ORDIN nr. 2.311/452/2018

(1) În cazul subscrierii de către un investitor prin intermediul unui împuternicit, acesta trebuie să posede pentru fiecare emisiune de titluri de stat o procură notarială, conform modelului prezentat în anexa nr. 1 și specimenul de semnătură al investitorului autentificat de un notar public. Procura notarială îi conferă împuternicitului dreptul de a efectua operațiunea de subscriere de titluri de stat destinate populației, precum și/sau de încasare a valorii nominale a titlurilor subscrise și a dobânzii aferente. Procura notarială trebuie să conțină referința la numărul Ordinului ministrului finanțelor publice care aprobă prospectul de emisiune al emisiunii pentru care se realizează subscrierea, codul emisiunii, volumul de titluri de stat care vor fi subscrise și mențiunea expresă de subscriere prin rețeaua C.N. „Poșta Română“ - S.A.

(2) În cazul în care investitorul revocă procura prevăzută la alin. (1), acesta are obligația să completeze și să depună personal declarația de revocare prevăzută în anexa nr. 3 la oricare subunitate poștală a C.N. „Poșta Română“ - S.A., însoțită de declarația notarială de revocare a procurii, în original.

(1) Operațiunile de subscriere se realizează fără plata unui comision de către investitor.

(2) În cazul în care plafonul valoric al subscrierii realizate prin subunitățile poștale din rețeaua C.N. „Poșta Română“ - S.A. este depășit, responsabilitatea aparține investitorului, respectiv împuternicitului. La sfârșitul perioadei de subscriere, C.N. „Poșta Română“ - S.A. achită prin mandat poștal investitorului contravaloarea subscrierii(ilor) cu care a fost depășit plafonul valoric al subscrierilor începând cu prima subscriere înregistrată la sediul unei subunități poștale prin care se depășește acest plafon valoric, reținând din sumă contravaloarea tarifelor poștale aferente serviciului de mandat poștal. La încasarea contravalorii mandatului poștal, la domiciliul acestuia sau la sediul subunității poștale din rețeaua C.N. „Poșta Română“ - S.A., după avizarea acestuia la domiciliu, investitorul are obligația semnării formularului de anulare a subscrierii de către investitor, prevăzut în anexa nr. 4.

(3) În situația în care apare necesitatea anulării unui formular de subscriere (de exemplu, în cazul în care investitorul se răzgândește și nu semnează formularul de subscriere după ce a fost generat de aplicația informatică sau a fost deja completat manual), salariatul subunității poștale care a generat formularul/a asistat la completarea acestuia listează/ completează formularul de anulare a subscrierii, prevăzut în anexa nr. 5, care se aprobă de persoana împuternicită în acest sens din cadrul subunității poștale din rețeaua C.N. „Poșta Română“ - S.A., după care se procedează la anularea formularului de subscriere și a chitanței, după caz. Ulterior efectuării acestor demersuri, se poate completa un alt formular de subscriere.

(4) Investitorul sau împuternicitul poate să își modifice opțiunea privind încasarea valorii nominale sau a dobânzii înscrise pe formularul de subscriere, precum și datele de contact înscrise pe formularul de subscriere, prin depunerea declarației de modificare a opțiunii de încasare/datelor de contact, prevăzută în anexa nr. 6, la oricare subunitate poștală a C.N. «Poșta Română» - S.A. Termenul-limită de depunere este cu 10 zile lucrătoare înainte de data oricărui eveniment de plată.

(5) În situația în care investitorul dorește să își retragă subscrierea, investitorul sau persoana împuternicită a acestuia se prezintă la subunitatea poștală din rețeaua C.N. «Poșta Română» - S.A. unde s-a efectuat subscrierea, atestă calitatea sa de investitor sau de persoană împuternicită a acestuia în acest scop prin procură notarială, conform prevederilor art. 15, și depune formularul de anulare a subscrierii de către investitor, prevăzut în anexa nr. 4, la care anexează formularul(ele) de subscriere semnat(e) și ștampilat(e) de angajatul subunității poștale a C.N. «Poșta Română» - S.A., împreună cu chitanța(ele) 14-4-1, respectiv factura(ile) COM emisă(e) la subscriere. Termenul-limită de depunere a formularului de anulare a subscrierii de către investitor este cu două zile lucrătoare mai devreme decât ultima zi a perioadei de subscriere. În cazul subscrierii de către un investitor prin intermediul unui împuternicit, procura notarială trebuie să îi confere împuternicitului dreptul de a încasa valoarea nominală a titlului(rilor) subscris(e). În termen de 10 zile lucrătoare de la data depunerii formularului de anulare a subscrierii de către investitor, C.N. «Poșta Română» - S.A. asigură la sediul subunității poștale unde a subscris plata valorii nominale a titlului/titlurilor subscris(e) și retras(e). În situația în care investitorul a pierdut formularul de subscriere și/sau chitanța 14-4-1/factura COM și/sau declarația de modificare prevăzută în anexa nr. 6, atașează cererii de anulare a subscrierii o declarație pe propria răspundere prin care declară faptul că a pierdut documentele menționate, conform modelului prezentat în anexa nr. 12.

(6) În situația în care investitorul sau persoana împuternicită a acestuia dorește să își răscumpere anticipat titlurile de stat, se procedează conform prevederilor de la cap. VI «Răscumpărarea anticipată a titlurilor de stat».

(1) C.N. „Poșta Română“ - S.A. virează în termenul prevăzut la art. 3 alin. (2^3) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 64/2007, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 109/2008, cu modificările și completările ulterioare, sumele rezultate din vânzarea titlurilor de stat aferente fiecărei emisiuni, corespunzător informațiilor înregistrate în registrul investitorilor.

(2) Virarea sumelor se efectuează în contul 45.xxxx „Titluri de stat - Emisiunea xxxx“, în care xxxx reprezintă codul de emisiune, deschis la Trezoreria Operativă Centrală, pe numele Ministerului Finanțelor Publice, codificat cu codul de identificare fiscală al C.N. „Poșta Română“ - S.A.

(3) Din contul prevăzut la alin. (2), Ministerul Finanțelor Publice va restitui eventualele sume virate eronat de către C.N. «Poșta Română» - S.A., la solicitarea scrisă a acesteia transmisă la data de încheiere a subscrierii, în termen de 5 zile lucrătoare de la primirea solicitării. Ministerul Finanțelor Publice virează sumele în contul comunicat de către C.N. «Poșta Română» - S.A. deschis la o instituție de credit.

(4) Din contul prevăzut la alin. (2) Ministerul Finanțelor Publice va restitui sumele retrase ulterior de către investitori în perioada de subscriere, la solicitarea scrisă a C.N. «Poșta Română» - S.A., în termen de 5 zile lucrătoare de la primirea acesteia, însoțită de registrul investitorilor retrași în perioada de subscriere. Ministerul Finanțelor Publice virează sumele subscrise în contul comunicat de către C.N. «Poșta Română» - S.A. deschis la o instituție de credit.

(1) Plata dobânzii și a valorii nominale se efectuează prin subunitățile poștale ale C.N. „Poșta Română“ - S.A., la aceste sume având acces investitorul, moștenitorii acestuia care prezintă documentele legale ce atestă calitatea de moștenitori sau persoana împuternicită a investitorului.

(2) Investitorul trebuie să prezinte documente care atestă calitatea de investitor, în cazul în care:

(3) Documentele legale ce atestă calitatea de persoană împuternicită a investitorului menționate la alin. (2) lit. b) nu se solicită în cazul în care plata dobânzii și/sau a valorii nominale se efectuează prin mandat poștal (plata în cont bancar).

(4) În situația în care procura notarială îi conferă împuternicitului atât dreptul de a efectua operațiuni de subscriere de titluri de stat destinate populației, cât și de încasare a valorii nominale a titlurilor subscrise și a dobânzii aferente și nu a fost revocată de către investitor, iar împuternicitul a depus documentele la subscriere la subunitatea poștală, la plata dobânzii și rambursarea valorii nominale nu va mai fi necesară prezentarea documentelor menționate la alin. (2) lit. b) de către împuternicit, operațiunile executându-se la aceeași subunitate poștală unde a subscris.

(1) Plata dobânzii și a valorii nominale se efectuează conform opțiunii prealabile a investitorului, cum este menționată în formularul de subscriere:

(2) Plata dobânzii și a valorii nominale se asigură la sediul subunităților poștale din rețeaua C.N. «Poșta Română» - S.A. începând cu data plății dobânzii anuale/scadenței emisiunii în termen de 30 de zile lucrătoare, în următoarele condiții:

(3) După expirarea termenului de 30 de zile lucrătoare, plata dobânzii și a valorii nominale se asigură în continuare la sediul subunităților poștale din rețeaua C.N. „Poșta Română“ - S.A., în termen de 5 zile lucrătoare de la data prezentării investitorului, respectiv împuternicitului la sediul subunității poștale.

(4) Plata dobânzii și a valorii nominale prin mandat Program Tezaur la domiciliul investitorului sau la adresa sa de corespondență se efectuează la nivelul subunităților poștale din rețeaua C.N. «Poșta Română» - S.A. la data plății dobânzii anuale/scadenței emisiunii respective, asigurându-se o încercare de achitare, o avizare după 2 zile lucrătoare și păstrarea la dispoziția investitorului a mandatului poștal timp de 10 zile calendaristice de la încercarea de achitare. După această perioadă, plata dobânzii și a valorii nominale se asigură la sediul subunităților poștale din rețeaua C.N. «Poșta Română» - S.A., conform prevederilor alin. (3) și fără restituirea contravalorii tarifului de mandat poștal.

(5) Plata dobânzii și a valorii nominale prin mandat Program Tezaur cu achitare în cont bancar se efectuează de către C.N. «Poșta Română» - S.A. la data plății dobânzii anuale/scadenței emisiunii respective.

(1) C.N. «Poșta Română» - S.A. calculează dobânda datorată pentru fiecare titlu de stat și dobânda datorată fiecărui investitor, aferentă fiecărui formular de subscriere pentru perioada de dobândă relevantă.

(2) Dobânda va fi calculată pe baza numărului efectiv de zile din perioada de dobândă relevantă și pe baza numărului de zile din anul respectiv, utilizând următoarea formulă:

(1) Ministerul Finanțelor virează cu o zi lucrătoare înainte de ziua scadenței, potrivit prevederilor art. 5 alin. (5^2) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 64/2007, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 109/2008, cu modificările și completările ulterioare, sumele reprezentând:

(2) Documentele de plată aferente operațiunilor prevăzute la alin. (1) se decontează în ziua scadenței.

(3) Începând cu ziua alimentării conturilor potrivit alin. (1), C.N. „Poșta Română“ - S.A., pe măsura necesităților, transferă cu ordine de plată pentru trezoreria statului (OPT) sumele corespunzătoare în următoarele conturi de disponibilități:

(4) Din conturile prevăzute la alin. (1) C.N. „Poșta Română“ - S.A. poate să își transfere sume în contul propriu deschis la instituții de credit sau poate să retragă sume în numerar, conform mecanismului prevăzut la art. 21.

(1) În scopul retragerii de sume în numerar de la unitățile Trezoreriei Statului organizate la nivelul municipiilor reședință de județ, cu excepția județului Ilfov și, respectiv, de la Trezoreria Statului Sector 6, oficiile județene de poștă și, respectiv, Oficiul Poștal al Municipiului București depun „Graficul săptămânal privind sumele ce vor fi ridicate în numerar în perioada ...........“ întocmit potrivit modelului prevăzut în anexa nr. 11, la unitățile Trezoreriei Statului la care acestea își au deschise conturile prevăzute la art. 20 alin. (3). „Graficul săptămânal privind sumele ce vor fi ridicate în numerar în perioada ...........“ se depune cu 3 zile lucrătoare înainte de data începerii perioadei pentru care a fost întocmit documentul.

(2) Eliberarea numerarului solicitat prin „Graficul săptămânal privind sumele ce vor fi ridicate în numerar în perioada ..........“ se face în structura de cupiuri existentă la nivelul unităților Trezoreriei Statului la momentul ridicării acestuia, pe baza de „Cec pentru ridicare de numerar multiplu“. Sumele înscrise în „Graficul săptămânal privind sumele ce vor fi ridicate în numerar în perioada ..........“ nu pot fi majorate sau diminuate de oficiile județene de poștă și, respectiv, de Oficiul Poștal al Municipiului București.

(3) Verificarea numerarului ce se eliberează potrivit alin. (2) se va realiza de reprezentanții oficiilor județene de poștă și, respectiv, ai Oficiului Poștal al Municipiului București la sediile unităților Trezoreriei Statului. Orice diferențe constatate ulterior nu vor fi luate în considerare.

(1) Ministerul Finanțelor Publice este autorizat, potrivit prevederilor art. 5 alin. (5^4) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 64/2007, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 109/2008, cu modificările și completările ulterioare, să plătească comisioane din bugetul de stat, al căror cuantum este de 0,1% pentru efectuarea operațiunilor legate de activitatea de vânzare a titlurilor de stat pentru populație, aplicat la valoarea nominală adjudecată de închidere a emisiunii, și de 0,1% pentru efectuarea plăților aferente acestor instrumente de datorie publică, inclusiv a sumelor restituite investitorilor aferente titlurilor de stat răscumpărate înainte de scadență, aplicat la valoarea operațiunilor efectuate către deținătorii de titluri de stat.

(2) Comisionul pentru efectuarea operațiunilor legate de activitatea de vânzare a titlurilor de stat pentru populație se calculează de către C.N. „Poșta Română“ - S.A., care emite factura pentru serviciile prestate în ultima zi lucrătoare a perioadei de subscriere.

(3) Comisionul pentru efectuarea plăților aferente acestor instrumente de datorie publică se calculează lunar de către C.N. «Poșta Română» - S.A., care emite factura pentru prestațiile efectuate, respectiv plata dobânzilor și rambursarea valorii nominale, inclusiv a sumelor restituite investitorilor aferente titlurilor de stat răscumpărate înainte de scadență, în data de 10 a lunii curente pentru luna anterioară, în baza unui centralizator al operațiunilor zilnice privind plata dobânzilor, rambursarea valorii nominale și plata titlurilor de stat răscumpărate înainte de scadență, care se transmite electronic la adresa de e-mail [email protected] în aceeași dată.

(4) Ministerul Finanțelor Publice asigură plata facturilor menționate la alin. (2) și (3) în termen de 30 de zile de la data primirii acestora și virează sumele către C.N. „Poșta Română“ - S.A. în contul 50.69. „Disponibil al operatorilor economici“ deschis la Activitatea de Trezorerie și Contabilitate Publică a Municipiului București, codificat cu codul de identificare fiscală al C.N. „Poșta Română“ - S.A.

(1) Suma restituită investitorului aferentă titlurilor de stat răscumpărate înainte de scadență este egală cu valoarea subscrisă inițial diminuată cu toate dobânzile care au fost plătite investitorului sau, după caz, împuternicitului, până la momentul solicitării răscumpărării anticipate.

(2) Sumele reprezentând dobânzile deduse se virează de către C.N. «Poșta Română» - S.A. în conturile Ministerului Finanțelor Publice, până în ultima zi lucrătoare a lunii următoare depunerii cererii de răscumpărare anticipată, după cum urmează:

(3) Termenul de achitare a sumei care se restituie investitorului de către C.N. «Poșta Română» - S.A. este până în ultima zi lucrătoare a lunii următoare depunerii cererii de răscumpărare anticipată, la sediul subunității poștale din rețeaua C.N. «Poșta Română» - S.A. unde investitorul a depus cerere de răscumpărare, iar suma se achită integral la data programată sau prin virare în cont bancar, cu reținerea contravalorii serviciului de mandat poștal dedicat Programului Tezaur, conform opțiunii acestuia.

(1) C.N. «Poșta Română» - S.A. va transmite, centralizat, către Direcția generală de trezorerie și datorie publică prin e-mail la adresele [email protected] și [email protected], în a treia zi lucrătoare a lunii următoare, adresa de solicitare a răscumpărării anticipate a valorii nominale a titlurilor de stat, care cuprinde valoarea totală a răscumpărărilor anticipate solicitate cu defalcarea acesteia pe coduri de emisiune și detaliile aferente contului în care se efectuează plata răscumpărării anticipate, semnată și ștampilată de conducătorul unității sau persoana delegată, originalul urmând a fi transmis prin poștă.

(2) Ministerul Finanțelor Publice va restitui sumele răscumpărate anticipat de către investitori înainte de scadență până la data de 20 a lunii următoare celei în care s-a depus formularul de răscumpărare anticipată a subscrierii de către investitor, în contul prevăzut la art. 20 alin. (1) lit. a).

(1) În cazul decesului investitorului, moștenitorul/moștenitorii acestuia va/vor prezenta la subunitatea poștală informatizată documentele legale necesare, respectiv:

(2) În cazul în care moștenitorul se prezintă prin împuternicit, documentele legale necesare sunt:

(3) Certificatul de moștenitor trebuie să conțină obligatoriu următoarele informații privind titlurile de stat Tezaur moștenite: număr de titluri de stat și codul de emisiune aferent acestora, valoarea nominală a acestora, precum și mențiunea privind eventuale sume aferente titlurilor de stat deținute de investitorul inițial, dar neîncasate de acesta (cu precizarea sumelor cuvenite dacă acestea se cunosc). În cazul în care sunt mai mulți moștenitori, aceste informații sunt înscrise în certificatul de moștenitor pentru fiecare dintre moștenitori.

(4) Sumele aferente evenimentelor de plată ale subscrierilor la titluri de stat Tezaur realizate către investitorul decedat și neîncasate de către acesta vor fi realocate moștenitorilor conform numărului de titluri de stat Tezaur care revin fiecărui moștenitor pentru emisiunea respectivă - realocarea sumelor pe fiecare moștenitor (eventuale rotunjiri conform art. 17) se va realiza astfel încât suma valorilor stabilite pentru fiecare moștenitor să fie egală cu suma stabilită inițial pentru investitorul decedat.

(5) În vederea transferului către moștenitor/moștenitori, cu excepția celor nerezidenți, al titlurilor de stat subscrise inițial de către investitor și/sau al sumelor neachitate aferente titlurilor de stat subscrise inițial de către investitor, moștenitorul/moștenitorii trebuie să semneze și să depună la orice subunitate poștală informatizată formularul «Cerere de transfer al dreptului de proprietate a titlurilor de stat și/sau a sumelor aferente acestora și neridicate de investitorul inițial în cazul moștenirii», prevăzut în anexa nr. 14. În cazul în care sunt mai mulți moștenitori se completează pentru fiecare formularul «Cerere de transfer al dreptului de proprietate a titlurilor de stat și/sau a sumelor aferente acestora și neridicate de investitorul inițial în cazul moștenirii», prevăzut în anexa nr. 14.

(6) Transferul dreptului de proprietate se realizează pentru întreaga valoare subscrisă printr-un formular de subscriere sau în baza cererii de transfer al dreptului de proprietate a titlurilor de stat și/sau a sumelor aferente acestora și neridicate de investitorul inițial în cazul moștenirii. Solicitările de efectuare a transferurilor parțiale nu sunt acceptate. Având în vedere că nu se acceptă subscrierea de fracțiuni ale unui titlu de stat, în situația în care sunt mai mulți moștenitori, împărțirea moștenirii trebuie efectuată astfel încât să fie respectată această condiție.

(7) Modalitatea de plată implicită a sumelor aferente titlurilor de stat moștenite se asigură prin numerar la sediul subunității poștale și, ulterior transferului, moștenitorul are posibilitatea de a schimba modalitatea de plată prin declarația de modificare a subscrierii (anexa nr. 6).

(8) În cazul în care moștenitorul este minor, operațiunile prevăzute la alin. (1) și (2) se efectuează de către curatorul special, în calitate de reprezentant legal, în baza actului de desemnare a curatorului și a actului de identitate a acestuia, iar în cazul moștenitorului nerezident se aplică corespunzător prevederile art. 32^2.

(9) În situația în care este un singur moștenitor, sumele aferente titlurilor de stat subscrise de către investitorul inițial și neîncasate de acesta se pot achita, pe baza ordinului de plată emis pe numele investitorului inițial, către moștenitorul unic pe baza certificatului de moștenitor.

(10) În situația în care sunt mai mulți moștenitori, iar certificatul de moștenitor nu prevede titlurile de stat/sumele cuvenite fiecărui moștenitor, distribuirea acestora se realizează către un singur împuternicit al moștenitorilor, pe bază de act notarial care să dovedească această calitate și să confere dreptul de a realiza astfel de operațiuni. Subunitatea poștală informatizată a C.N. «Poșta Română» - S.A. înregistrează transferul integral al sumelor înscrise în formularul inițial de subscriere al decedatului către moștenitorul împuternicit.

(11) În situația în care moștenitorii solicită ulterior răscumpărarea anticipată a titlurilor de stat transferate în baza moștenirii, deducerile din valoarea nominală restituită se calculează potrivit legislației în vigoare la data solicitării răscumpărării anticipate. Pentru claritate, în cazul răscumpărării anticipate a titlurilor de stat transferate în baza moștenirii, din valoarea nominală rambursată se vor deduce eventuale sume reprezentând dobânzi plătite către investitorul inițial anterior solicitării răscumpărării anticipate, luând în considerare numărul de titluri de stat moștenite de către fiecare moștenitor.

(1) În cazul în care moștenitorul/moștenitorii nu are/au rezidență în România, acesta/aceștia poate/pot solicita doar răscumpărarea anticipată a titlurilor de stat moștenite în baza certificatului de moștenitor în copie legalizată/traducere autorizată. Conform art. 1, investitori pot fi doar cetățenii rezidenți.

(2) În situația în care moștenitorul/moștenitorii nu solicită răscumpărarea anticipată, sumele aferente titlurilor de stat moștenite se plătesc la scadență/după scadență, fie în numerar la sediul subunității poștale informatizate, fie prin mandat Program Tezaur către conturile bancare ale acestuia/acestora deschise la instituții de credit din România, în baza prezentării certificatului de moștenitor în copie legalizată/traducere autorizată. Pentru virarea sumelor aferente titlurilor de stat moștenite este necesară completarea declarației de modificare a subscrierii (anexa nr. 6), anexându-se copie legalizată/traducere autorizată a certificatului de moștenitor.

(1) Termenul de transfer al dreptului de proprietate a titlurilor de stat în cazul moștenirii este de maximum două zile lucrătoare de la data înregistrării cererii la subunitatea poștală informatizată din rețeaua C.N. «Poșta Română» - S.A.

(2) Termenul de modificare a ordinelor de plată neplătite aferente transferului dreptului de proprietate a titlurilor de stat în cazul moștenirii este de maximum zece zile lucrătoare de la data înregistrării cererii la subunitatea poștală informatizată din rețeaua C.N. «Poșta Română» - S.A.