NORMĂ din 6 februarie 2012

(1) Banca de Export-Import a României EXIMBANK - S.A., denumită în continuare EximBank, acordă operatorilor economici credite în lei cu dobândă subvenționată, destinate creșterii competitivității acestora și susținerii mediului de afaceri românesc.

(2) Prezenta normă stabilește condițiile de implementare în perioada 2011-2012 a schemei transparente de ajutor de minimis, denumită în continuare schemă, care respectă criteriile prevăzute de Regulamentul (CE) nr. 1.998/2006 .

(1) Produsele de finanțare acordate de către EximBank conform schemei înglobează o componentă de ajutor de minimis. Ajutorul de minimis se acordă sub forma subvenției de dobândă.

(2) În cazul microcreditului pentru IMM, creditului pentru femei antreprenor și creditului de investiții flexibil pentru IMM, ajutorul de minimis se acordă sub forma subvenției de dobândă și a subvenției de garanție.

a) credit - creditul în lei, cu dobândă subvenționată, acordat de EximBank, în numele și în contul statului, operatorului economic sub forma creditului de investiții/creditului pe obiect;

b) transport rutier - transportul de marfă și transportul de pasageri pe cale rutieră;

c) tranzacții imobiliare - cumpărarea/construirea de imobile în scopul vânzării/închirierii;

d) produse agricole - produsele enumerate în anexa nr. 1 la Tratatul instituind Comunitatea Europeană, cu excepția produselor din pescuit;

e) IMM - întreprinderi mici și mijlocii, persoane juridice, așa cum sunt definite în Regulamentul (CE) nr. 70/2001 al Comisiei din 12 ianuarie 2001 privind aplicarea articolelor 87 și 88 din Tratat ajutoarelor de stat pentru întreprinderile mici și mijlocii, cu completările ulterioare*4);

f) IMM nou-înființată (start-up) - întreprinderi mici și mijlocii înregistrate la registrul comerțului cu cel mult 24 de luni înainte de data solicitării, care prezintă cel puțin o situație financiară semestrială/anuală depusă la administrația financiară;

g) rata de dobândă - rata dobânzii creditului contractat, fixă pe toată durata contractului de credit;

h) rata de subvenție - rata cu care se subvenționează rata dobânzii la creditul contractat; aceasta se aprobă prin hotărâre a Comitetului Interministerial de Finanțări, Garanții și Asigurări (C.I.F.G.A.) și se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I;

i) rata de referință - rata de actualizare a fluxurilor de dobândă calculate pe toată durata de creditare, comunicată de Comisia Europeană;

j) femei antreprenor:

(1) Pentru facilitățile acordate conform schemei, EximBank acționează în numele și în contul statului. Sursa de finanțare a acestor operațiuni este, potrivit art. 10 lit. c) din Legea nr. 96/2000, republicată, "Fondul destinat stimulării operațiunilor de comerț exterior, precum și pentru finanțarea, cofinanțarea și refinanțarea activităților de dezvoltare a infrastructurii, a utilităților de interes public, dezvoltare regională, susținere a activității de cercetare-dezvoltare, protecția mediului înconjurător, ocupare și formare a personalului, susținere și dezvoltare a întreprinderilor mici și mijlocii și a tranzacțiilor internaționale".

(2) Bugetul total al schemei pe perioada suplimentară de implementare 2011-2012, defalcat pe ani, este următorul:

(1) Un operator economic este eligibil pentru a beneficia de finanțare și de ajutor de stat în cadrul schemei dacă, la data depunerii cererii de finanțare, îndeplinește cumulativ următoarele criterii:

a) nu se află în dificultate financiară, în conformitate cu prevederile Comunicării Comisiei Liniile directoare privind ajutorul de stat pentru salvarea și restructurarea întreprinderilor aflate în dificultate*5), cu completările ulterioare;

b) nu s-a instituit procedura insolvenței prevăzută de legislația în vigoare;

c) prezintă garanții colaterale pentru garantarea creditului solicitat, conform reglementărilor interne ale EximBank, excluzând garanții ale statului. Pentru garantarea microcreditului pentru IMM și a creditului pentru femei antreprenor se solicită numai garanția personală a cel puțin unuia dintre acționari/asociați/administratori, materializată prin avalizarea de către acționari/asociați/administratori a unui bilet la ordin emis de împrumutat;

d) contribuie din surse proprii la finanțarea proiectului de investiții cu cel puțin 20% din costul total al acestuia. Acest criteriu se aplică doar operatorilor economici care solicită credite de investiții;

e) nu figurează cu sume restante în baza de date a Centralei Riscului de Credit (C.R.C.)*6). În cazul în care la data depunerii cererii de finanțare criteriul nu este îndeplinit, se poate accepta îndeplinirea acestuia până cel târziu la data semnării contractului de credit. În această situație, solicitantul va prezenta o declarație pe propria răspundere referitoare la modul de reglementare a restanțelor din C.R.C., iar aprobarea va conține condiții specifice privind semnarea contractului de credit;

f) nu figurează cu incidente majore cu cecuri și bilete la ordin în ultimele 12 luni în baza de date a Centralei Incidentelor de Plăți (C.I.P.)*7);

g) nu înregistrează datorii restante către bugetul general consolidat al statului, al căror mod de plată nu a fost reglementat conform prevederilor legale în vigoare. În cazul în care la data depunerii cererii de finanțare criteriul nu este îndeplinit, se poate accepta îndeplinirea acestuia până cel târziu la data semnării contractului de credit. În această situație, solicitantul va prezenta o declarație pe proprie răspundere referitoare la modul de reglementare a datoriilor la buget, iar aprobarea va conține condiții specifice privind semnarea contractului de credit;

h) în cazul în care a fost emisă o decizie de recuperare a unui ajutor de stat împotriva sa, aceasta a fost deja executată, creanța fiind integral recuperată;

i) nu se află în litigiu, în calitate de pârât, cu Ministerul Finanțelor Publice, inclusiv cu Agenția Națională de Administrare Fiscală, Autoritatea pentru Valorificarea Activelor Statului și cu EximBank;

j) suma ajutoarelor de minimis de care a beneficiat într-o perioadă de 3 ani fiscali (2 ani fiscali anteriori plus anul curent), inclusiv ajutorul de minimis solicitat conform prezentei scheme, nu depășește echivalentul în lei a 200.000 euro (100.000 euro pentru transport rutier);

k) pentru a beneficia de creditul pentru femei antreprenor, IMM va îndeplini și unul dintre următoarele criterii:

l) pentru a beneficia de microcreditul pentru IMM și de creditul pentru femei antreprenor, operatorul economic trebuie să se încadreze în categoria de performanță financiară A sau B determinată în baza ultimelor două situații financiare depuse la administrația financiară.

(2) Sunt eligibili pentru a fi selectați în cadrul schemei operatorii economici care activează în toate sectoarele economice, cu excepția operatorilor economici care solicită finanțări în lei pentru proiecte din sectorul/domeniul:

a) pescuitului și acvaculturii, acoperite de Regulamentul (CE) nr. 104/2000 *8) al Consiliului din 17 decembrie 1999 privind organizarea comună a piețelor în sectorul produselor pescărești și de acvacultură;

b) producției primare a produselor agricole enumerate în anexa nr. 1 la Tratatul instituind Comunitatea Europeană;

c) procesării și marketingului produselor agricole enumerate în anexa nr. 1 la Tratatul instituind Comunitatea Europeană, în următoarele cazuri:

d) sectorului carbonifer, așa cum este definit în Regulamentul (CE) nr. 1.407/2002 *9) al Consiliului din 23 iulie 2002 privind ajutorul de stat pentru industria cărbunelui;

e) activităților legate de exportul către state terțe sau state membre ale Uniunii Europene, respectiv legate direct de cantitățile exportate, de organizarea și funcționarea rețelei de distribuție sau de alte cheltuieli curente legate de activitatea de export;

f) activităților care favorizează utilizarea produselor naționale în detrimentul celor din import;

g) producției de armament;

h) jocurilor de noroc;

i) comerțului cu ridicata și cu amănuntul;

j) producției produselor din alcool și tutun;

k) tranzacțiilor imobiliare;

l) achiziției de mijloace de transport utilizate pentru transport rutier de marfă pentru terți;

m) achiziției de mijloace de transport de persoane, cu o capacitate de până la 8 locuri;

n) servicii de contabilitate, consultanță, alte activități similare, dacă finanțarea este destinată construirii/achiziționării/amenajării/renovării de imobile cu destinație de sedii sociale/puncte de lucru;

o) activităților de poștă și de curierat;

p) publicitate și activități de studiere a pieței;

q) activităților de închiriere și leasing;

r) activităților de investigare și protecție.

(1) Subvenția de dobândă se acordă pentru următoarele tipuri de credite:

a) credit de dezvoltare pentru IMM - pentru finanțarea proiectelor de investiții (incluzând o componentă de finanțare pentru capital de lucru de maximum 40% din valoarea creditului):

b) credit pentru capital de lucru - pentru finanțarea activității curente a IMM, cu excepția taxelor și impozitelor datorate bugetului de stat:

c) microcredit pentru IMM - pentru proiecte de investiții și/sau activitate curentă:

d) credit pentru domenii prioritare - destinat operatorilor economici pentru finanțarea proiectelor din domeniile prioritare de dezvoltare stabilite prin Legea nr. 96/2000 privind organizarea și funcționarea Băncii de Export-Import a României EXIMBANK - S.A., republicată:

e) credit pentru femei antreprenor - pentru finanțarea proiectelor de investiții (incluzând o componentă de finanțare pentru capital de lucru de maximum 40% din valoarea creditului) și finanțarea activității curente a IMM, cu destinație bine determinată (plata furnizorilor de materii prime și servicii, plata salariilor etc.):

f) credit de investiții flexibil pentru IMM - pentru finanțarea proiectelor de investiții (incluzând o componentă de finanțare pentru capital de lucru de maximum 40% din valoarea creditului);

(2) Gradul de acoperire cu garanții colaterale a creditelor cu dobândă subvenționată este:

(1) Valoarea ajutorului se determină ex ante, pentru toată perioada de creditare, prin însumarea fluxurilor actualizate de dobândă aferente angajamentului total la data acordării creditului.

(2) Actualizarea fluxurilor de dobândă se efectuează la momentul acordării creditului, folosind rata de referință comunicată de Comisia Europeană, conform formulei:

(3) Valoarea ajutorului de stat pentru microcreditul pentru IMM și creditul pentru femei antreprenor se determină prin însumarea valorii subvenției de dobândă cu echivalentul subvenției brute aferente exceptării de garanții colaterale reale. Echivalentul subvenției brute pentru garanția oferită de EximBank se determină conform următoarei formule:

(4) Valoarea ajutorului de stat pentru creditul de investiții flexibil pentru IMM se determină prin însumarea valorii subvenției de dobândă cu echivalentul subvenției brute aferente exceptării parțiale de garanții colaterale. Echivalentul subvenției brute pentru garanția oferită de EximBank se determină conform următoarei formule:

(1) Ajutorul de minimis nu va fi cumulat cu niciun alt ajutor de stat acordat pentru aceleași costuri eligibile (legate de același proiect de investiții), în cazul în care un asemenea cumul ar duce la depășirea intensității maxime admise prevăzute în legislația specifică aplicabilă, după caz.

(2) Ajutorul de minimis va fi acordat numai după ce EximBank a verificat respectarea regulii cumulului, pe baza declarației pe propria răspundere a operatorului economic.

(3) În cazul în care valoarea totală a ajutorului acordat unui operator economic depășește plafoanele ajutorului de minimis, acest ajutor nu poate fi acordat nici chiar pentru o fracție ce nu depășește aceste plafoane.

(1) În cazul în care se constată că au fost încălcate condițiile prevăzute de legislația în domeniul ajutorului de minimis, EximBank va lua toate măsurile necesare pentru recuperarea sumelor acordate.

(2) În cazul în care, ulterior acordării finanțării cu dobândă subvenționată, se constată că operatorul economic nu a respectat obligațiile contractuale stabilite, EximBank poate retrage acordarea subvenției de dobândă sau poate declara creditul scadent, cu toate dobânzile și celelalte sume datorate.

(3) În cazul în care împrumutatul nu achită datoriile sale față de EximBank, banca are dreptul să rezilieze de plin drept contractul de credit, fără intervenția instanțelor judecătorești. În acest sens, în termen de maximum 90 de zile de la data scadenței acestora, EximBank notifică împrumutatul în scris, prin scrisoare recomandată cu confirmare de primire, despre obligația de a restitui EximBank toate sumele datorate (comisioane, dobânzi, rate de credit etc.) în termen de 15 zile de la data primirii notificării. În cazul neachitării de către împrumutat a sumelor la termenul prevăzut în notificare, EximBank declară creditul scadent, cu toate dobânzile și celelalte sume datorate, și trece la executare silită.

(4) Recuperarea prin executare silită se efectuează prin Corpul executorilor fiscali al EximBank, potrivit dispozițiilor legale în vigoare privind Codul de procedură fiscală și prevederilor normelor interne privind recuperarea creanțelor administrate de EximBank în numele și în contul statului.