Regulamentul nr. 23/28/2006 privind criteriile tehnice referitoare la organizarea și tratamentul riscurilor, precum și criteriile tehnice utilizate de autoritățile competente pentru verificarea și evaluarea acestora, aprobat prin Ordinul Băncii Naționale a României și al Comisiei Naționale a Valorilor Mobiliare nr. 20/117/2006, publicat în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 1.035 și 1.035 bis din 28 decembrie 2006, se modifică și se completează după cum urmează:
1. La articolul 9, alineatul (1) se modifică și va avea următorul cuprins:
"Art. 9. - (1) Instituțiile de credit trebuie să evalueze și să trateze prin politici și proceduri adecvate riscurile care decurg din tranzacțiile de securitizare în legătură cu care instituțiile de credit sunt investitori, inițiatori sau sponsori, inclusiv riscurile reputaționale (cum ar fi cele care apar în legătură cu structuri sau produse complexe), pentru a se asigura în special că substanța economică a tranzacției este reflectată în totalitate în evaluarea riscului și în deciziile de administrare."
2. După articolul 9 se introduce un nou articol, articolul 9^1, cu următorul cuprins:
"Art. 9^1. - În ceea ce privește administrarea riscului de credit, pentru instituțiile de credit prevederile prezentului regulament se completează cu prevederile relevante din Regulamentul BNR nr. 18/2009 privind cadrul de administrare a activității instituțiilor de credit, procesul intern de evaluare a adecvării capitalului la riscuri și condițiile de externalizare a activităților acestora, cu modificările și completările ulterioare."
3. După articolul 10 se introduce un nou articol, articolul 10^1, cu următorul cuprins:
"Art. 10^1. - În ceea ce privește administrarea riscului de piață, pentru instituțiile de credit prevederile prezentului regulament se completează cu prevederile relevante din Regulamentul BNR nr. 18/2009, cu modificările și completările ulterioare."
4. După articolul 11 se introduce un nou articol, articolul 11^1, cu următorul cuprins:
"Art. 11^1. - În ceea ce privește administrarea riscului de rată a dobânzii din activități în afara portofoliului de tranzacționare, pentru instituțiile de credit prevederile prezentului regulament se completează cu prevederile relevante din Regulamentul BNR nr. 18/2009, cu modificările și completările ulterioare."
5. La articolul 12, alineatul (2) se modifică și va avea următorul cuprins:
"(2) Fără a aduce atingere definiției riscului operațional în sensul art. 2 alin. 2 lit. c) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 24/29/2006 privind determinarea cerințelor minime de capital pentru riscul operațional ale instituțiilor de credit și ale firmelor de investiții, cu modificările și completările ulterioare, instituțiile de credit trebuie să definească riscul operațional pentru scopurile politicilor și procedurilor prevăzute la alin. (1)."
6. După articolul 13 se introduce un nou articol, articolul 13^1, cu următorul cuprins:
"Art. 13^1. - În ceea ce privește administrarea riscului operațional, pentru instituțiile de credit prevederile prezentului regulament se completează cu prevederile relevante din Regulamentul BNR nr. 18/2009, cu modificările și completările ulterioare."
7. Articolul 14 se modifică și va avea următorul cuprins:
"Art. 14. - (1) În ceea ce privește administrarea riscului de lichiditate, instituțiile de credit vor aplica prevederile relevante din Regulamentul BNR nr. 18/2009, cu modificările și completările ulterioare.
(2) Prevederile alin. (1) nu se aplică în cazul societăților de servicii de investiții financiare și al societăților de administrare a investițiilor.
(3) Riscul de lichiditate al instrumentelor financiare în care investesc societățile de servicii de investiții financiare și societățile de administrare a investițiilor, precum și cel al piețelor financiare pe care operează respectivele instituții se tratează în conformitate cu reglementările Comisiei Naționale a Valorilor Mobiliare."
8. Articolul 15 se abrogă.
9. La capitolul II, după secțiunea a 5-a se introduce o nouă secțiune, secțiunea a 6-a, cu următorul cuprins:
Art. 15^1. - În ceea ce privește politicile de remunerare, instituțiile de credit vor aplica prevederile relevante din Regulamentul BNR nr. 18/2009, cu modificările și completările ulterioare."
10. La articolul 16 alineatul (1), literele a), b), e) și g) se modifică și vor avea următorul cuprins:
"a) rezultatele simulărilor de criză efectuate de instituțiile de credit care aplică abordarea bazată pe modele interne de rating;
b) expunerea la riscul de concentrare și administrarea acestui risc de către instituțiile de credit, inclusiv conformarea acestora cu cerințele Regulamentului BNR-CNVM nr. 14/24/2010 privind expunerile mari ale instituțiilor de credit și ale firmelor de investiții;
.................................................................
e) expunerea la riscul de lichiditate, măsurarea și administrarea acestui risc de către instituțiile de credit, inclusiv efectuarea unor analize pe bază de scenarii alternative, administrarea diminuatorilor de risc (în special nivelul, compoziția și calitatea rezervei de lichiditate) și existența unor planuri alternative eficace;
.................................................................
g) rezultatele simulărilor de criză efectuate de către instituțiile de credit care utilizează un model intern pentru a calcula cerințele de capital pentru riscul de piață potrivit anexei V la Regulamentul BNR-CNVM nr. 22/27/2006 privind adecvarea capitalului instituțiilor de credit și al firmelor de investiții, cu modificările și completările ulterioare."
11. La articolul 16, după alineatul (1) se introduce un nou alineat, alineatul (1^1), cu următorul cuprins:
"(1^1) În sensul alin. (1) lit. e), Banca Națională a României trebuie să efectueze în mod regulat o evaluare cuprinzătoare a administrării riscului de lichiditate de către instituțiile de credit și să promoveze dezvoltarea unor metodologii interne solide. La efectuarea unor astfel de analize, Banca Națională a României trebuie să aibă în vedere rolul instituțiilor de credit pe piețele financiare. Banca Națională a României trebuie să ia în considerare în mod corespunzător impactul potențial al deciziilor sale asupra stabilității sistemului financiar în toate celelalte state membre implicate."
12. La articolul 16, alineatul (3) se modifică și va avea următorul cuprins:
"(3) În sensul alin. (2), Banca Națională a României ia măsuri în cazul instituțiilor de credit a căror valoare economică scade cu mai mult de 20% din fondurile lor proprii ca urmare a unei schimbări bruște și neașteptate a ratelor de dobândă, a cărei dimensiune o stabilește și care nu diferă de la o instituție de credit la alta."
13. La articolul 16, după alineatul (3) se introduce un alineat nou, alineatul (4), cu următorul cuprins:
"(4) Prevederile alin. (1) lit. e) nu se aplică în cazul societăților de servicii de investiții financiare și al societăților de administrare a investițiilor."
14. După articolul 17 se introduce un nou articol, articolul 17^1, cu următorul cuprins:
"Art. 17^1. - (1) Banca Națională a României publică următoarele informații:
a) până la 31 decembrie 2010, criteriile generale și metodologiile adoptate pentru a verifica modul de îndeplinire a cerințelor prevăzute la art. 14-20 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/16/2010 privind tratamentul riscului de credit aferent expunerilor securitizate și pozițiilor din securitizare;
b) în condițiile respectării prevederilor titlului III cap. V din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 99/2006, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 227/2007, cu modificările și completările ulterioare, o expunere succintă a rezultatelor procesului de verificare și o descriere a măsurilor impuse în cazurile de neîndeplinire a cerințelor prevăzute la art. 14-20 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/16/2010, identificate anual începând cu 31 decembrie 2011.
(2) Conformarea cu prevederile alin. (1) se face cu respectarea art. 224 alin. (2) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 99/2006, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 227/2007, cu modificările și completările ulterioare."