Anexa 1
ASISTENȚA DE SPECIALITATE
pentru programul de privatizare initiat înainte de organizarea fondurilor
Guvernul României a initiat un program de reforma care are ca scop dezvoltarea noului cadru legislativ și instituțional necesar trecerii la economia de piața.
Un obiectiv major al acestui program îl constituie privatizarea societăților comerciale, în prezent proprietăți de stat.
Procesul de reforma a început cu adoptarea Legii nr. 15/1990 privind reorganizarea unităților economice de stat ca regii autonome și societăți comerciale. Regiile urmează sa ramina în proprietatea statului, fiind în continuare administrate de acesta, iar societățile comerciale urmează a fi privatizate progresiv. Legea nr. 31/1990 privind societățile comerciale asigura cadrul legal necesar apariției agenților economici privati.
Reglementarea legală a procesului de privatizare este asigurata de Legea privatizării societăților comerciale nr. 58/1991, adoptată la data de 16 august 1991, care prevede următoarele:
- transferul gratuit către cetățenii îndreptățiți a 30% din capitalul social al fiecărei societăți comerciale cu capital de stat;
- vînzarea de acțiuni ale societăților comerciale către investitori privati (persoane fizice sau juridice, române sau străine);
- vînzarea unor active aparținînd societăților comerciale către cumpărători privati (persoane fizice sau juridice, române sau străine).
De asemenea, Legea privatizării societăților comerciale prevede înființarea Fondurilor Proprietății Private și a Fondurilor Proprietății de Stat, instituții de administrare a 30%, respectiv 70% din capitalul societăților comerciale cu capital de stat.
Înainte de organizarea F.P.P./F.P.S., legea prevede realizarea unui program de "privatizare rapida", care va include vînzarea acțiunilor a aproximativ 30 de societăți comerciale și vînzarea de active aparținînd unor societăți comerciale cu capital de stat.
Prezentul caiet de sarcini are ca obiect asistența de specialitate pentru privatizarea unei societăți comerciale cu capital de stat, a carei descriere sumară va fi prezentată în anexa.
Obiectivul acestei acțiuni îl constituie privatizarea cu succes a unei societăți comerciale cu capital de stat.
În contextul prezentat, prin privatizare cu succes se înțelege realizarea, în măsura posibilităților, a unei vinzari care să permită funcționarea ulterioară a societății comerciale privatizate fără datorii sau obligații, în măsura sa îi afecteze nivelul performantelor viitoare, în condițiile asigurării și protecției intereselor statului, în calitatea sa de vinzator.
1. Analiza detaliată a activității societății comerciale, după cum urmează:
Istoric și descriere sumară a societății comerciale:
-----------------------------------------------------
- Numele directorului general sau al persoanei de contact.
- Istoric, schimbări ale dreptului de proprietate.
- Descrierea sumară a produselor, activităților, instalațiilor și echipamentelor, performantelor financiare anterioare (3 ani).
- Alte subiecte de interes.
Produse, piețe, concurenta:
----------------------------
- Descrierea produselor societății în termeni calitativi și cantitativi; identificarea aspectelor particulare în ce privește licentele și patentele utilizate; aprecierea competitivitatii pe piețele prezente și viitoare.
- Identificarea piețelor prezentate (cantități, tendinte de creștere, cerințe calitative etc.).
- Identificarea piețelor viitoare, a cerințelor și măsurilor necesare pentru a pătrunde pe acestea.
- Identificarea principalilor concurenți.
Procesul tehnologic, dotarea existenta:
----------------------------------------
- Descrierea clădirilor, fabricilor și a echipamentului (plan de situație, liste de echipamente etc.).
- Descrierea procesului tehnologic pentru principalele produse.
- Evaluarea modului în care dotările existente satisfac cerințele calitative și de eficienta.
- Estimarea necesarului de îmbunătățiri tehnologice și modernizări și a costurilor necesare.
Organizare, management, forta de muncă:
----------------------------------------
- Descrierea organizării existente și în ce măsura aceasta este adecvată.
- Identificarea managerilor, a pregătirii și experienței acestora.
- Identificarea forței de muncă pe niveluri de pregătire, calificare, vîrsta, salarii etc.
- Comentarii asupra atitudinii conducerii și a personalului în legătură cu privatizarea.
Situația și performanțele financiare:
--------------------------------------
- Analiza bilanțului contabil și rezultatele financiare pe ultimele 12 luni.
- Analiza performantelor financiare recente (profit, flux financiar).
- Analiza situației financiare curente (structura capitalului, venitul net, plati de încasat, capital de lucru, stocuri, alte active financiare).
- Analiza capacității de finanțare a necesarului de investiții identificat anterior.
Evaluarea activității societății comerciale:
---------------------------------------------
Avantajele societății comerciale, punctele slabe, trasaturi, tendinte, oportunitati.
- Evaluarea avantajelor și a punctelor slabe ale societății în activitatea sa prezenta și în cea viitoare (ca societate comercială privată actionind pe o piața libera).
- Identificarea tendințelor ce ar putea ameninta existenta societății după privatizare.
- Oportunitati ale societății comerciale privatizate și modalități de a le folosi.
- Prevederi privitoare la viitoarele performanțe financiare.
Evaluarea și propunerea prețului minim:
----------------------------------------
- Alegerea și fundamentarea alegerii de metode de evaluare adecvate.
- Fundamentarea coeficienților utilizați în evaluare.
- Prezentarea aplicării metodelor alese în cazul societății comerciale și a unei valori aproximative pentru societatea comercială.
- Propunerea unui preț minim care să asigure viabilitatea financiară a societății comerciale privatizate.
Materiale scrise pentru Faza 1
------------------------------
1. Documentația de prezentare a societății comerciale.
2. Prezentarea metodei de privatizare propuse.
30 de zile de la data începerii derulării contractului.
Faza a 2-a: implementarea
- Pe baza propunerii aprobate se va elabora un plan detaliat cuprinzînd etapele privatizării și planificarea termenelor pentru fiecare dintre acestea.
- Sugestii privind posibilități de atragere a unor surse de finanțare pentru potentialii cumpărători.
- Publicarea și sondarea intereselor potențialilor cumpărători.
- Sistem de evidenta și estimare a interesului manifestat.
3. Documentația de vînzare
- Pregătirea documentației de vînzare în concordanta cu legislația și modalitățile specifice aprobate pentru privatizarea societății comerciale.
- Asistența tehnica la negocierea vinzarii pachetelor de acțiuni conform planului aprobat.
- Asistența tehnica pentru derularea tuturor formalităților de efectuare a tranzacției de privatizare.
- Asistența tehnica în elaborarea și desfășurarea programului pentru atragerea potențialilor cumpărători.
3 luni de la începerea derulării contractului.
Evaluarea capabilității ofertantului
----------------------------------
Prin oferta prezentată consultantul va trebui sa demonstreze ca este capabil:
- sa formeze o echipa care să înțeleagă rapid și să se adapteze la specificul cadrului legislativ și al mediului economic românesc și să aibă experienta în domeniul privatizării;
- să poată sa acționeze în condițiile absentei unui sistem de evidența contabilă compatibil cu sistemele occidentale și unei lipse de experienta și date în domeniul evaluării tehnice și financiare a societăților comerciale;
- să asigure traducerea materialelor prezentate;
- să asigure logistica necesară organizării în cele mai bune condiții a derulării contractului.
Probleme administrative și termene
------------------------------------
1. Ofertele se primesc pînă la data de ..................
2. Derularea contractului va începe la data de...........
3. Faza 1 se încheie la data de..........................
4. Faza a 2-a se încheie la data de......................
5. Condițiile de finalizare a contractului se vor stabili de comun acord, în concordanta cu planul de privatizare adoptat.
6. Consultantul va fi răspunzător în fața societății comerciale contractante pentru îndeplinirea sarcinilor ce-i revin conform contractului.
Componenta echipei de consultanți
---------------------------------
Membrii echipei de consultanți trebuie să aibă experienta și rezultate semnificative în următoarele domenii:
- evaluare de afaceri și stabilirea prețurilor de vînzare în domeniul de activitate a societății comerciale contractante;
- evaluarea tehnica a clădirilor, mașinilor, utilajelor, proceselor tehnologice, în special în domeniul de activitate al societății comerciale contractante;
- analiza financiară într-un mediu economic similar cu cel prezent în România;
- metode și proceduri de privatizare;
- rezolvarea problemelor juridice într-un mediu legislativ similar cu cel existent în România;
- implementarea procedurii de privatizare într-un mediu legislativ și economic asemănător cu cel din România;
- publicitate adecvată pentru programul de privatizare.
Echipa va trebui sa vorbeasca limbile engleza și franceza, iar cunoașterea limbii române va fi un avantaj.
Finanțarea contractului se va asigura din fondurile societății comerciale contractante.
Notă *) Elementele cuprinse în [] sînt orientative.