, aprobată cu modificări prin Legea nr. 275/2008, cu modificările și completările ulterioare,
în conformitate cu prevederile Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 79/2008 privind măsuri economico-financiare la nivelul unor operatori economici, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 203/2009, și ale Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 55/2010 privind unele măsuri de reducere a cheltuielilor publice,
Guvernul României adoptă prezenta hotărâre.
(1) Se aprobă bugetul de venituri și cheltuieli rectificat pe anul 2010 al Companiei Române de Aviație "Romavia" - R.A., aflată în coordonarea Ministerului Apărării Naționale, prevăzut în anexa nr. 1.
(2) Se aprobă bugetul de venituri și cheltuieli rectificat pe anul 2010 al Companiei Naționale "Romtehnica" - S.A., aflată în coordonarea Ministerului Apărării Naționale, prevăzut în anexa nr. 2.
(3) Defalcarea pe trimestre a indicatorilor prevăzuți în anexele nr. 1 și 2 se aprobă de către Ministerul Apărării Naționale.
(1) Nivelul cheltuielilor totale aferente veniturilor prevăzute în bugetele de venituri și cheltuieli rectificate ale Companiei Române de Aviație "Romavia" - R.A. și Companiei Naționale "Romtehnica" - S.A. reprezintă limită maximă care nu poate fi depășită decât în cazuri justificate, cu aprobarea Guvernului, la propunerea Ministerului Apărării Naționale, cu avizul Ministerului Finanțelor Publice și al Ministerului Muncii, Familiei și Protecției Sociale.
(2) În cazul în care în execuție se înregistrează depășiri sau nerealizări ale veniturilor totale, Companiei Române de Aviație "Romavia" - R.A. și Compania Națională "Romtehnica" - S.A. pot efectua cheltuieli totale proporțional cu gradul de realizare a veniturilor totale, cu încadrarea în indicatorii de eficiență aprobați.
(1) Nerespectarea prevederilor art. 2 constituie contravenție și se sancționează cu amendă de la 1.000 lei la 5.000 lei.
(2) Contravenția se constată de către organele de control financiar ale statului, împuternicite conform legii, iar amenda se aplică persoanelor vinovate de nerespectarea prevederilor prezentei hotărâri.
(3) Contravenției prevăzute la alin. (1) i se aplică dispozițiile Ordonanței Guvernului nr. 2/2001 privind regimul juridic al contravențiilor, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 180/2002, cu modificările și completările ulterioare.
Anexele nr. 1 și 2 fac parte integrantă din prezenta hotărâre.
Ministrul apărării naționale,
familiei și protecției sociale,
Ministrul finanțelor publice,
Sebastian Teodor Gheorghe Vlădescu
București, 28 iulie 2010.
Anexa 1
*Font 9* - mii lei - INDICATORI Nr. rd. Rectifi- care 2010 0 1 2 3 4 I. VENITURI TOTALE (rd. 2 + 10 + 15) 1 57.095,00 1 Venituri din exploatare, din care: 2 55.595,00 a) din producția vândută 3 38.556,00 b) din venituri din vânzarea mărfurilor 4 - c) din subvenții de exploatare aferente cifrei de afaceri nete cf. HG nr. 755/1998 modificată cu HG nr. 1904/04.11.2004, din care: 5 14.039,00 - subvenții cf. prevederilor legale în vigoare 6 14.039,00 - transferuri, cf. prevederilor legale în vigoare 7 - d) producția de imobilizări 8 - e) alte venituri din exploatare 9 3.000,00 2 Venituri financiare, din care: 10 1.500,00 a) din imobilizări financiare 11 - b) venituri din alte investiții și împrumuturi care fac parte din activele imobilizate 12 - c) venituri din dobânzi 13 1,00 d) alte venituri financiare 14 1.499,00 3 Venituri extraordinare 15 - II. CHELTUIELI TOTALE (rd. 17 + 48 + 51) 16 55.847,00 1 Cheltuieli de exploatare, din care: 17 51.247,00 a) cheltuieli materiale 18 14.815,00 b) alte cheltuieli externe (cu energia și apa) 19 280,00 c) cheltuieli privind mărfurile 20 - d) cheltuieli cu personalul, din care: 21 13.433,00 d1 cheltuieli cu salariile 22 9.265,00 d2 cheltuieli cu asigurările și protecția socială și alte obligații legale, din care: 23 2.963,00 cheltuieli privind contribuția la asigurări sociale 24 2.300,00 cheltuieli privind contribuția la asigurări pentru șomaj 25 65,00 cheltuieli privind contribuția la asigurări sociale de sănătate 26 560,00 cheltuieli privind contribuțiile la fondurile speciale aferente fondului de salarii 27 38,00 d3 alte cheltuieli cu personalul, din care: 28 1.205,00 d3.1) cheltuieli sociale prevăzute de art. 21, Legea nr. 571/2003 privind Codul fiscal, cu modificările și completările ulterioare, din care: 29 8,00 - tichete de creșă, cf. Legii nr. 193/2006, cu modificările și completările ulterioare 30 - - tichete cadou pentru cheltuieli sociale potrivit Legii nr. 193/2006, cu modificările și completările ulterioare 31 - d3.2) tichete de masă (norma hrana cf. HG nr. S3/2004) 32 1.197,00 d3.3) tichete de vacanță 33 - e) ch. cu plățile compensatorii cf. CCM aferente disponibilizărilor potrivit programelor de disponibilizări 34 - f) ch. cu drepturile salariale cuvenite în baza unor hotărâri judecătorești 35 - g) ch. cu amortizarea imobilizărilor corporale și necorporale 36 3.600,00 h) cheltuieli cu prestațiile externe (cheltuieli cu servicii executate de terți) 37 18.940,00 i) alte cheltuieli de exploatare, din care: 38 179,00 i1) contract de mandat 39 81,00 i2) cheltuieli de protocol, din care: 40 7,00 - tichete cadou potrivit Legii nr. 193/2006, cu modificările și completările ulterioare 41 - i3) cheltuieli de reclamă și publicitate, din care: 42 91,00 - tichete cadou pentru cheltuieli de reclamă și publicitate, potrivit Legii nr. 193/2006, cu modificările și completările ulterioare 43 - - tichete cadou pentru campanii de marketing, studiul pieței, promovarea pe piețe existente sau noi, potrivit Legii nr. 193/2006, cu modificările și completările ulterioare 44 - i4) cheltuieli cu sponsorizarea 45 - i5) cheltuieli cu taxa pt. activitatea de exploatare a resurselor minerale 46 - i6) cheltuieli cu redevența pentru concesionarea bunurilor 47 - 2 Cheltuieli financiare, din care: 48 4.600,00 a) cheltuieli privind dobânzile 49 2.000,00 b) alte cheltuieli financiare 50 2.600,00 3 Cheltuieli extraordinare 51 - III. REZULTAT BRUT (profit/pierdere) 52 1.248,00 IV. IMPOZIT PE PROFIT 53 190,00 V. PROFITUL CONTABIL RĂMAS DUPĂ DEDUCEREA IMPOZITULUI PE PROFIT, din care:**) 54 1.058,00 1 Rezerve legale 55 62,00 2 Alte rezerve reprezentând facilități fiscale prevăzute de lege 56 - 3 Acoperirea pierderilor contabile din anii precedenți 57 996,00 4 Constituirea surselor proprii de finanțare pentru proiectele cofinanțate din împrumuturi externe, precum și pentru constituirea surselor necesare rambursării ratelor de capital, plății dobânzilor, comisioanelor și altor costuri aferente acestor împrumuturi externe 58 - 5 Alte repartizări prevăzute de lege 59 - 6 Profitul contabil rămas după deducerea sumelor de la rd. 55, 56, 57, 58 și 59 60 - 7 Participarea salariaților la profit, în limita a 10% din profitul net, dar nu mai mult de nivelul unui salariu de bază mediu lunar realizat la nivelul operatorului economic în exercițiul financiar de referință 61 - 8 Minimum 50% vărsăminte la bugetul de stat sau local în cazul regiilor autonome, ori dividende în cazul societăților/companiilor naționale și societăților cu capital integral sau majoritar de stat 62 - 9 Profitul nerepartizat pe destinațiile prevăzute la pct. 1-8 se repartizează la alte rezerve și constituie sursa proprie de finanțare 63 - VI. SURSE DE FINANȚARE A INVESTIȚIILOR, din care: 64 21.300,00 1 Surse proprii 65 6.600,00 2 Alocații de la buget 66 - 3 Credite bancare 67 - a) - interne 68 - b) - externe 69 - 4 Alte surse 70 14.700,00 VII. CHELTUIELI PENTRU INVESTIȚII, din care: 71 21.300,00 1 Cheltuieli aferente investițiilor, inclusiv cele aferente investițiilor în curs la finele anului 72 19.970,00 2 Rambursări de rate aferente creditelor pentru investiții 73 1.330,00 a) interne 74 1.330,00 b) externe 75 - VIII. REZERVE, din care: 76 62,00 1 Rezerve legale 77 62,00 2 Rezerve statutare 78 - 3 Alte rezerve 79 - IX. DATE DE FUNDAMENTARE 80 - 1 Venituri totale 81 57.095,00 2 Cheltuieli aferente veniturilor totale 82 55.847,00 3 Număr prognozat de personal la finele anului 83 230,00 4 Număr mediu de salariați total 84 205,00 5 Fond de salarii, din care: 85 9.265,00 a) fond de salarii aferent personalului angajat pe bază de contract individual de muncă 86 9.145,00 b) alte cheltuieli cu personalul (salarii compensatorii cf. Legii nr. 95/2008 și indemnizații CA) 87 120,00 6 Câștigul mediu lunar pe salariat (lei/persoană) 88 3.717,48 7 Productivitatea muncii în unități fizice pe total personal mediu (unități fizice/persoană) 89 289.652,48 8 Cheltuieli totale la 1000 lei venituri totale (chelt. totale/venituri totale) x 1000 = (rd. 16/rd. 1) x 1000 90 978,14 9 Plăți restante 91 5.200,00 a) prețuri curente 92 5.200,00 b) prețuri comparabile 93 5.387,20 10 Creanțe restante 94 1.100,00 a) - prețuri curente 95 1.100,00 b) - prețuri comparabile 96 1.139,60
BUGETUL DE VENITURI ȘI CHELTUIELI RECTIFICAT
al Companiei Române de Aviație "Romavia" - R.A.
Anexa 2
- mii lei - INDICATORI Nr. rd. Recti- ficare 2010 0 1 2 I. VENITURI TOTALE (rd. 2 + 10 + 15) 1 72.685 1 Venituri din exploatare, din care: 2 8.535 a) din producția vândută 3 7.180 b) din vânzarea mărfurilor 4 55 c) din subvenții de exploatare aferente cifrei de afaceri nete, din care: 5 subvenții, cf. prevederilor legale în vigoare 6 transferuri, cf. prevederilor legale în vigoare 7 d) producția de imobilizări 8 e) alte venituri din exploatare 9 1.300 2 Venituri financiare, din care: 10 64.150 a) din imobilizări financiare 11 b) din alte investiții și împrumuturi care fac parte din activele imobilizate 12 c) din dobânzi 13 500 d) alte venituri financiare 14 63.650 3 Venituri extraordinare 15 II. CHELTUIELI TOTALE (rd. 17 + 48 + 51) 16 68.844 1 Cheltuieli de exploatare, din care: 17 8.344 a) cheltuieli materiale 18 180 b) alte cheltuieli externe (cu energie și apă) 19 215 c) cheltuieli privind mărfurile 20 344 d) cheltuieli cu personalul, din care: 21 5.130 d1 ch. cu salariile 22 3.805 d2 cheltuieli cu asigurările și protecția socială și alte obligații legale, din care: 23 1.084 ch. privind contribuția la asigurări sociale 24 780 ch. privind contribuția la asigurări pt. șomaj 25 19 ch. privind contribuția la asigurări sociale de sănătate 26 198 ch. privind contribuțiile la fondurile speciale aferente fondului de salarii 27 88 d3 alte cheltuieli cu personalul, din care: 28 241 d3.1) ch. sociale prevăzute prin art. 21 Legea nr. 571/2003 privind Codul fiscal, cu modificările și completările ulterioare, din care: 29 76 - tichete de creșă, cf. Legii nr. 193/2006, cu modificările și completările ulterioare 30 - tichete cadou pentru cheltuieli sociale potrivit Legii nr. 193/2006, cu modificările și completările ulterioare 31 d3.2) tichete de masă 32 165 d3.3) tichete de vacanță 33 e) ch. cu plățile compensatorii cf. CCM aferente disponibilizărilor potrivit programelor de disponibilizări 34 1.000 f) ch. cu drepturile salariate cuvenite în baza unor hotărâri judecătorești 35 g) ch. cu amortizarea imobilizărilor corporale și necorporale 36 470 h) ch. cu prestațiile externe 37 800 i) alte cheltuieli de exploatare, din care: 38 205 i1) contract de mandat 39 104 i2) ch. de protocol, din care: 40 57 - tichete cadou potrivit Legii nr. 193/2006, cu modificările și completările ulterioare 41 i3) ch. de reclamă și publicitate, din care: 42 9 tichete cadou ptr. cheltuieli de reclamă și publicitate, potrivit Legii nr. 193/2006, cu modificările și completările ulterioare 43 tichete cadou ptr. campanii de marketing, studiul pieței, promovarea pe piețe existente sau noi, potrivit Legii nr. 193/2006, cu modificările și completările ulterioare 44 i4) ch. cu sponsorizarea 45 35 i5) ch. cu taxa pt. activitatea de exploatare a resurselor minerale 46 i6) ch. cu redevența pentru concesionarea bunurilor 47 2 Cheltuieli financiare, din care: 48 60.500 a) cheltuieli privind dobânzile 49 500 b) alte cheltuieli financiare 50 60.000 3 Cheltuieli extraordinare 51 III. REZULTATUL BRUT (profit/pierdere) 52 3.841 IV. IMPOZIT PE PROFIT 53 615 V. PROFITUL CONTABIL RĂMAS DUPĂ DEDUCEREA IMPOZITULUI PE PROFIT, din care: 54 3.226 1 Rezerve legale 55 192 2 Alte rezerve reprezentând facilități fiscale prevăzute de lege 56 3 Acoperirea pierderilor contabile din anii precedenți 57 4 Constituirea surselor proprii de finanțare pentru proiectele cofinanțate din împrumuturi externe, precum și pentru constituirea surselor necesare rambursării ratelor de capital, plății dobânzilor, comisioanelor și altor costuri aferente acestor împrumuturi 58 5 Alte repartizări prevăzute de lege 59 6 Profitul contabil rămas după deducerea sumelor de la rd. 55, 56, 57, 58 și 59. 60 7 Participarea salariaților la profit în limita a 10% din profitul net, dar nu mai mult de nivelul unui salariu de bază mediu lunar realizat la nivelul operatorului economic în exercițiul financiar de referință 61 220 8 Minimum 50% vărsăminte la bugetul de stat sau local în cazul regiilor autonome, ori dividende în cazul societăților/companiilor naționale și societăților cu capital integral sau majoritar de stat 62 2.731 9 Profitul nerepartizat pe destinațiile prevăzute la pct. 1-8 se repartizează la alte rezerve și constituie sursă proprie de finanțare 63 83 - fond de risc și promovare 83 VI. SURSE DE FINANȚARE A INVESTIȚIILOR, din care: 64 1.000 1 Surse proprii 65 1.000 2 Alocații de la buget 66 3 Credite bancare 67 a) - interne 68 b) - externe 69 4 Alte surse 70 VII. CHELTUIELI PENTRU INVESTIȚII, din care: 71 1.000 1 Cheltuieli aferente investițiilor, inclusiv cele aferente investițiilor în curs la finele anului 72 1.000 2 Rambursări de rate aferente creditelor pentru investiții 73 a) interne 74 b) externe 75 VIII. REZERVE, din care: 76 192 1 Rezerve legale 77 192 2 Rezerve statutare 78 3 Alte rezerve 79 IX. DATE DE FUNDAMENTARE 80 1 Venituri totale 81 72.685 2 Cheltuieli aferente veniturilor totale 82 68.844 3 Nr. prognozat de personal la finele anului 83 87 4 Nr. mediu de salariați total 84 83 5 Fond de salarii, din care: 85 3.805 a) fond de salarii aferent personalului angajat pe bază de contract individual de muncă 86 3.796 b) alte cheltuieli cu personalul 87 9 6 Câștigul mediu lunar pe salariat (lei/persoană) 88 3.811 7 Productivitatea muncii pe total personal mediu în prețuri curente (lei/persoană) (rd. 81/84) 89 875.723 8 Productivitatea muncii pe total personal mediu în prețuri comparabile (lei/persoană) (rd. 81/84 x ICP) 90 875.723 9 Productivitatea muncii în unități fizice pe total personal mediu (unități fizice/persoană) 91 10 Cheltuieli totale la 1000 lei venituri totale (cheltuieli totale/venituri totale) x 1000 = (rd. 16/rd. 1) x 1000 92 947 11 Plăți restante 93 a) prețuri curente 94 6.200 b) prețuri comparabile 95 6.200 12 Creanțe restante 96 a) prețuri curente 97 7.000 b) prețuri comparabile 98 7.000
BUGETUL DE VENITURI ȘI CHELTUIELI RECTIFICAT
al Companiei Naționale "Romatehnica" - S.A.