HOTĂRÂRE nr. 15 din 31 octombrie 2013

privind radierea Societății Comerciale GRUP FINANCIAR IFN - S.A. din Registrul general al instituțiilor financiare nebancare și, implicit, interzicerea desfășurării activității de creditare

Consiliul de administrație al Băncii Naționale a României, întrunit în ședința din data de 17 octombrie 2013, luând în considerare cele consemnate în Nota nr. VI/5/12.945 din 16 august 2013 privind radierea Societății Comerciale GRUP FINANCIAR IFN - S.A. din Registrul general al instituțiilor financiare nebancare și, implicit, interzicerea desfășurării activității de creditare, întocmită în baza constatărilor din Raportul de supraveghere înregistrat la instituția financiară nebancară cu nr. 134 din 1 august 2013,

luând act de următoarele deficiențe în activitatea instituției financiare nebancare:

- desfășurarea de către Societatea Comercială GRUP FINANCIAR IFN - S.A. a activităților interzise instituțiilor financiare nebancare, respectiv activități de atragere de depozite de la o societate comercială, prin încheierea cu aceasta a unor convenții de depozit la termen, convenții prin care instituția financiară nebancară a atras spre administrare și fructificare sume de bani, constituind depozite;

- asocierea în participațiune, în vederea desfășurării de activități de creditare, a Societății Comerciale GRUP FINANCIAR IFN - S.A. cu o entitate (Asociația Salariaților din Societatea Națională a Petrolului PETROM - S.A. "PETROM") ce nu dispune de autorizație pentru desfășurarea unor astfel de activități;

- lipsa registrelor ședințelor și deliberărilor adunării generale ale acționarilor și consiliului de administrație ale Societății Comerciale GRUP FINANCIAR IFN - S.A., ținerea neconformă și incompletă a registrului acționarilor, precum și neconstituirea unui comitet de audit la nivelul acestei societăți;

- deficiențe în modul de organizare a evidenței contabile care au condus la neînregistrarea sau înregistrarea eronată în contabilitate a unor operațiuni economico-financiare desfășurate de instituția financiară nebancară;

- acordarea de credite unor societăți comerciale și persoane fizice care îndeplinesc condițiile prevăzute de reglementările în vigoare pentru a fi considerate "părți legate" și necuprinderea acestora în notele explicative la situațiile financiare anuale ale instituției financiare nebancare;

- lipsa unei norme interne pentru clasificarea creditelor și constituirea, regularizarea și utilizarea provizioanelor specifice de risc de credit în cadrul Societății Comerciale GRUP FINANCIAR IFN - S.A., precum și netranspunerea în practică de către această societate a prevederilor Regulamentului Băncii Naționale a României nr. 5/2012 privind clasificarea creditelor și constituirea, regularizarea și utilizarea provizioanelor specifice de risc de credit aplicabil entităților supravegheate de Banca Națională a României, altele decât instituțiile de credit, în ceea ce privește prevederile aplicabile instituțiilor financiare nebancare înscrise în registrul general;

- nerespectarea de către instituția financiară nebancară a principiului declasării prin contaminare;

- raportarea eronată sau neraportarea unor sume în formularul de raportare a situațiilor financiare periodice, întocmit de Societatea Comercială GRUP FINANCIAR IFN - S.A. pentru data de 31 decembrie 2012;

- nerespectarea de către Societatea Comercială GRUP FINANCIAR IFN - S.A. a prevederilor normelor proprii de creditare în sensul încălcării prevederilor referitoare la determinarea capacității de rambursare a clientului, precum și pe cele referitoare la întocmirea graficelor de rambursare/scadențar;

- acordarea în mod repetat de către Societatea Comercială GRUP FINANCIAR - IFN S.A. de credite președintelui consiliului de administrație, în condițiile în care ședințele în care au fost aprobate aceste credite au fost conduse de beneficiarul acestora,

fapte ce intră sub incidența prevederilor art. 59 alin. (1) lit. a) și c) din Legea nr. 93/2009 privind instituțiile financiare nebancare, cu modificările și completările ulterioare,

în conformitate cu prevederile art. 58 și art. 59 alin. (2) lit. e) din Legea nr. 93/2009, cu modificările și completările ulterioare,

în temeiul prevederilor art. 59 alin. (6) din Legea nr. 93/2009, cu modificările și completările ulterioare, și ale Hotărârii Parlamentului României nr. 35/2009 pentru numirea Consiliului de administrație al Băncii Naționale a României,

hotărăște: