REGULAMENT nr. 27 din 16 noiembrie 2010

(1) În conformitate cu prevederile Legii nr. 74/2015, Legii nr. 24/2017, Legii nr. 126/2018, Legii nr. 243/2019, OUG nr. 32/2012, precum și cu reglementările A.S.F. emise în aplicarea acestora, respectiv în conformitate cu prevederile regulamentelor europene incidente, următoarele entități raportoare au obligația de a transmite A.S.F. raportări pe cale electronică:

(2) Transmiterea pe cale electronică a documentelor prevăzute de Legea nr. 74/2015, Legea nr. 24/2017, Legea nr. 126/2018, Legea nr. 243/2019, OUG nr. 32/2012, OUG nr. 99/2006, precum și de reglementările emise în aplicarea acestora, respectiv de reglementările europene incidente se face în conformitate cu prezentul regulament, prin intermediul SIR, SSER și ReSE, după caz.

(3) Entitățile raportoare prevăzute la alin. (1) obțin de la A.S.F. contul de acces, constituit din nume de utilizator și parolă, cu respectarea următoarelor etape:

(4) După primirea contului de acces, entitățile raportoare au obligația de a schimba parola, în cadrul primei sesiuni de autentificare din cadrul SIR, respectiv al SSER.

(5) În situația în care entitatea raportoare nu mai deține datele aferente contului de acces furnizat de A.S.F. sau dacă se constată că datele aferente contului de acces au intrat în posesia unei persoane neautorizate de către entitatea raportoare să folosească sistemul de raportare, respectiva entitate raportoare are obligația notificării A.S.F. și solicitării emiterii unui nou cont de acces. A.S.F. va bloca contul de acces al entității raportoare imediat după notificare. Prevederile alin. (4) se aplică în mod corespunzător după obținerea noului cont de acces.

(6) Entitățile raportoare care au primit contul de acces pentru utilizarea SIR și SSER, anterior intrării în vigoare a prezentului regulament, vor transmite doar convențiile prevăzute în anexa nr. 2, respectiv în anexa nr. 3, cu respectarea prevederilor art. 13 alin. (2). Prevederile alin. (5) se aplică în mod corespunzător și în cazul acestor entități.

(1) Entitățile raportoare au obligația de a transmite prin intermediul SIR raportările prevăzute de Legea nr. 74/2015, Legea nr. 24/2017, Legea nr. 126/2018, Legea nr. 243/2019, OUG nr. 32/2012, OUG nr. 99/2006, de reglementările A.S.F. incidente, respectiv, după caz, de reglementările europene incidente, după cum urmează:

(2) F.I.A.S./A.F.I.A. pentru F.I.A.S. administrate extern, precum și societățile de servicii de investiții financiare (SSIF) ale căror acțiuni sunt tranzacționate pe o piață reglementată/ MTF/OTF vor transmite raportări atât în calitatea acestora de entități autorizate, reglementate și supravegheate de A.S.F., cât și în calitatea de emitent ale cărui valori mobiliare sunt tranzacționate pe o piață reglementată/MTF/OTF.

(1) Entitatea raportoare are obligația de a transmite rapoartele în formatele compatibile sistemului SIR (machete standard în format tip .xls, fișiere în format .xhtml, cu respectarea Regulamentului de punere în aplicare (UE) 2018/815 al Comisiei din 1 iunie 2018 privind prelungirea perioadelor de tranziție referitoare la cerințele de fonduri proprii pentru expunerile față de o contraparte centrală prevăzute în regulamentele (UE) nr. 575/2013 și nr. 648/2012 ale Parlamentului European și ale Consiliului, cu modificările și completările ulterioare, și/sau fișiere în format tip .pdf, după caz), cu respectarea prevederilor art. 7. Machetele standard în format Excel pot fi descărcate de către entitatea raportoare de la secțiunea «Machete» a SIR. Transmiterea prin sistemul informatic SIR a unui raport este considerată realizată cu succes la momentul în care aplicația generează mesajul «Procesul s-a încheiat cu succes», care rămâne evidențiat în secțiunea «Log procese». Ulterior generării de către sistem a acestui mesaj, entitatea raportoare și/sau A.S.F. nu pot/nu poate invoca netransmiterea respectivului raport de către entitatea raportoare.

(2) La transmiterea rapoartelor, entitățile raportoare au obligația să se asigure că toate câmpurile din cadrul secțiunii "Încărcare" a SIR(de exemplu, periodicitate, nume raportare etc.) corespund conținutului fișierului/fișierelor atașat/atașate.

(1) Entitățile raportoare prevăzute la art. 5 alin. (1) lit. a)-c) au obligația să transmită rapoartele folosind machetele standard în format .xls, având atașate fișierele în format .pdf conținând informațiile incluse în respectivele machete standard de tip .xls, precum și orice alte informații sau documente corespunzătoare respectivului tip de raport, în cazul în care pentru aceste informații sau documente nu există machetă tip .xls.

(2) Emitenții prevăzuți la art. 5 alin. (1) lit. d) și e) au obligația să transmită rapoartele în format .pdf, precum și, în cazul rapoartelor anuale ale emitenților prevăzuți la art. 5 alin. (1) lit. d), în format .xhtml, cu respectarea Regulamentului de punere în aplicare (UE) 2018/815, cu modificările și completările ulterioare.

(3) Entitățile raportoare au obligația de a transmite în formatul tip .pdf menționat la alin. (1) și (2) forma scanată a rapoartelor originale, semnate de persoana responsabilă sau, după caz, de toate persoanele responsabile din cadrul entității raportoare, care, potrivit prevederilor aplicabile, au obligația de a semna respectivele rapoarte. În cazul în care, pe lângă rapoartele transmise în format .pdf, se transmit potrivit prezentului regulament și fișiere în format .xls, rapoartele în format .xls trebuie să conțină informațiile transmise în format .pdf.

(4) Rapoartele precizate la art. 5 alin. (1) lit. d), transmise de către emitenți în format tip .pdf și, după caz, în format .xhtml, se publică automat de către sistem pe site-ul A.S.F., în secțiunea dedicată Mecanismului oficial de stocare a rapoartelor emitenților ale căror valori mobiliare sunt admise la tranzacționare pe o piață reglementată (Mecanismul oficial de stocare).

(5) Emitenții nu vor transmite în format .pdf și în format .xhtml, prin intermediul SIR, informații confidențiale, care nu trebuie făcute publice, și nici următoarele:

(5^1) Informațiile care nu se transmit prin SIR potrivit alin. (5), dar care trebuie transmise la A.S.F., potrivit prevederilor legale incidente, sunt transmise doar la adresa de e-mail specificată pentru acest scop de A.S.F. pe site-ul propriu, caz în care respectivele informații se transmit cu respectarea condițiilor de formă menționate la art. 11 alin. (3). În mod excepțional, în cazul în care, din motive tehnice neimputabile entităților raportoare, rapoartele nu pot fi transmise la adresa de e-mail menționată, respectivele informații se transmit pe format hârtie, în plic închis. Prevederile alin. (6) și ale art. 8 alin (2) se aplică corespunzător și în cazul transmiterii rapoartelor prin e-mail sau pe format hârtie, potrivit prezentului alineat.

(5^2) Rapoartele prevăzute la alin. (5) lit. a) sunt transmise prin intermediul SIR la data la care emitentul le face publice potrivit art. 17 din Regulamentul (UE) 2014/596.

(6) Responsabilitatea cu privire la conținutul rapoartelor, precum și cu privire la transmiterea acestora în conformitate cu prevederile prezentului regulament revine în exclusivitate entității raportoare, precum și persoanei sau, după caz, persoanelor responsabile din cadrul entității raportoare.

(7) Rapoartele transmise de entitățile raportoare prevăzute la art. 5 alin. (1) lit. a)-c) și e) prin SIR, potrivit prezentului regulament, sunt asumate de reprezentanții legali ai entității raportoare sau de către persoanele împuternicite de aceștia ori de către persoanele care au obligația să le semneze potrivit legii și acestea poartă responsabilitatea pentru conținutul acestora.

(1) Rapoartele transmise de emitenți prin SIR și publicate în Mecanismul oficial de stocare a rapoartelor nu pot fi retrase sau șterse din cadrul acestuia. În cazul în care este necesară introducerea unor informații suplimentare sau a unei modificări, emitentul va transmite un nou raport conținând respectiva informație suplimentară sau modificare.

(2) Rapoartele transmise de emitenți prin SIR și publicate în cadrul Mecanismului oficial de stocare, potrivit prezentului regulament, sunt asumate de reprezentanții legali ai emitenților sau de către persoanele împuternicite de acestea ori de către persoanele care au obligația să le semneze potrivit legii și acestea poartă responsabilitatea pentru conținutul acestora.

(3) În cazul în care, din motive tehnice neimputabile entităților raportoare, rapoartele prevăzute la art. 5 alin. (1) lit. a)-c) nu pot fi transmise prin SIR, acestea vor fi transmise prin SSER, potrivit prezentului regulament.

(1) În vederea transmiterii rapoartelor prin intermediul sistemului de raportare SSER, A.S.F., în calitate de destinatar, va pune la dispoziția entităților raportoare, în mod gratuit, aplicația client a sistemului de raportare SSER, care va fi instalată de pe site-ul A.S.F.

(2) În vederea transmiterii rapoartelor prin intermediul sistemului de raportare ReSE, entitatea raportoare descarcă formatele compatibile sistemului de pe site-ul A.S.F., în vederea completării și transmiterii acestora prin intermediul poștei electronice, cu semnătură electronică calificată validă. Entitățile reglementate și supravegheate au obligația marcării temporale a documentelor, anterior transmiterii acestora cu semnătură electronică calificată.

(3) Abrogat.

(1) Entitățile raportoare au obligația de a transmite prin intermediul SSER sau, după caz, ReSE raportări care rezultă din aplicarea legislației menționate la art. 3 și a reglementărilor A.S.F. emise în aplicarea acesteia, respectiv a legislației europene incidente, altele decât cele prevăzute la art. 5. Machetele raportărilor ce pot fi transmise prin ReSE sunt publicate pe site-ul A.S.F. la secțiunea dedicată acestui sistem.

(2) Prin intermediul ReSE, entitățile menționate la art. 3 alin. (1) lit. a)-j) și m) transmit orice situații solicitate de A.S.F., în aplicarea normelor naționale și europene, după caz.

(3) Prin intermediul SSER sunt transmise următoarele raportări, astfel:

(4) Abrogat.

(5) În cazul în care rapoartele prevăzute la alin. (2) nu pot fi transmise prin ReSE, acestea vor fi transmise de entitățile raportoare prin intermediul SSER, cu semnătură electronică calificată validă și marcate temporal.

(6) Prin SSER entitățile raportoare au obligația să transmită forma scanată a rapoartelor originale sau rapoarte semnate cu semnătură electronică, cu respectarea corespunzătoare a prevederilor alin. (7), aceste rapoarte putând avea atașate și alte documente, în alt format decât pdf, în condițiile menționării acestora ca anexe în cadrul raportului. Prin ReSE entitățile raportoare au obligația să transmită rapoarte semnate electronic, cu respectarea corespunzătoare a prevederilor alin. (7).

(7) În cazul în care, potrivit prezentului regulament, rapoartele se transmit prin ReSE sau SSER, cu semnătură electronică calificată, respectivele rapoarte vor fi semnate electronic cu semnătură electronică calificată validă de toate persoanele care, potrivit prevederilor aplicabile, trebuie să semneze respectivul raport și marcate temporal corespunzător. În cazul în care, potrivit prevederilor prezentului regulament, nu se utilizează semnătura electronică calificată pentru transmiterea rapoartelor prin SSER, entitățile raportoare au obligația transmiterii formei scanate a rapoartelor originale, purtând semnăturile tuturor persoanelor care, potrivit prevederilor aplicabile, trebuie să semneze respectivul raport.

(8) Responsabilitatea cu privire la conținutul rapoartelor, precum și cu privire la transmiterea acestora în conformitate cu prezentul regulament revine în exclusivitate entității raportoare, precum și persoanei sau, după caz, persoanelor responsabile din cadrul entității raportoare.

(9) Rapoartele transmise de entitățile raportoare prin ReSE și SSER, potrivit prezentului regulament, sunt asumate de reprezentanții legali ai entității raportoare sau de către persoanele împuternicite de aceștia ori de către persoanele care au obligația să le semneze potrivit legii și acestea poartă responsabilitatea pentru conținutul acestora.

(10) Abrogat.

(1) Entitățile raportoare au obligația de a transmite electronic raportările în conformitate cu prezentul regulament, cu respectarea termenelor și a celorlalte condiții de transmitere a rapoartelor, prevăzute de legislația menționată la art. 3 alin. (1) și de reglementările emise în aplicarea acesteia, precum și de regulamentele europene cu aplicabilitate directă. Entitățile raportoare vor avea obligația furnizării rapoartelor pe format hârtie, la cererea A.S.F., cu respectarea reglementărilor incidente, cu excepția cazului în care rapoartele au fost transmise cu semnătură electronică calificată validă și marcate temporal, potrivit prezentului regulament.

(2) A.S.F. poate, pe perioade scurte, să blocheze accesul la sistemele de raportare SIR, SSER sau ReSE, ori de câte ori este necesar pentru efectuarea unor lucrări de întreținere sau pentru modernizarea sistemelor. În măsura în care este posibil, aceste întreruperi vor fi anunțate în avans de A.S.F. pe site și se vor efectua în afara orelor de program.

(3) În situația în care, din motive tehnice neimputabile entităților raportoare (de exemplu, întreruperea comunicațiilor de date sau a curentului electric, alte cazuri de forță majoră), rapoartele nu pot fi transmise prin respectivele sisteme, entitățile raportoare vor avea obligația transmiterii acestora fie prin e-mail, la adresa [email protected] sau [email protected], cu semnătură electronică calificată validă și marcate temporal, respectiv, după caz, în formă scanată, cu respectarea corespunzătoare a prevederilor art. 7 alin. (3) sau a prevederilor art. 10 alin. (6) și (7), fie, în mod excepțional, pe suport hârtie, în cazul în care, din motive tehnice neimputabile entităților raportoare, acestea nu pot fi transmise prin adresele de e-mail menționate. Entitatea raportoare are obligația de a retransmite rapoartele prin sistemele de raportare electronică, odată ce acestea sunt accesibile. Prevederile art. 7 alin. (6) și (7), ale art. 8 alin. (2) și art. 10 alin. (8) și (9) se aplică corespunzător și în cazul transmiterii rapoartelor prin e-mail sau pe format hârtie.

(4) A.S.F. publică pe site-ul propriu lista raportărilor care se transmit de către entitățile prevăzute la art. 3 alin. (1) lit. a)-j) și m), prin aplicațiile informatice SIR, SSER și ReSE, potrivit prezentului regulament, fiind evidențiate, după caz, raportări care pot fi transmise doar prin e-mail, la adresele specificate de A.S.F., caz în care entitățile raportoare transmit respectivele rapoarte cu respectarea condițiilor de formă menționate la alin. (3), sau, în mod excepțional, pe suport hârtie, în cazul în care, din motive tehnice neimputabile entităților raportoare, rapoartele nu pot fi transmise prin adresele de e-mail menționate. Prevederile art. 7 alin. (6) și (7) și art. 10 alin. (8) și (9) se aplică corespunzător și în cazul transmiterii rapoartelor prin e-mail sau pe format hârtie.

(5) În vederea transmiterii de către entitățile raportoare a unor informații către A.S.F. care, potrivit prevederilor legale incidente, se pun și la dispoziția altor autorități competente din alte state membre și/sau a ESMA, A.S.F. poate înființa alte canale de transmitere a informațiilor, comunicate și puse în mod corespunzător la dispoziția entităților raportoare. Entitățile raportoare transmit respectivele informații cu respectarea regulilor specifice respectivelor canale de transmitere a informațiilor.

(6) Rapoartele transmise de entitățile raportoare potrivit prezentului regulament, indiferent de forma în care acestea sunt transmise, au înscrise în cuprinsul lor numele și funcția reprezentanților entității raportoare, respectiv ale persoanelor care au obligația să le semneze potrivit legii.

(1) Destinatarul și entitatea raportoare vor semna convenții privind utilizarea sistemelor de raportare SIR și SSER, întocmite în conformitate cu modelele prevăzute în anexele nr. 1-3.

(2) Entitățile raportoare au obligația să transmită la C.N.V.M. convențiile menționate la alin. (1) în termen de cel mult 7 zile lucrătoare de la data intrării în vigoare a prezentului regulament.

(3) Obligațiile de marcare temporală a documentelor transmise la A.S.F. cu semnătură electronică calificată, prevăzute la art. 9 alin. (2) și la art. 10 alin. (5), devin aplicabile după scurgerea unui termen de două luni de la data intrării în vigoare a prezentului regulament.

(1) Începând cu data intrării în vigoare a prezentului regulament, următoarele reglementări se modifică după cum urmează:

(2) La data intrării în vigoare a prezentului regulament se abrogă: