(1) Împrumuturile pot fi contractate de unitățile/subdiviziunile administrativ-teritoriale numai cu avizul Comisiei de autorizare a împrumuturilor locale, prevăzută la art. 61 alin. (3) din Legea nr. 273/2006 privind finanțele publice locale, cu modificările și completările ulterioare. Limita de îndatorare pentru aceste împrumuturi este de maximum 70%, calculată conform prevederilor art. 63 alin. (4) din Legea nr. 273/2006, cu modificările și completările ulterioare.
(2) Documentele prevăzute la alin. (4) se depun de unitățile/subdiviziunile administrativ-teritoriale la direcțiile generale ale finanțelor publice județene/a municipiului București, după caz, în termenul prevăzut la art. 1.
(3) Direcțiile generale ale finanțelor publice județene/a municipiului București înregistrează documentele prevăzute la alin. (4) în ordinea depunerii acestora de către unitățile/subdiviziunile administrativ-teritoriale.
(4) Direcțiile generale ale finanțelor publice județene/a municipiului București, după caz, verifică dacă documentația depusă de unitățile/subdiviziunile administrativ-teritoriale în vederea solicitării autorizării împrumuturilor în baza Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 3/2013 cuprinde următoarele documente:
a) cererea pentru autorizarea contractării împrumutului, semnată de către ordonatorul principal de credite, potrivit modelului prezentat în anexa nr. 1;
b) situația arieratelor înregistrate în contabilitate față de furnizorii de bunuri, servicii și lucrări, potrivit modelului prezentat în anexa nr. 1a;
c) calculul gradului de îndatorare a bugetului local al unității/subdiviziunii administrativ-teritoriale, potrivit modelului prezentat în anexa nr. 2;
d) serviciul datoriei publice locale existente, pe perioada împrumutului pentru care se solicită autorizarea, potrivit modelului prezentat în anexa nr. 3;
e) declarația pe propria răspundere a ordonatorului principal de credite privind situația finanțărilor rambursabile contractate și/sau garantate de unitatea/subdiviziunea administrativ-teritorială, aflate în derulare, potrivit modelului prezentat în anexa nr. 4;
f) hotărârea autorității deliberative prin care se aprobă contractarea împrumutului, potrivit modelului prezentat în anexa nr. 5;
g) adresă prin care se confirmă de unitatea teritorială a Trezoreriei Statului deschiderea contului 50.81.01 "Disponibil din împrumuturi interne contractate de unitățile administrativ-teritoriale potrivit Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 3/2013" și codul IBAN al acestuia;
h) copii de pe angajamentul legal: contract/comandă/ hotărâre judecătorească definitivă și irevocabilă aferentă relației contractuale cu furnizorii de bunuri, lucrări și servicii și copii ale facturilor care urmează a fi achitate, pe care ordonatorii principali de credite ai bugetelor locale le certifică cu semnătură și ștampilă, înscriind "conform cu originalul";
i) situația privind actualizarea sumelor cuprinse în facturi (de exemplu, majorări de întârziere, penalități etc.).
(5) La verificarea documentelor prevăzute la alin. (4), direcțiile generale ale finanțelor publice județene/a municipiului București au în vedere următoarele:
a) documentele prevăzute la alin. (4) lit. a)-e) să fie semnate de ordonatorul principal de credite și să aibă aplicată ștampila unității/subdiviziunii administrativ-teritoriale. În cazul în care calitatea de ordonator principal de credite revine altei persoane decât primarul sau președintele consiliului județean, după caz, se va atașa și documentul/aprobarea autorității deliberative de delegare a atribuțiilor de ordonator principal de credite;
b) totalul general al sumelor înscrise în anexa nr. 1a să fie mai mic sau egal cu valoarea arieratelor raportate în "Situația plăților restante" raportate conform prevederilor art. 49 alin. 13^1 din Legea nr. 273/2006, cu modificările și completările ulterioare, la finele lunii anterioare depunerii cererii. În situația în care valoarea arieratelor prezentate în anexa nr. 1a este mai mare decât cea raportată la finele lunii anterioare depunerii cererii, unitățile/subdiviziunile administrativ-teritoriale vor depune o notă justificativă, semnată de ordonatorul principal de credite, prin care motivează, pe propria răspundere, majorarea sumei;
c) la anexa nr. 2, verifică și avizează veniturile proprii din coloanele 1, 2 și 3, calculate conform art. 5 alin. (1) lit. a) din Legea nr. 273/2006, cu modificările și completările ulterioare, diminuate cu veniturile din valorificarea unor bunuri, cod indicator 39.02 "Venituri din valorificarea unor bunuri", pe baza datelor din conturile de execuție;
d) la anexa nr. 2, sumele înscrise pe rândurile 3, 4, 5 și 6 trebuie să coincidă cu sumele aferente perioadei 2013-2018 înscrise la rândul II "Serviciul TOTAL al datoriei publice locale existente" din anexa nr. 3;
e) existența documentelor prevăzute la alin. (4) lit. h și i), precum și faptul că:
(i) valoarea facturii emise în baza contractului/comenzii reprezintă arierat;
(îi) valoarea însumată a arieratelor din facturi este mai mică sau cel mult egală cu suma solicitată în cererea pentru autorizarea contractării împrumutului.
(6) Ordonatorii principali de credite răspund pentru corectitudinea și realitatea datelor înscrise în documentele prevăzute la alin. (4).
(7) Documentele prevăzute la alin. (4) lit. a)-e) se depun de unitățile/subdiviziunile administrativ-teritoriale în două exemplare, un original și o copie conformă cu originalul, iar documentul prevăzut la alin. (4) lit. f) se depune în două exemplare, în copie conformă cu originalul.
(8) Cele două exemplare ale documentelor menționate la alin. (4) lit. a)-f), precum și un exemplar al documentului menționat la alin. (4) lit. g) se transmit de către direcțiile generale ale finanțelor publice județene/a municipiului București, după caz, în ordinea primirii și înregistrării acestora, potrivit alin. (3), cu adresă de înaintare, în termen de două zile lucrătoare de la primirea acestora, prin poșta specială, Ministerului Finanțelor Publice - Direcției generale de trezorerie și datorie publică, în atenția Comisiei de autorizare a împrumuturilor locale. Documentele menționate la alin. (4) lit. h) și i) se arhivează la direcțiile generale ale finanțelor publice județene/a municipiului București.
(1) După emiterea hotărârii Comisiei de autorizare a împrumuturilor locale, Ministerul Finanțelor Publice - Direcția generală de trezorerie și datorie publică întocmește proiectul convenției de împrumut, pe care îl transmite, în termen de maximum 3 zile lucrătoare, în format electronic, unităților/subdiviziunilor administrativ-teritoriale, în vederea semnării, pe adresele de e-mail ale persoanelor menționate în anexa nr. 1. Totodată, proiectul convenției de împrumut se transmite direcțiilor generale ale finanțelor publice județene/a municipiului București, după caz, în vederea urmăririi respectării termenului menționat la art. 4 alin. (5) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 3/2013, pe adresele de e-mail ale persoanelor de contact desemnate, comunicate la adresa de e-mail [email protected], în termen de maximum două zile de la data publicării prezentelor norme metodologice.
(2) După primirea proiectului convenției de împrumut de la Ministerul Finanțelor Publice, potrivit modelului prezentat în anexa nr. 6, unitățile/subdiviziunile administrativ-teritoriale au obligația să îl semneze în termen de maximum două zile lucrătoare de la primire și să îl retransmită scanat, în format electronic, la adresa de e-mail [email protected]
(3) Totodată, unitățile/subdiviziunile administrativ-teritoriale, în cadrul aceluiași termen de două zile lucrătoare, depun două exemplare originale ale convenției de împrumut, ștampilate și semnate de ordonatorul principal de credite, la direcțiile generale ale finanțelor publice județene/a municipiului București, după caz, în vederea transmiterii acestora în ziua următoare primirii, prin poșta specială, către Ministerul Finanțelor Publice - Direcția generală de trezorerie și datorie publică.
(4) Pentru operativitate, Direcția generală de trezorerie și datorie publică, după primirea în format electronic de la unitățile/subdiviziunile administrativ-teritoriale a exemplarului scanat al convenției de împrumut, începe demersurile necesare în vederea semnării acesteia, respectiv obținerea vizei de control financiar preventiv propriu și control delegat.
(5) În termen de 3 zile lucrătoare de la data semnării convenției de împrumut de către ambele părți, Ministerul Finanțelor Publice, prin Direcția generală de trezorerie și datorie publică, dispune virarea sumei aprobate prin convenția de împrumut în contul unităților/subdiviziunilor administrativ-teritoriale beneficiare.
(6) Sumele acordate cu titlu de împrumut unităților/ subdiviziunilor administrativ-teritoriale se virează de Ministerul Finanțelor Publice, din vărsămintele din privatizare înregistrate în contul curent general al Trezoreriei Statului, în contul 50.81.01 "Disponibil din împrumuturi interne contractate de unitățile administrativ-teritoriale potrivit Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 3/2013 ", deschis la unitățile teritoriale ale Trezoreriei Statului pe numele unităților/subdiviziunilor administrativ-teritoriale beneficiare. Direcția generală de trezorerie și datorie publică întocmește nota de virare a sumelor acordate cu titlu de împrumut vizată de control financiar preventiv propriu și aprobată de directorul general al direcției, în calitate de ordonator principal de credite delegat prin ordin al ministrului finanțelor publice, și o transmite Direcției generale trezorerie și contabilitate publică.
(7) Ministerul Finanțelor Publice, prin Direcția generală de trezorerie și datorie publică, transmite, în ziua următoare semnării convenției de împrumut, un exemplar original și scadențarul obligațiilor de plată întocmit în funcție de data virării sumelor în contul de împrumut, prin poșta specială, direcțiilor generale ale finanțelor publice județene/a municipiului București, pentru a fi retransmis, în ziua primirii, unităților/subdiviziunilor administrativ-teritoriale beneficiare.
(1) Unitățile/Subdiviziunile administrativ-teritoriale încasează sumele virate de Ministerul Finanțelor Publice din vărsăminte din privatizare în contul 50.81.01 "Disponibil din împrumuturi interne contractate de unitățile administrativ-teritoriale potrivit Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 3/2013".
a) în conturile corespunzătoare ale furnizorilor de bunuri, servicii și lucrări - sumele aferente arieratelor proprii ale unității/subdiviziunii administrativ-teritoriale înregistrate în contabilitate, inclusiv ale instituțiilor publice din subordine finanțate integral din bugetul local;
b) în contul 50.10.05 "Disponibil din sume primite conform Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 3/2013 de instituțiile publice finanțate parțial din bugetul local", deschis pe numele instituțiilor publice finanțate din venituri proprii și subvenții din bugetul local - sumele corespunzătoare arieratelor înregistrate de aceste instituții publice în contabilitatea proprie, cu încadrarea în limita sumelor datorate de unitățile/subdiviziunile administrativ- teritoriale instituțiilor publice cărora li se virează sume;
c) în contul 50.47.23 "Disponibil din sume primite conform Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 3/2013 de spitalele publice din rețeaua autorităților administrației publice locale", deschis pe numele spitalelor publice din rețeaua autorităților administrației publice locale - sumele corespunzătoare arieratelor înregistrate de aceste instituții publice în contabilitatea proprie, cu respectarea prevederilor art. 2 alin. (4) lit. c) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 3/2013.
(3) În cazul viramentelor ce se efectuează potrivit alin. (2) lit. b) și c), unitatea/subdiviziunea administrativ-teritorială convine cu fiecare instituție publică finanțată din venituri proprii și subvenții din bugetul local din subordine și/sau spital public din rețeaua autorității administrației publice locale ziua în care depun ordinele de plată pentru Trezoreria Statului (OPT) la unitățile teritoriale ale Trezoreriei Statului, cu încadrarea în termenul prevăzut la art. 5 alin. (1) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 3/2013.
(4) În ziua convenită de comun acord, concomitent cu depunerea de către unitățile/subdiviziunile administrativ-teritoriale a documentelor de plată prin care se virează sumele corespunzătoare în conturile prevăzute la alin. (2) lit. b) și c), instituțiile publice finanțate din venituri proprii și subvenții din bugetul local din subordine și spitalele publice din rețeaua autorității administrației publice locale au obligația de a prezenta unităților Trezoreriei Statului, la care acestea își au deschise conturile, ordinele de plată pentru Trezoreria Statului (OPT) prin care se achită arieratele către furnizorii de bunuri, servicii și lucrări.
(5) În cazul sumelor prevăzute la alin. (2) lit. a), unitățile Trezoreriei Statului verifică, la data primirii ordinelor de plată pentru Trezoreria Statului (OPT) depuse de unitățile/subdiviziunile administrativ-teritoriale, următoarele:
a) totalul sumelor din documentele de plată prezentate de unitatea/subdiviziunea administrativ-teritorială prin care se achită arieratele către furnizorii de bunuri, servicii și lucrări să se încadreze în sumele existente în soldul contului 50.81.01 "Disponibil din împrumuturi interne contractate de unitățile administrativ-teritoriale potrivit Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 3/2013 ";
b) ordinele de plată pentru Trezoreria Statului (OPT) să fie întocmite cu încadrarea în informațiile înscrise în "Cererea pentru autorizarea contractării unui împrumut", prevăzută în anexa nr. 1, și în informațiile înscrise în "Situația arieratelor înregistrate în contabilitate față de furnizorii de bunuri, servicii și lucrări", prevăzută în anexa nr. 1a;
c) sumele din ordinele de plată pentru Trezoreria Statului (OPT), depuse de unitățile/subdiviziunile administrativ-teritoriale, să se încadreze în sumele aprobate de autoritățile deliberative în bugetul împrumuturilor interne, conform prevederilor art. 5 alin. (1) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 3/2013.
(6) În cazul sumelor prevăzute la alin. (2) lit. b) și c), unitățile teritoriale ale Trezoreriei Statului verifică, la data primirii ordinelor de plată pentru Trezoreria Statului (OPT) prezentate de unitățile/subdiviziunile administrativ-teritoriale, instituțiile publice finanțate din venituri proprii și subvenții din bugetul local din subordine și spitalele publice din rețeaua autorității administrației publice locale, următoarele:
a) în cazul ordinelor de plată pentru Trezoreria Statului (OPT), depuse de unitățile/subdiviziunile administrativ-teritoriale:
a1) totalul sumelor din ordinele de plată pentru Trezoreria Statului (OPT) prin care se virează sume către instituțiile publice finanțate din venituri proprii și subvenții din bugetul local din subordine și spitale publice din rețeaua autorității administrației publice locale să se încadreze în sumele existente în soldul contului 50.81.01 "Disponibil din împrumuturi interne contractate de unitățile administrativ-teritoriale potrivit Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 3/2013 ";
a2) ordinele de plată pentru Trezoreria Statului (OPT) să fie întocmite cu încadrarea în informațiile înscrise în "Cererea pentru autorizarea contractării unui împrumut", prevăzută în anexa nr. 1, și în informațiile înscrise în "Situația arieratelor înregistrate în contabilitate față de furnizorii de bunuri, servicii și lucrări", prevăzută în anexa nr. 1a;
a3) sumele din ordinele de plată pentru Trezoreria Statului (OPT) depuse de unitățile/subdiviziunile administrativ-teritoriale să se încadreze în sumele aprobate de autoritățile deliberative în bugetul împrumuturilor interne, conform prevederilor art. 5 alin. (1) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 3/2013;
a4) existența la unitățile Trezoreriei Statului la care sunt deschise conturile instituțiilor publice finanțate din venituri proprii și subvenții din bugetul local din subordine și/sau spitalelor publice din rețeaua autorității administrației publice locale a ordinelor de plată pentru Trezoreria Statului (OPT) prin care acestea își achită arieratele proprii;
b) în cazul ordinelor de plată pentru Trezoreria Statului (OPT) depuse de instituțiile publice finanțate din venituri proprii și subvenții din bugetul local din subordine și spitalele publice din rețeaua autorității administrației publice locale:
b1) totalul sumelor din ordinele de plată pentru Trezoreria Statului (OPT) prin care se achită obligațiile către furnizorii de bunuri, lucrări și servicii să fie egal cu suma ce urmează a fi încasată în conturile prevăzute la alin. (2) lit. b) și c), după caz;
b2) ordinele de plată pentru Trezoreria Statului (OPT) să fie întocmite cu încadrarea în informațiile înscrise în "Cererea pentru autorizarea contractării unui împrumut", prevăzută în anexa nr. 1, și în informațiile înscrise în "Situația arieratelor înregistrate în contabilitate față de furnizorii de bunuri, servicii și lucrări", prevăzută în anexa nr. 1a.
(7) În situația în care unitățile teritoriale ale Trezoreriei Statului la care sunt deschise conturile unităților administrativ-teritoriale sunt diferite de cele la care sunt deschise conturile instituțiilor publice finanțate din venituri proprii și subvenții din bugetul local din subordine și spitalelor publice din rețeaua autorității administrației publice locale, în scopul efectuării verificării prevăzute la alin. (6) lit. b1), unitățile teritoriale ale Trezoreriei Statului la care sunt deschise conturile unității/subdiviziunii administrativ-teritoriale comunică, prin e-mail/fax/telefonic, în aceeași zi în care sunt primite documentele de plată, unităților teritoriale ale Trezoreriei Statului la care au deschise conturile instituțiile publice finanțate din venituri proprii și subvenții din bugetul local din subordine și spitalele publice din rețeaua autorității administrației publice locale sumele ce urmează a fi virate în conturile acestora.
(8) În cazul prevăzut la alin. (7), după efectuarea verificărilor prevăzute la alin. (6) lit. b), unitățile teritoriale ale Trezoreriei Statului la care sunt deschise conturile instituțiilor publice finanțate din venituri proprii și subvenții din bugetul local din subordine și spitalelor publice din rețeaua autorității administrației publice locale comunică, în aceeași zi, unității teritoriale a Trezoreriei Statului la care sunt deschise conturile unității administrativ-teritoriale următoarele:
a) în situația în care ordinele de plată pentru Trezoreria Statului (OPT) sunt întocmite corect, comunică acesteia acordul privind efectuarea viramentului în conturile instituțiilor publice finanțate din venituri proprii și subvenții din bugetul local din subordine și spitalelor publice din rețeaua autorității administrației publice locale, după caz;
b) în situația în care ordinele de plată pentru Trezoreria Statului (OPT) sunt întocmite incorect le restituie instituțiilor publice finanțate din venituri proprii și subvenții din bugetul local din subordine și spitalelor publice din rețeaua autorității administrației publice locale, după caz, și înștiințează unitatea Trezoreriei Statului la care sunt deschise conturile unității administrativ-teritoriale, astfel încât aceasta să restituie la rândul său ordinele de plată pentru Trezoreria Statului (OPT) unității administrativ-teritoriale.
(9) Restituirea documentelor de plată către instituțiile publice care le-au depus, în situația în care acestea nu sunt întocmite corect, se aplică și în cazul în care conturile unității/subdiviziunii administrativ-teritoriale, ale instituțiilor publice finanțate din venituri proprii și subvenții din bugetul local din subordine și ale spitalelor publice din rețeaua autorității administrației publice locale sunt deschise la aceeași unitate a Trezoreriei Statului.
(10) Ordinele de plată pentru Trezoreria Statului (OPT) pot fi reinițiate de către unitățile/subdiviziunile administrativ-teritoriale, instituțiile publice finanțate din venituri proprii și subvenții din bugetul local din subordine și spitalele publice din rețeaua autorității administrației publice locale, cu respectarea termenului prevăzut la art. 5 alin. (1) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 3/2013.
(1) Rambursarea împrumutului de către unitățile/subdiviziunile administrativ-teritoriale se efectuează în tranșe trimestriale egale începând cu trimestrul următor acordării acestuia. Dobânda se calculează lunar prin aplicarea ratei de dobândă, stabilită la art. 2 alin. (2) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 3/2013
, la soldul împrumutului, cu convenția «numar de zile calendaristice/360». Datele de plată a ratei scadente și dobânzilor de plătit aferente împrumutului sunt cuprinse în scadențarul anexat la convenția de împrumut.
Alin. (1) al art. 10 a fost modificat de pct. 1 al art. I din ORDINUL nr. 632 din 16 mai 2013, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 308 din 29 mai 2013.
(2) Pentru neplata la termen a ratelor scadente și a dobânzilor de plătit la împrumutul acordat se calculează o dobândă de întârziere, la nivelul dobânzii prevăzute în Ordonanța Guvernului nr. 92/2003 privind Codul de procedură fiscală, republicată, cu modificările și completările ulterioare, pe zi de întârziere, până la data stingerii obligației.
(3) Dobânda de întârziere se calculează prin aplicarea ratei prevăzute la alin. (2) la suma obligațiilor de plată restante, rate de capital plus dobânda aferentă, înmulțită cu numărul de zile calendaristice de întârziere.
(4) Pentru împrumuturile acordate înainte de data intrării în vigoare a Legii nr. 140/2013
privind reglementarea unor măsuri pentru reducerea unor arierate din economie, alte măsuri financiare, precum și pentru modificarea unor acte normative, pentru care există încheiate convenții de împrumut cu unitățile/subdiviziunile administrativ-teritoriale în condițiile Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 3/2013
, cu modificarea graficului de rambursare a împrumuturilor acordate, ținând cont de următoarele situații:
a) pentru unitățile/subdiviziunile administrativ-teritoriale care au avut una sau două obligații de plată scadente înainte de data intrării în vigoare a Legii nr. 140/2013
și au achitat aceste obligații, graficul de plată se modifică cu date de plată trimestriale determinate în funcție de data acordării împrumutului. Următoarea obligație de plată va cuprinde una sau două rate lunare, după caz, și dobânda calculată la soldul împrumutului diminuat cu ratele plătite;
b) pentru unitățile/subdiviziunile administrativ-teritoriale care au avut una sau două obligații de plată scadente înainte de data intrării în vigoare a Legii nr. 140/2013
, au achitat aceste obligații și au efectuat plăți în avans, graficul de plată se modifică corespunzător celor menționate la lit. a), suma plătită în avans se reține în cont până la următoarea scadență de plată;
c) pentru unitățile/subdiviziunile administrativ-teritoriale care au restanțe la obligațiile de plată, dobânda de întârziere se calculează până la data intrării în vigoare a Legii nr. 140/2013
și se stinge la data efectuării plății. La data efectuării plății unităților/subdiviziunilor administrativ-teritoriale, obligațiile de plată se sting în următoarea ordine: dobânzi de întârziere, dobânzi și rate de capital restante. Graficul de plată se modifică corespunzător celor menționate la lit. a).
Alin. (4) al art. 10 a fost introdus de pct. 2 al art. I din ORDINUL nr. 632 din 16 mai 2013, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 308 din 29 mai 2013.
(1) Rambursarea ratelor și dobânzilor aferente împrumutului, inclusiv a dobânzilor de întârziere, se efectuează de către unitățile/subdiviziunile administrativ-teritoriale în contul 65.01.15 "Decontări în contul Trezoreriei Centrale - Rambursare împrumut acordat potrivit art. 2 din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 3/2013 " deschis pe numele Ministerului Finanțelor Publice la Trezoreria Operativă Centrală, codificat cu codul de identificare fiscală al unităților administrativ-teritoriale (cod IBAN RO69TREZ999650115XXXXXXX). În ordinul de plată pentru Trezoreria Statului (OPT) prin care se achită sumele, la rubrica "Beneficiar" se va înscrie "Ministerul Finanțelor Publice", la rubrica "Reprezentând" se va înscrie "Rambursare rată împrumut/dobândă/dobândă de întârziere conform Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 3/2013", la rubrica "Cod de identificare fiscală" al beneficiarului se înscrie codul de identificare fiscală al unității/subdiviziunii administrativ-teritoriale care efectuează plata, iar la rubrica "La" se înscrie "Trezoreria Operativă Centrală".
(2) Sumele încasate în contul prevăzut la alin. (1) se transmit zilnic de către Trezoreria Operativă Centrală, în sistem electronic, Direcției generale de trezorerie și datorie publică din Ministerul Finanțelor Publice, în scopul stabilirii modului de stingere a obligațiilor de plată ale unităților/subdiviziunilor administrativ-teritoriale, potrivit ordinii de stingere prevăzute la art. 3 alin. (3) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 3/2013.
(3) Direcția generală de trezorerie și datorie publică din Ministerul Finanțelor Publice va transmite, în sistem electronic, Trezoreriei Operative Centrale situația privind distribuirea sumelor potrivit prevederilor art. 3 alin. (3) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 3/2013.
(4) Pe baza situației prevăzute la alin. (3), Trezoreria Operativă Centrală va transfera, pe bază de notă contabilă, sumele reprezentând rate scadente în contul 65.01.01 "Decontări în contul Trezoreriei Centrale - operațiuni proprii", sumele reprezentând dobânzi aferente împrumutului în contul 70.31.09.01 "Venituri ale bugetului Trezoreriei Statului - Venituri din dobânzi aferente Trezoreriei Statului de la alte bugete", iar sumele reprezentând dobânda de întârziere, în contul 70.35.09.04 "Venituri ale bugetului Trezoreriei Statului - Majorări de întârziere pentru venituri nevărsate la termen".
Anexa 1
*Font 8* ROMÂNIA JUDEȚUL ....................................................*1) ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐ UNITATEA/SUBDIVIZIUNEA ADMINISTRATIV-TERITORIALĂ ...........*2) | | [STEMA]**) ............................................................*3) | STEMA | Adresa ........................................................ | UNITĂȚII | ............................................................... | ADMINISTRATIV- | Telefon/Fax/Adresa e-mail ..................................... | TERITORIALE | Nr. ................. din .................. 2013*) | | └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘ ┌──────────────────────────────────────┐ │ Înregistrat la │ │ DGFP ............................... │ │ sub nr. .......... din ........ 2013 │ └──────────────────────────────────────┘
Imaginea reprezentând Stema României se găsește în Monitorul Oficial al României, Partea I, Nr. 91 din 13.02.2013, la pagina 7 (a se vedea imaginea asociată).
pentru autorizarea contractării unui împrumut
Subsemnatul(a), ...................*4), în calitate de ordonator principal de credite al ..................*2) ...................*3), județul ......................*1), vă depun prezenta cerere în vederea autorizării contractării unui împrumut din vărsăminte din privatizare în valoare de maximum .............**) lei, având ca titular ................*2) ......................*3) identificat/ă prin codul de înregistrare fiscală ...............*5), la care anexez celelalte documente prevăzute la art. 4 alin. (2) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 3/2013 privind reglementarea unor măsuri pentru reducerea unor arierate din economie, alte măsuri financiare, precum și modificarea unor acte normative și la art. 2 alin. (4) din Normele metodologice pentru aplicarea prevederilor art. 2-5 din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 3/2013 privind reglementarea unor măsuri pentru reducerea unor arierate din economie, alte măsuri financiare, precum și modificarea unor acte normative, aprobate prin Ordinul viceprim-ministrului, ministrul finanțelor publice, și al ministrului delegat pentru buget nr. 161/2013.
Prin prezenta mă oblig să aduc la îndeplinire prevederile Hotărârii Consiliului Local nr. ........ din ......... 2013 privind aprobarea contractării unui împrumut din vărsăminte din privatizare în valoare de maximum .................. lei, precum și ale oricăror alte reglementări conexe.
De asemenea, declar pe propria răspundere, cunoscând că falsul în declarații este pedepsit de legea penală, că documentele anexate prezentei cereri sunt conforme cu realitatea și că unitatea/subdiviziunea administrativ-teritorială pe care o reprezint nu are alte obligații financiare interne și externe necuprinse în situația privind calculul gradului de îndatorare, întocmită conform legii.
"Situația arieratelor înregistrate în contabilitate față de furnizorii de bunuri, servicii și lucrări", anexată, face parte integrantă din prezenta cerere.
Domnul/Doamna ............................., în calitate de***) ..................., telefon fix și mobil ................, fax ................, e-mail .....................
Ordonator principal de credite
....................*2) ....................*3),
........................................
L.S. (prenumele și numele)
Prezentul model-cadru se adaptează, în mod corespunzător, situației specifice unității/subdiviziunii administrativ-teritoriale solicitante.
*1) Se înscrie denumirea județului.
*2) Se înscrie categoria unității administrativ-teritoriale solicitante.
*3) Se înscrie denumirea unității/subdiviziunii administrativ-teritoriale solicitante.
*4) Se înscriu prenumele și numele reprezentatului legal.
*5) Se înscrie codul de înregistrare fiscală al unității/subdiviziunii administrativ-teritoriale.
*) Data întocmirii cererii este ziua următoare adoptării de către autoritatea deliberativă a hotărârii pentru contractarea împrumutului.
**) Valoarea împrumutului solicitat prin cerere este cea aprobată prin hotărârea autorității deliberative.
***) Se înscrie funcția persoanei cu atribuții în urmărirea derulării împrumutului (director executiv adjunct/director economic/contabil-șef).
Anexa 1a
Județul ..................................................... *1)
Unitatea administrativ-teritorială .......................... *2)
Adresa ......................................................
Telefon/fax/adresa de e-mail ................................
arieratelor înregistrate în contabilitate
față de furnizorii de bunuri, servicii și lucrări
*Font 8* ┌────────────────┬───────────────────┬─────────────────┬─────────────────┬─────────────────┐ │ Nr. │ Denumirea furni- │Codul de identi- │ Suma*) │ Contul furnizo- │ │ crt. │zorului de bunuri, │ficare fiscală al│ - lei - │ rului de bunuri,│ │ │servicii și lucrări│ furnizorului de │ │ servicii și │ │ │ │ bunuri, servicii│ │ lucrări │ │ │ │ și lucrări │ │ (cod IBAN) │ ├────────────────┴───────────────────┴─────────────────┴─────────────────┴─────────────────┤ │ A) unitatea/subdiviziunea administrativ-teritorială și instituțiile publice finanțate │ │ integral din bugetul local, din care: │ ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ a1) unitatea administrativ-teritorială │ ├────────────────┬───────────────────┬─────────────────┬─────────────────┬─────────────────┤ │ 1 │ │ │ │ │ ├────────────────┼───────────────────┼─────────────────┼─────────────────┼─────────────────┤ │ 2 │ │ │ │ │ ├────────────────┼───────────────────┼─────────────────┼─────────────────┼─────────────────┤ │ ...... │ │ │ │ │ ├────────────────┼───────────────────┼─────────────────┼─────────────────┼─────────────────┤ │ SUBTOTAL │ │ │ │ │ ├────────────────┴───────────────────┴─────────────────┴─────────────────┴─────────────────┤ │ a2) instituția publică finanțată integral din bugetul local │ ├────────────────┬───────────────────┬─────────────────┬─────────────────┬─────────────────┤ │ 1 │ │ │ │ │ ├────────────────┼───────────────────┼─────────────────┼─────────────────┼─────────────────┤ │ 2 │ │ │ │ │ ├────────────────┼───────────────────┼─────────────────┼─────────────────┼─────────────────┤ │ ...... │ │ │ │ │ ├────────────────┴───────────────────┴─────────────────┴─────────────────┴─────────────────┤ │ a3) instituția publică finanțată integral din bugetul local │ ├────────────────┬───────────────────┬─────────────────┬─────────────────┬─────────────────┤ │ 1 │ │ │ │ │ ├────────────────┼───────────────────┼─────────────────┼─────────────────┼─────────────────┤ │ 2 │ │ │ │ │ ├────────────────┼───────────────────┼─────────────────┼─────────────────┼─────────────────┤ │ ...... │ │ │ │ │ ├────────────────┼───────────────────┼─────────────────┼─────────────────┼─────────────────┤ │ SUBTOTAL │ │ │ │ │ ├────────────────┼───────────────────┼─────────────────┼─────────────────┼─────────────────┤ │ TOTAL │ │ │ │ │ │ (a1+a2+a3) │ │ │ │ │ ├────────────────┴───────────────────┴─────────────────┴─────────────────┴─────────────────┤ │ B) instituția publică finanțată din venituri proprii și subvenții din bugetul local │ ├────────────────┬───────────────────┬─────────────────┬─────────────────┬─────────────────┤ │ 1 │ │ │ │ │ ├────────────────┼───────────────────┼─────────────────┼─────────────────┼─────────────────┤ │ 2 │ │ │ │ │ ├────────────────┼───────────────────┼─────────────────┼─────────────────┼─────────────────┤ │ ...... │ │ │ │ │ ├────────────────┴───────────────────┴─────────────────┴─────────────────┴─────────────────┤ │ instituția publică finanțată din venituri proprii și subvenții din bugetul local │ ├────────────────┬───────────────────┬─────────────────┬─────────────────┬─────────────────┤ │ 1 │ │ │ │ │ ├────────────────┼───────────────────┼─────────────────┼─────────────────┼─────────────────┤ │ 2 │ │ │ │ │ ├────────────────┼───────────────────┼─────────────────┼─────────────────┼─────────────────┤ │ ...... │ │ │ │ │ ├────────────────┼───────────────────┼─────────────────┼─────────────────┼─────────────────┤ │ TOTAL │ │ │ │ │ ├────────────────┴───────────────────┴─────────────────┴─────────────────┴─────────────────┤ │ C) spitalul public din rețeaua autorităților administrației publice locale │ ├────────────────┬───────────────────┬─────────────────┬─────────────────┬─────────────────┤ │ 1 │ │ │ │ │ ├────────────────┼───────────────────┼─────────────────┼─────────────────┼─────────────────┤ │ 2 │ │ │ │ │ ├────────────────┼───────────────────┼─────────────────┼─────────────────┼─────────────────┤ │ ...... │ │ │ │ │ ├────────────────┴───────────────────┴─────────────────┴─────────────────┴─────────────────┤ │ spitalul public din rețeaua autorităților administrației publice locale │ ├────────────────┬───────────────────┬─────────────────┬─────────────────┬─────────────────┤ │ 1 │ │ │ │ │ ├────────────────┼───────────────────┼─────────────────┼─────────────────┼─────────────────┤ │ 2 │ │ │ │ │ ├────────────────┼───────────────────┼─────────────────┼─────────────────┼─────────────────┤ │ ...... │ │ │ │ │ ├────────────────┼───────────────────┼─────────────────┼─────────────────┼─────────────────┤ │ TOTAL │ │ │ │ │ ├────────────────┼───────────────────┼─────────────────┼─────────────────┼─────────────────┤ │TOTAL GENERAL*4)│ X │ X │ │ X │ │ (A+B+C) │ │ │ │ │ └────────────────┴───────────────────┴─────────────────┴─────────────────┴─────────────────┘ Ordonator principal de credite, L.S. ....................................... ....................................... *2) ....................................... *3)
*) Se înscriu sumele, în lei fără zecimale, pentru care există contract/comandă/hotărâre judecătorească definitivă și irevocabilă aferentă relației contractuale cu furnizorii de bunuri, lucrări și servicii.
*1) Se înscrie denumirea județului.
*2) Se înscrie denumirea unității administrativ-teritoriale solicitante.
*3) Se înscriu prenumele și numele reprezentantului legal.
*4) Suma înscrisă la total general va coincide cu cea aprobată prin hotărârea autorității deliberative.
Anexa 2
*Font 8* JUDEȚUL ................/MUNICIPIUL BUCUREȘTI Avizat pentru venituri proprii realizate, UNITATEA/SUBDIVIZIUNEA ADMINISTRATIV-TERITORIALĂ: Direcția Generală a Finanțelor ................................................. Publice a Județului .................../ Municipiului București Director executiv ...................... CALCULUL gradului de îndatorare a bugetului local lei ┌────┬───────────────────────────────┬───────────┬───────────┬───────────┬─────────────────────────────┐ │Nr. │ Denumire indicatori │ Execuție │ Execuție │ Execuție │ Indicatori pe perioada │ │crt.│ │ buget │ buget │ buget │serviciului datoriei publice │ │ │ │local*1) la│local*1) la│local*1) la│locale al împrumutului pentru│ │ │ │31.XII.2010│31.XII.2011│31.XII.2012│care se solicită autorizarea │ │ │ │ │ │ │ contractării*2) │ │ │ │ │ │ ├────┬────┬────┬────┬────┬────┤ │ │ │ │ │ │2013│2014│2015│2016│2017│2018│ ├────┼───────────────────────────────┼───────────┼───────────┼───────────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │ 0 │ A │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ ├────┼───────────────────────────────┼───────────┼───────────┼───────────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │ 1. │VENITURI PROPRII*3) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼───────────┼───────────┼───────────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │ 2. │Limită de îndatorare (70% din │ X │ X │ X │ │ │ │ │ │ │ │ │venituri proprii) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼───────────┼───────────┼───────────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │ 3. │Serviciul anual al datoriei │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │publice locale existente*4) │ X │ X │ X │ │ │ │ │ │ │ │ │(rd. 4 + rd. 5 + rd. 6) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼───────────┼───────────┼───────────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │ 4. │Rambursare │ X │ X │ X │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼───────────┼───────────┼───────────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │ 5. │Dobânzi │ X │ X │ X │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼───────────┼───────────┼───────────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │ 6. │Comisioane │ X │ X │ X │ │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────────────────────────┼───────────┼───────────┼───────────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │ 7. │Serviciul anual al datoriei │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │publice locale aferent împrumu-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │tului care poate fi contractat │ X │ X │ X │ │ │ │ │ │ │ │ │conform Ordonanței de urgență a│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Guvernului nr. 3/2013 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │(rd. 2 - rd. 3) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └────┴───────────────────────────────┴───────────┴───────────┴───────────┴────┴────┴────┴────┴────┴────┘
*1) Situația financiară privind contul de execuție a bugetului local al unității/subdiviziunii administrativ-teritoriale.
*2) Pe perioada serviciului datoriei publice locale, veniturile proprii estimate se vor completa cu media execuției bugetului local pe ultimii 3 ani, respectiv (col. 1 + col. 2 + col. 3)/3.
*3) Veniturile proprii, prevăzute la art. 5 alin. (1) lit. a) din Legea nr. 273/2006 privind finanțele publice locale, cu modificările și completările ulterioare, diminuate cu veniturile din valorificarea unor bunuri, cod indicator 39.02 "Venituri din valorificarea unor bunuri".
*4) Cuprinde serviciul datoriei publice locale aferent contractelor/acordurilor de finanțare rambursabilă în derulare (trebuie să corespundă cu datele cuprinse în anexa nr. 3 la Normele metodologice pentru aplicarea prevederilor art. 2-5 din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 3/2013 privind reglementarea unor măsuri pentru reducerea unor arierate din economie, alte măsuri financiare, precum și modificarea unor acte normative, aprobate prin Ordinul viceprim-ministrului, ministrul finanțelor publice, și al ministrului delegat pentru buget nr. 161/2013).
Se va avea în vedere ca datele cuprinse în prezenta anexă să concorde cu prevederile din următoarele documente: situațiile financiare privind conturile de execuție a bugetului local, situația privind serviciul datoriei publice locale existente.
Ordonator principal de credite, Director economic (Contabil)
Anexa 3
JUDEȚUL ........./MUNICIPIUL BUCUREȘTI
UNITATEA/SUBDIVIZIUNEA ADMINISTRATIV-TERITORIALĂ: .....................
privind serviciul datoriei publice locale existente
lei ┌────┬─────────────────────────────────────────┬─────────────────────────────┐ │Nr. │ Serviciul anual al datoriei │ Anul │ │crt.│ publice locale ├────┬────┬────┬────┬────┬────┤ │ │ │2013│2014│2015│2016│2017│2018│ ├────┼─────────────────────────────────────────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │ │Serviciul datoriei publice locale pentru │ │ │ │ │ │ │ │ │finanțarea rambursabilă: finanțator ..../│ │ │ │ │ │ │ │ │valoare contract ............ │ │ │ │ │ │ │ │ │(a + b + c) │ │ │ │ │ │ │ │I.1.├─────────────────────────────────────────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │ │a) Rambursarea finanțării │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │ │b) Dobânzi │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │ │c) Comisioane │ │ │ │ │ │ │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │ │Serviciul datoriei publice locale pentru │ │ │ │ │ │ │ │ │finanțarea rambursabilă: finanțator ..../│ │ │ │ │ │ │ │ │valoare contract ............ │ │ │ │ │ │ │ │ │(a + b + c) │ │ │ │ │ │ │ │I.2.├─────────────────────────────────────────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │ │a) Rambursarea finanțării │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │ │b) Dobânzi │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │ │c) Comisioane │ │ │ │ │ │ │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │I.n.│.................. │ │ │ │ │ │ │ ├────┼─────────────────────────────────────────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │ │Serviciul TOTAL al datoriei publice │ │ │ │ │ │ │ │ │locale existente │ │ │ │ │ │ │ │ │(a + b + c) │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │ │a) Rambursarea finanțării rambursabile │ │ │ │ │ │ │ │II. │(I.1a + I.2a +...) │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │ │b) Dobânzi │ │ │ │ │ │ │ │ │(I.1b + I.2b +...) │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │ │c) Comisioane │ │ │ │ │ │ │ │ │(I.1c + I.2c +...) │ │ │ │ │ │ │ └────┴─────────────────────────────────────────┴────┴────┴────┴────┴────┴────┘
Ordonator principal de credite, Director economic (Contabil)
curs de schimb: ............, valabil la data de ............ *)
*) Se înscrie cursul de schimb comunicat de Banca Națională a României, valabil la data întocmirii situației, utilizat la calcularea echivalentului în lei al finanțărilor rambursabile contractate/garantate în euro, dolari SUA etc.
Serviciul datoriei publice locale existente se detaliază pe fiecare finanțare rambursabilă contractată/garantată, aflată în derulare, prevăzută în declarația pe propria răspundere a ordonatorului principal de credite, întocmită conform anexei nr. 4 la Normele metodologice pentru aplicarea prevederilor art. 2-5 din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 3/2013 privind reglementarea unor măsuri pentru reducerea unor arierate din economie, alte măsuri financiare, precum și modificarea unor acte normative, aprobate prin Ordinul viceprim-ministrului, ministrul finanțelor publice, și al ministrului delegat pentru buget nr. 161/2013, cu excepția finanțărilor rambursabile prevăzute la art. 63 alin. (4^3) din Legea nr. 273/2006 privind finanțele publice locale, cu modificările și completările ulterioare.
Situația se întocmește pe baza graficelor de rambursare a finanțărilor rambursabile.
Anexa 4
Subsemnatul(a), .........................................., reprezentant legal al județului/municipiului/orașului/comunei/sectorului ......... al municipiului București .............................., în calitate de ordonator principal de credite, declar pe propria răspundere că județul/municipiul/orașul/comuna/sectorul ................. al municipiului București are în derulare următoarele finanțări rambursabile interne și/sau externe contractate și/sau garantate:
*Font 9* ┌───────┬────────┬───────┬───────┬────────┬───────┬─────────────────┬────────┬───────┐ │Finan- │Valoarea│Desti- │Împru- │Garantul│Data │Durata finanțării│Rata │Comisi-│ │țatorul│finanță-│nația │mutatul│ │contra-│ rambursabile │anuală │oanele │ │ │rii ram-│finan- │ │ │ctării/│ - ani - │a │ │ │ │bursabi-│țării │ │ │garan- ├────────┬────────┤dobânzii│ │ │ │le (în │rambur-│ │ │tării │perioada│perioada│ │ │ │ │valută │sabile │ │ │finan- │de │de ram- │ │ │ │ │de con- │*) │ │ │țării │grație │bursare │ │ │ │ │tract) │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────┼────────┼───────┼───────┼────────┼───────┼────────┼────────┼────────┼───────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────┼────────┼───────┼───────┼────────┼───────┼────────┼────────┼────────┼───────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └───────┴────────┴───────┴───────┴────────┴───────┴────────┴────────┴────────┴───────┘
Prezenta declarație face parte din documentația pentru autorizarea contractării unui împrumut din vărsăminte din privatizare în valoare de maximum ............. lei, în conformitate cu prevederile Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 3/2013 privind reglementarea unor măsuri pentru reducerea unor arierate din economie, alte măsuri financiare, precum și modificarea unor acte normative, și răspund, conform dispozițiilor art. 9 din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 64/2007 privind datoria publică, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 109/2008, cu modificările ulterioare, pentru furnizarea de date eronate.
Data: ................... Ordonator principal de credite, ............................... (prenumele și numele) L.S.
*) În cazul finanțărilor rambursabile contractate/garantate pentru pre-/cofinanțarea proiectelor care beneficiază de fonduri nerambursabile de la Uniunea Europeană, se va înscrie și acronimul programului prin care se acordă aceste fonduri (de exemplu: PNDR pentru Programul Național de Dezvoltare Rurală, POR 2007-2013 pentru Programul Operațional Regional 2007-2013, POS Mediu pentru Programul Operațional Sectorial "Mediu", PCT HU-RO pentru Programul de Cooperare Transfrontalieră Ungaria-România, PCT BG-RO pentru Programul de Cooperare Transfrontalieră Bulgaria-România, PCT Serbia-România pentru Programul de Cooperare Transfrontalieră Serbia-România etc.)
Anexa 5
ROMÂNIA ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐ JUDEȚUL | | CONSILIUL LOCAL AL .......................... *1) | STEMA | ............................................. *2) | UNITĂȚII | ............................................. *3) | ADMINISTRATIV- | ............................................. *4) | TERITORIALE | | | └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘
nr. ..... din .......... 2013
privind aprobarea contractării unui împrumut în valoare de maximum
.................. lei, în conformitate cu prevederile
privind reglementarea unor măsuri pentru reducerea unor arierate din
economie, alte măsuri financiare, precum și modificarea unor acte normative
În temeiul prevederilor art. 36 alin. (2) și alin. (4) lit. b), art. 45 alin. (2), art. 63 alin. (1) lit. c) și alin. (4) lit. c), precum și ale art. 115 alin. (1) lit. b), alin. (3), (5) și (6) din Legea administrației publice locale nr. 215/2001, republicată, cu modificările și completările ulterioare,
având în vedere prevederile Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 64/2007 privind datoria publică, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 109/2008, cu modificările ulterioare, ale cap. IV din Legea nr. 273/2006 privind finanțele publice locale, cu modificările și completările ulterioare, coroborate cu cele ale Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 3/2013 privind reglementarea unor măsuri pentru reducerea unor arierate din economie, alte măsuri financiare, precum și modificarea unor acte normative, precum și cu cele ale Hotărârii Guvernului nr. 9/2007 privind constituirea, componența și funcționarea Comisiei de autorizare a împrumuturilor locale, cu modificările și completările ulterioare,
ținând seama de prevederile art. 43 alin. (4) din Legea nr. 24/2000 privind normele de tehnică legislativă pentru elaborarea actelor normative, republicată, cu modificările și completările ulterioare,
luând în considerare prevederile art. 9 pct. 8 din Carta europeană a autonomiei locale, adoptată la Strasbourg la 15 octombrie 1985, ratificată prin Legea nr. 199/1997,
ținând seama de prevederile art. 1.166 și următoarele din Legea nr. 287/2009 privind Codul civil, republicată, cu modificările ulterioare, referitoare la contracte sau convenții,
a) referatul de aprobare prezentat de către primarul ............................ *2), în calitatea sa de inițiator, înregistrat cu nr. .........../.................... 2013;
b) raportul compartimentului de resort din cadrul aparatului de specialitate al primarului, înregistrat cu nr. .........../.................2013;
c) raportul comisiei de specialitate a consiliului local,
constatând necesitatea de a asigura resursele financiare pentru achitarea arieratelor înregistrate în contabilitate față de furnizorii de bunuri, servicii și lucrări, în conformitate cu prevederile art. 2 alin. (4) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 3/2013,
Consiliul Local al ............ *2) ...................... *3) adoptă prezenta hotărâre.
Art. 1. - Se aprobă contractarea de la Ministerul Finanțelor Publice a unui împrumut din vărsăminte din privatizare învaloare de maximum ............. lei, cu o maturitate de maximum 5 ani.
Art. 2. - Contractarea împrumutului prevăzut la art. 1 se face pentru achitarea arieratelor înregistrate în contabilitate față de furnizorii de bunuri, servicii și lucrări, conform "Situației arieratelor înregistrate în contabilitate față de furnizorii de bunuri, servicii și lucrări", pentru care va fi întocmită cererea pentru autorizarea contractării împrumutului.
Art. 3. - Din bugetul local al .................................... *2) .................................... *3) se asigură integral plata serviciului anual al datoriei publice locale aferent împrumutului prevăzut la art. 1.
Art. 4. - (1) Pe întreaga durată a serviciului datoriei publice locale, ordonatorul principal de credite are obligația să publice pe pagina de internet a .................................... *2) .................................... *3) următoarele date:
a) hotărârea comisiei de autorizare a împrumuturilor locale, precum și orice modificări și/sau completări ale acesteia;
b) valoarea finanțării rambursabile contractate/garantate în valută de contract;
c) gradul de îndatorare a .................................... *2) .................................... *3);
d) durata serviciului datoriei publice locale, cu precizarea perioadei de grație și a perioadei de rambursare a finanțării rambursabile;
e) dobânzile, comisioanele și orice alte costuri aferente fiecărei finanțări rambursabile;
f) plățile efectuate din fiecare finanțare rambursabilă.
(2) Datele prevăzute la alin. (1) se actualizează în prima decadă a fiecărui trimestru pentru trimestrul expirat, sub sancțiunile prevăzute de lege.
Art. 5. - Cu ducerea la îndeplinire a prezentei hotărâri se însărcinează primarul ................... *2) .................... *3).
Art. 6. - Prezenta hotărâre se comunică, prin intermediul secretarului ................................ *2), în termenul prevăzut de lege, primarului ......................... *2) și prefectului județului .................................. *1) și se aduce la cunoștința publică prin afișarea la sediul primăriei ............................... *2) ............................ *3), precum și pe pagina de internet www..................................... *5).
Președintele de ședință, Contrasemnează: --------------- Secretarul ............... *2), L.S. ............................ L.S. ......................... .................................. ............................... (prenumele și numele) (prenumele și numele)
*1) Se înscrie denumirea județului.
*2) Se înscrie categoria unității administrativ-teritoriale solicitante.
*3) Se înscrie denumirea unității/subdiviziunii administrativ-teritoriale solicitante.
*4) Se înscrie codul de înregistrare fiscală al unității/subdiviziunii administrativ-teritoriale.
*5) Se înscrie adresa paginii de internet a unității/subdiviziunii administrativ-teritoriale.
Prezentul model-cadru se adaptează, în mod corespunzător, situației specifice unității/subdiviziunii administrativ-teritoriale solicitante.
Anexa 6
MINISTERUL FINANȚELOR PUBLICE ............................,
Nr. ......../................ (unitatea/subdiviziunea
administrativ-teritorială)
Nr. ......./.................
având în vedere Hotărârea Consiliului Local/Județean nr. .............. din data de ...................... și Avizul Comisiei de autorizare a împrumuturilor locale nr. .............. din data de .....................,
între Ministerul Finanțelor Publice, cu sediul în municipiul București, str. Apolodor nr. 17, sectorul 5, cod fiscal nr. ........................., reprezentat legal prin .............................., în calitate de ................................,
și ..................../(unitatea/subdiviziunea administrativ-teritorială)......................, cu sediul în ...................................,
str. ................................ nr. ......, cod fiscal nr. .................., reprezentată legal prin ....................................., în calitate de ...........................,
se încheie prezenta convenție.
Art. 1. - (1) În baza art. 2 alin. (1) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 3/2013 privind reglementarea unor arierate din economie, alte măsuri financiare, precum și modificarea unor acte normative, se acordă ................/(unitatea/subdiviziunea administrativ-teritorială)............ un împrumut în sumă de ....................., din vărsămintele din privatizare înregistrate în contul curent general al Trezoreriei Statului, la nivelul sumei aprobate de Comisia de autorizare a împrumuturilor locale.
(2) Împrumutul se acordă pe o perioadă de .... ani și o rată de dobândă situată la nivelul ratei dobânzii de politică monetară practicată de Banca Națională a României în vigoare la data acordării împrumutului respectiv ............. .
Art. 2. - Suma prevăzută la art. 1 alin. (1) se virează de către Ministerul Finanțelor Publice, în termen de 3 zile lucrătoare de la semnarea convenției, în contul 50.81.01 "Disponibil din împrumuturi interne contractate de unitățile administrativ-teritoriale potrivit Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 3/2013 ", cod IBAN RO ................, deschis pe numele ................./(unitatea/subdiviziunea administrativ-teritorială)......................., la unitatea Trezoreriei Statului ................... codificat cu codul de identificare fiscală al unității/subdiviziunii administrativ-teritoriale.
Art. 3. - (1) Rambursarea împrumutului se efectuează în tranșe trimestriale egale, începând cu trimestrul următor acordării, iar dobânda se calculează lunar începând cu luna acordării împrumutului prin aplicarea ratei de dobândă menționate la art. 1 alin. (2) la soldul împrumutului, cu convenția "număr de zile calendaristice/360", și se plătește trimestrial în sumă cumulată până la zi.
Alin. (1) al art. 3 din anexa 6 "Convenție de împrumut" a fost modificat de pct. 3 al art. I din ORDINUL nr. 632 din 16 mai 2013, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 308 din 29 mai 2013.
(2) Datele de plată a ratei scadente și dobânzilor de plătit aferente împrumutului sunt cuprinse în scadențarul anexat. Dacă data scadenței este într-o zi nelucrătoare, plata se efectuează în ziua lucrătoare imediat următoare.
Art. 4. - (1) Pentru neplata la termen a ratelor scadente și a dobânzilor de plătit la împrumutul acordat din disponibilitățile contului curent general al Trezoreriei Statului se calculează o dobândă de întârziere la nivelul dobânzii prevăzute în Ordonanța Guvernului nr. 92/2003 privind Codul de procedură fiscală, republicată, cu modificările și completările ulterioare, pe zi de întârziere, până la data stingerii obligației. Dobânda de întârziere reprezintă venit al bugetului Trezoreriei Statului.
(2) Dobânda de întârziere se calculează prin aplicarea dobânzii prevăzute la alin. (1) la suma obligațiilor de plată restante, rate de capital plus dobânda aferentă, înmulțită cu numărul de zile calendaristice de întârziere.
Art. 5. - În cazul în care nu se respectă termenele de rambursare prevăzute în scadențar, se sistează alimentarea bugetelor locale cu cote defalcate din impozitul pe venit și cu sume defalcate din unele venituri ale bugetului de stat pentru echilibrarea bugetelor locale, până la lichidarea obligațiilor de plată restante.
Art. 6. - ................./(unitatea/subdiviziunea administrativ-teritorială)....... virează sumele datorate reprezentând rate/dobânzi/dobânzi de întârziere în contul 65.01.15 "Decontări în contul trezoreriei centrale - Rambursare împrumut acordat potrivit art. 2 din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 3/2013 ", cod IBAN RO69TREZ999650115XXXXXXX, deschis pe numele Ministerului Finanțelor Publice la Trezoreria Operativă Centrală, codificat cu codul de identificare fiscală al unității/subdiviziunii administrativ-teritoriale.
Art. 7. - (1) Ministerul Finanțelor Publice și ..................../(unitatea/subdiviziunea administrativ-teritorială) .................... sunt de acord ca problemele rezultate din aplicarea prevederilor prezentei convenții să fie soluționate de părți pe cale amiabilă.
(2) În cazuri justificate, modificarea prevederilor prezentei convenții se va face prin act adițional.
(3) Orice comunicare între părți este transmisă în scris la adresele și la persoanele de contact menționate mai jos:
- pentru ................../(unitatea/subdiviziunea administrativ-teritorială) ..................., domnul/doamna .........................., în calitate de .............................., telefon ................, fax ...................., e-mail .........................;
- pentru Ministerul Finanțelor Publice (str. Apolodor nr. 17, sectorul 5, municipiul București), domnii ........................., în calitate de ......................, e-mail ......................, telefon/fax ......................, și ....................., în calitate de ....................., email ......................., telefon/fax .....................
Pentru orice schimbare intervenită cu privire la adresa, numele persoanelor de contact și numerele de telefon se va notifica celeilalte părți semnatare a prezentei convenții.
Art. 8. - Prezenta convenție s-a încheiat în două exemplare, câte un exemplar pentru fiecare parte semnatară.
Art. 9. - Prevederile prezentei convenții intră în vigoare la data semnării acesteia de către toate părțile implicate, ambele exemplare originale având aceeași valoare juridică.
Ministerul Finanțelor Publice ................................. Numele și prenumele (unitatea/subdiviziunea ............................. administrativ-teritorială) Funcția Numele și prenumele ............................. ................................. Semnăturile autorizate și ștampila Funcția .................................. ................................. Semnăturile autorizate și ștampila .................................
Anexa 7
MINISTERUL FINANȚELOR PUBLICE ............................, Nr. ......../................ (unitatea/subdiviziunea administrativ-teritorială) Nr. ........./...............
la Convenția de împrumut nr. ....../......../2013
și ale art. 7 alin. (2) din Convenția de împrumut nr. ..../....../2013.
între Ministerul Finanțelor Publice, cu sediul în municipiul București, str. Apolodor nr. 17, sectorul 5, cod fiscal nr. ..............., reprezentat legal prin .............................., în calitate de ................................,
și ............./(unitatea/subdiviziunea administrativ-teritorială)........., cu sediul în ............................., str. ........................ nr. ......, cod fiscal nr. .................., reprezentată legal prin .................., în calitate de ....................,
se încheie prezentul act adițional.
Art. 1. - Valoarea împrumutului prevăzut la art. 1 din Convenția de împrumut nr. ..../...../2013 se modifică începând cu data de ........... și devine ....... lei, ca urmare a restituirii în contul Ministerului Finanțelor Publice a sumei rămase neutilizată din contul 50.81.01 "Disponibil din împrumuturi interne contractate de unitățile administrativ-teritoriale potrivit Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 3/2013 ".
Art. 2. - Scadențarul prevăzut la art. 3 alin. (2) din Convenția de împrumut nr. ..../...../2013 se reface având în vedere prevederile art. 1.
Art. 3. - Celelalte articole din Convenție rămân neschimbate.
Art. 4. - Prezentul act adițional s-a încheiat în 2 (două) exemplare originale, câte unul pentru fiecare parte semnatară.
Ministerul Finanțelor Publice ........................... Numele și prenumele (unitatea/subdiviziunea ............................. administrativ-teritorială) Funcția Numele și prenumele ............................. ........................... Semnăturile autorizate și ștampila Funcția .................................. ........................... Semnăturile autorizate și ștampila ...........................
Anexa 8
MINISTERUL FINANȚELOR PUBLICE
administrativ-teritorială)
la Convenția de împrumut nr. ....../......./2013
privind reglementarea unor măsuri pentru reducerea unor arierate din economie, alte măsuri financiare, precum și modificarea unor acte normative, aprobate prin Ordinul viceprim-ministrului, ministrul finanțelor publice, și al ministrului delegat pentru buget nr. 161/2013, cu modificările și completările ulterioare, și ale art. 7 alin. (2) din Convenția de împrumut nr. ..../....../2013,
între Ministerul Finanțelor Publice, cu sediul în municipiul București, str. Apolodor nr. 17, sectorul 5, cod fiscal nr. ......., reprezentat legal prin ..........., în calitate de ......,
și .......(unitatea/subdiviziunea administrativ-teritorială)......, cu sediul în ......., str. ......... nr. ...., cod fiscal nr. ......, reprezentată legal prin ......., în calitate de .........,
se încheie prezentul act adițional.
Valoarea împrumutului prevăzut la art. 1 din Convenția de împrumut nr. ..../...../2013 se modifică începând cu data de .......... și devine ....... lei, ca urmare a rambursării anticipate parțial/integral a împrumutului contractat potrivit Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 3/2013
privind reglementarea unor măsuri pentru reducerea unor arierate din economie, alte măsuri financiare, precum și modificarea unor acte normative, aprobată cu modificări prin Legea nr. 140/2013
Scadențarul prevăzut la art. 3 alin. (2) din Convenția de împrumut nr. ..../...../2013 se reface având în vedere prevederile art. 1.
Celelalte articole din Convenție rămân neschimbate.
Prezentul act adițional s-a încheiat în 2 (două) exemplare originale, câte unul pentru fiecare parte semnatară.
Ministerul Finanțelor Publice ............................. (unitatea/subdiviziunea administrativ-teritorială) Numele și prenumele Numele și prenumele ...................... ..................... Funcția Funcția .................. ............... Semnăturile autorizate și ștampila Semnăturile autorizate și ștampila ................................ ..........................
Anexa 8 a fost introdusă de pct. 2 al art. I din ORDINUL nr. 1.722 din 15 octombrie 2013, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 647 din 22 octombrie 2013, având conținutul prevăzut în anexa din același act normativ.