Articolul I
Instrucțiunile pentru stabilirea procedurii privind efectuarea operațiunilor necesare pentru finanțarea de la bugetul de stat în cazul indisponibilității temporare a contribuției financiare a Comunității Europene și în cazul compensărilor efectuate de Comisia Europeană, precum și pentru tratamentul dobânzii acumulate în conturile bancare ale Fondului Național în cadrul programelor ISPA, aprobate prin Ordinul ministrului finanțelor publice nr. 296/2007, publicat în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 199 din 22 martie 2007, cu modificările și completările ulterioare, se modifică după cum urmează:
1. Subpunctul 3.1.4 va avea următorul cuprins:
"3.1.4. De asemenea, Autoritatea de Certificare și Plată, până cel târziu în penultima zi lucrătoare a decadei anterioare decadei pentru care se stabilesc necesitățile de finanțare în cazul indisponibilității temporare a fondurilor europene, întocmește Nota de fundamentare pe baza:
- previziunilor lunare de fluxuri de numerar, împărțite pe decade, primite de la AM Ex-ISPA/Agenția de implementare;
- soldului contului RO18TREZ7005029XXX000289 «Disponibil din sume de la bugetul de stat pentru finanțare proiecte în cazul indisponibilității temporare de fonduri ISPA»;
- soldurile conturilor în lei și euro RO15ABNA4100.2511.30.000.003 PE «Disponibil aferent memorandumurilor de finanțare ISPA mediu», RO07ABNA4100.2511.10.000.008 PT «Disponibil aferent memorandumurilor de finanțare ISPA transport», RO81ABNA4100.2511.00.000.110 PA «Disponibil aferent memorandumurilor de finanțare ISPA asistență tehnică», deschise la societatea bancară, estimate pentru finalul fiecărei decade, ținând cont - la deschiderea de credite pentru fiecare decadă - de revizuirea prognozei pentru luna curentă, primită de la AM ex-ISPA/agențiile de implementare;
- transferurile de fonduri de la Comisia Europeană primite după data întocmirii prognozelor lunare de către AM ex-ISPA/agențiile de implementare."
2. Subpunctele 3.3.2-3.3.5 și 3.3.7 vor avea următorul cuprins:
"3.3.2. Sumele înscrise în ordinele de plată se determină prin estimarea sumelor în lei necesare pentru finanțarea contravalorii sumelor în euro care trebuie transferate OPCP/agențiilor de implementare. Estimarea se construiește pornind de la previziunile lunare de fluxuri de numerar, împărțite pe decade, primite de la AM Ex-ISPA/agențiile de implementare, la care se adaugă 5% pentru eventuale diferențe ce pot rezultă din modificarea cursului de schimb lei/euro al societății bancare la data efectuării schimbului valutar față de cursul la data întocmirii ordinului de plată. În calcularea sumei pentru care se solicită transferul se ține cont de sumele previzionate de AM Ex-ISPA/agențiile de implementare pentru decada imediat următoare, precum și de soldul conturilor deschise la societatea bancară. Ordinele de plată, emise pe baza autorizărilor/ordonanțărilor de plată (întocmite cumulativ pe sector pentru măsurile ex-ISPA evidențiate în previziunile lunare de fluxuri de numerar, pe decade, primite de la AM Ex-ISPA/agențiile de implementare) supuse vizei de control financiar preventiv, se depun de Autoritatea de Certificare și Plată, la Direcția Generală a Finanțelor Publice a Municipiului București - Activitatea de Trezorerie și Contabilitate Publică. Eventualele costuri bancare aferente operațiunilor prin intermediul TRANSFOND se rețin direct din sumele supuse transferului.
3.3.3. Societatea bancară pune la dispoziția Fondului Național extrasele de cont care confirmă alimentarea conturilor în lei RO15ABNA4100.2511.30.000.003 PE «Disponibil aferent memorandumurilor de finanțare ISPA mediu», RO07ABNA4100.2511.10.000.008 PT «Disponibil aferent memorandumurilor de finanțare ISPA transport» și RO81ABNA4100.2511.00.000.110 PA «Disponibil aferent memorandumurilor de finanțare ISPA asistență tehnică». Autoritatea de Certificare și Plată păstrează în lei disponibilul din conturile menționate anterior, până la primirea cererilor exprese - precizate la pct. 2 - de la AM Ex-ISPA/agențiile de implementare în cursul decadei pentru care s-a efectuat alimentarea conturilor conform prevederilor pct. 3.1-3.3. În cazul în care la sfârșitul fiecărei decade există disponibil în lei, acesta va fi luat în considerare la calculele pentru decada următoare conform prevederilor subpunctului 3.1.4.
3.3.4. În termen de două zile lucrătoare de la data primirii cererilor exprese de la AM Ex-ISPA/agențiile de implementare, pe baza extraselor de cont care atestă alimentarea conturilor în lei RO15ABNA4100.2511.30.000.003 PE «Disponibil aferent memorandumurilor de finanțare ISPA mediu», RO07ABNA4100.2511.10.000.008 PT «Disponibil aferent memorandumurilor de finanțare ISPA transport» și RO81ABNA4100.2511.00.000.110 PA «Disponibil aferent memorandumurilor de finanțare ISPA asistență tehnică» de la societatea bancară, Fondul Național întocmește și depune la societatea bancară ordinele de cumpărare de valută la vedere care cuprind instrucțiunile de alimentare a conturilor în euro RO15ABNA4100.2511.30.000.003 PE «Disponibil aferent memorandumurilor de finanțare ISPA mediu», RO07ABNA4100.2511.10.000.008 PT «Disponibil aferent memorandumurilor de finanțare ISPA transport» și RO81ABNA4100.2511.00.000.110 PA «Disponibil aferent memorandumurilor de finanțare ISPA asistență tehnică» cu sumele în euro din cererile exprese de la AM Ex-ISPA/agențiile de implementare, stabilite pentru transferul ulterior al acestora în conturile agențiilor de implementare 2511 xx, yy, zz, cu data valutei în ziua depunerii ordinului de cumpărare.
3.3.5. Disponibilul în lei rămas la sfârșitul fiecărei decade, după efectuarea schimburilor valutare în vederea onorării cererilor exprese primite în cursul decadei respective, în conturile RO15ABNA4100.2511.30.000.003 PE «Disponibil aferent memorandumurilor de finanțare ISPA mediu», RO07ABNA4100.2511.10.000.008 PT «Disponibil aferent memorandumurilor de finanțare ISPA transport» și RO81ABNA4100.2511.00.000.110 PA «Disponibil aferent memorandumurilor de finanțare ISPA asistență tehnică» (ale Fondului Național), se păstrează în conturile respective și se folosește la efectuarea schimburilor valutare ulterioare în vederea onorării cererilor exprese primite în cursul decadei următoare.
...................................................................
3.3.7. În situația în care, înainte de efectuarea schimbului valutar - prevăzut la subpunctul 3.3.4 - Comisia Europeană transferă fondurile solicitate pentru o măsură în cauză, sumele disponibile pentru acea măsură în contul în lei deschis la societatea bancară se păstrează în cont și se iau în considerare la calculele pentru decada următoare, în mod similar prevederilor de la subpunctul 3.3.5."