Articolul I
Normele metodologice de aplicare a prevederilor Legii datoriei publice nr. 313/2004, aprobate prin Hotărârea Guvernului nr. 2.415/2004, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 57 din 18 ianuarie 2005, se modifică și se completează după cum urmează:
1. La punctul 6, pozițiile 4.3.5, 4.3.6 și 4.3.7 vor avea următorul cuprins:
"4.3.5. Rambursarea împrumuturilor interne și externe contractate direct de stat sau garantate de stat, precum și plata dobânzilor, comisioanelor și a altor costuri aferente acestor împrumuturi se asigură după cum urmează:
1. Pentru împrumuturile externe contractate de Guvern, prin Ministerul Finanțelor Publice, în vederea finanțării deficitului bugetului de stat și susținerii balanței de plăți și a rezervei valutare, obligația constituirii resurselor necesare pentru plata la extern a serviciului datoriei publice externe și a efectuării plăților revine Ministerului Finanțelor Publice, care va asigura sumele necesare din următoarele surse:
a) împrumuturi interne și externe pentru refinanțarea datoriei publice externe;
b) împrumuturi din disponibilitățile contului curent general al Trezoreriei Statului;
c) dobânzi încasate pentru disponibilitățile în valută;
d) dobânzi aferente împrumuturilor din contravaloarea în lei a împrumuturilor externe guvernamentale utilizate la finanțarea deficitului bugetar;
e) sume prevăzute în bugetul de stat cu această destinație.
2. Pentru împrumuturile interne și externe contractate direct de Guvern, prin Ministerul Finanțelor Publice, și subîmprumutate unor beneficiari finali - operatori economici, pe bază de acord de împrumut subsidiar (AIS) sau acord de împrumut subsidiar și garanție (AISG), în condițiile legii, obligația constituirii resurselor necesare pentru plata serviciului datoriei publice revine în totalitate beneficiarilor finali, care au obligația să asigure prin bugetele proprii necesarul în lei pentru plata integrală a serviciului datoriei publice interne și externe, dacă hotărârea Guvernului sau legea de ratificare a împrumuturilor nu prevede altfel.
3. Pentru împrumuturile interne și externe contractate direct de Guvern, prin Ministerul Finanțelor Publice, și subîmprumutate unor beneficiari finali - autorități ale administrației publice centrale - instituții publice, pe bază de AIS, în condițiile legii, aceștia au obligația să prevadă în bugetele proprii sumele necesare pentru rambursarea creditelor interne și externe și plata dobânzilor, comisioanelor și a altor costuri aferente.
4. Pentru împrumuturile interne și externe contractate direct de Guvern, prin Ministerul Finanțelor Publice, și subîmprumutate unor beneficiari finali - autorități ale administrației publice locale, servicii publice sau operatori economici de subordonare locală, obligația constituirii surselor necesare pentru plata serviciului datoriei publice interne și externe revine subîmprumutatului/beneficiarului final, în conformitate cu prevederile AIS încheiat între Ministerul Finanțelor Publice și subîmprumutat sau ale AISG încheiat între Ministerul Finanțelor Publice, subîmprumutat și garant.
5. Pentru împrumuturile externe contractate direct de Guvern, prin Ministerul Finanțelor Publice, a căror administrare a fost mandatată unei instituții financiare, pe bază de acorduri de subîmprumut, în condițiile legii, obligația asigurării surselor necesare pentru plata la extern a serviciului datoriei publice externe revine subîmprumutatului/beneficiarului final, în conformitate cu prevederile AIS încheiat între Ministerul Finanțelor Publice și subîmprumutat/beneficiar final sau ale AISG încheiat între Ministerul Finanțelor Publice, subîmprumutat/beneficiar final și garant.
6. Prin acordul de împrumut și acordul de împrumut subsidiar se poate stabili, după caz, ca beneficiarii finali să achiziționeze de pe piața financiară sumele în valută necesare pentru plata integrală a serviciului datoriei publice interne și externe direct în contul creditorilor sau în conturile comunicate de Ministerul Finanțelor Publice, urmând ca acesta să dispună efectuarea plății.
7. În situația în care beneficiarul final al împrumuturilor contractate de stat prin Ministerul Finanțelor Publice și subîmprumutate acestuia și al celor garantate de stat prin Ministerul Finanțelor Publice nu dispune de resurse financiare pentru achitarea obligațiilor de plată la scadență, conform clauzelor AIS și/sau AISG, obligația de plată integrală a serviciului datoriei publice revine Ministerului Finanțelor Publice, în calitate de împrumutat și/sau garant, și se efectuează din fondul de risc conform art. 15 alin. (6) din lege.
8. Pentru împrumuturile externe contractate de autoritățile administrației publice centrale până la data de 31 decembrie 2004 și garantate de stat, plata serviciului datoriei publice externe se efectuează de către fiecare împrumutat din sumele prevăzute anual cu această destinație în bugetul de stat.
9. Pentru împrumuturile interne și externe contractate de operatorii economici și garantate de stat, plata serviciului datoriei publice se efectuează de către fiecare garantat din surse proprii sau conform actelor normative de aprobare a garanției, la termenele și în condițiile acordurilor de împrumut. În situația în care operatorii economici garantați nu dispun de surse proprii de plată la scadență, Ministerul Finanțelor Publice, în calitate de garant, achită aceste obligații băncilor finanțatoare din fondul de risc, conform art. 15 alin. (4) din lege.
4.3.6. În cazurile prevăzute la pct. 4.3.5.2-4.3.5.5, entitatea care efectuează plata este stabilită prin AIS/AISG.
Dacă prin AIS sau AISG se stabilește că plățile se fac prin Ministerul Finanțelor Publice, subîmprumutatul/beneficiarul final va vira Ministerului Finanțelor Publice, cu 10 zile lucrătoare înainte de scadența prevăzută în acordul de împrumut, suma în lei sau echivalentul în lei al obligației de plată în valută, calculată la cursul de schimb valabil la data plății către Ministerul Finanțelor Publice, la care se adaugă o marjă asiguratorie care va acoperi eventuala diferență de curs valutar pentru perioada dintre data plății către Ministerul Finanțelor Publice și data plății către creditor, dacă în AIS/AISG nu se prevede altfel.
4.3.7. Plata la extern a serviciului datoriei publice prin Ministerul Finanțelor Publice se efectuează de Banca Națională a României. Ministerul Finanțelor Publice întocmește ordinul de schimb valutar pentru cumpărare valută, dacă este cazul, și ordinul de plată de valută pe baza notificării de plată transmise de finanțatorul extern. Ministerul Finanțelor Publice virează în data scadenței la extern contravaloarea în lei, calculată pe baza cursului valutar stabilit de Banca Națională a României, valabil în ziua respectivă. Documentele justificative pentru plata contravalorii în lei a valutei scadente sunt notificarea de plată primită de la finanțatorul extern și comunicarea Băncii Naționale a României privind cursul valutar de cumpărare a valutei.
Documentele necesare pentru plata către Banca Națională a României a contravalorii în lei se întocmesc conform normelor privind angajarea, lichidarea, ordonanțarea și plata cheltuielilor bugetare și a celor specifice Trezoreriei Statului, după caz."
2. La punctul 10, poziția 7.1 va avea următorul cuprins:
"7.1. Modalitatea de contractare a datoriei publice interne prin certificate de trezorerie adresate populației, emise prin unitățile de trezorerie, se stabilește prin norme metodologice aprobate prin ordin al ministrului finanțelor publice.
Emisiunile de titluri de stat în lei și în valută lansate pe piața interbancară se derulează în conformitate cu prevederile convenției încheiate de Ministerul Finanțelor Publice cu agentul desemnat și cu cele ale Regulamentului privind operațiunile cu titluri de stat emise în formă dematerializată.
Modalitatea de contractare a datoriei publice interne prin titluri de stat de tip benchmark se stabilește prin proceduri aprobate prin ordin al ministrului finanțelor publice."
3. La punctul 10, după poziția 7.4 se introduce o nouă poziție, poziția 7.5, cu următorul cuprins:
"7.5. Contractarea de împrumuturi de stat interne de la instituții de credit și financiare
Angajarea împrumuturilor de stat interne de la instituții de credit și financiare se face numai cu respectarea strictă a destinațiilor prevăzute la art. 3 alin. (1) din lege.
Împrumuturile interne contractate direct de stat și subîmprumutate beneficiarilor finali de la instituții de credit și financiare pot avea ca sursă de rambursare bugetul de stat sau sursele proprii ale operatorului economic, beneficiar final al împrumutului intern.
7.5.1. Procedura de contractare de către Ministerul Finanțelor Publice a împrumuturilor interne de la instituții de credit și financiare, cu rambursare de la bugetul de stat
Etapele procesului de contractare a împrumutului sunt următoarele:
1. fundamentarea deciziei de contractare a unui împrumut intern pentru finanțarea unei investiții/achiziții a unui ordonator principal de credite.
Ordonatorul principal de credite va prezenta Ministerului Finanțelor Publice următorul set de documente:
a) hotărârea Guvernului de aprobare a indicatorilor tehnico-economici ai investiției, după caz;
b) solicitarea de finanțare sub semnătura ordonatorului principal de credite;
c) avizul ordonatorului principal de credite privind necesitatea și oportunitatea realizării proiectului de investiții finanțat integral sau în completare din împrumuturi interne contractate de stat și de însușire a indicatorilor tehnico-economici și a surselor de finanțare ale respectivului proiect;
d) documentul de susținere de către ordonatorul principal de credite că proiectul propus face parte din strategia de dezvoltare a sectorului, pe baza susținerii de către ordonatorul principal de credite beneficiar;
2. inițierea de către ordonatorul principal de credite și aprobarea hotărârii Guvernului privind contractarea împrumutului intern. În proiectul hotărârii Guvernului se va preciza cel puțin scopul contractării împrumutului, suma, moneda și beneficiarul împrumutului, precum și prevederi referitoare la rambursarea împrumutului din bugetul de stat, prin bugetul ordonatorului principal de credite beneficiar al împrumutului, sau din alte surse, după caz. Prin hotărârea Guvernului se autorizează Ministerul Finanțelor Publice să introducă modificările corespunzătoare în volumul și în structura bugetului ordonatorului principal de credite, în condițiile legii;
3. după alocarea intrărilor de credite interne pentru proiectul propus spre finanțare, Ministerul Finanțelor Publice demarează procedura de selecție a finanțatorului, astfel:
a) Ministerul Finanțelor Publice, prin direcția de specialitate, întocmește nota-mandat și stabilește comisia de negociere a împrumutului, la care va participa un reprezentant al ordonatorului principal de credite solicitant;
b) Ministerul Finanțelor Publice lansează cererea de ofertă, care cuprinde caracteristicile specifice împrumutului ce urmează a fi contractat, în concordanță cu prevederile hotărârii Guvernului prevăzute la pct. 2, precum și termenul limită până la care pot fi transmise ofertele. Ofertele care nu întrunesc condițiile specificate în cererea de ofertă sunt descalificate. Cererea de ofertă va fi avizată și de ordonatorul principal de credite;
c) comisia de negociere analizează ofertele și stabilește lista scurtă care va cuprinde instituțiile de credit și financiare cu ofertele cele mai avantajoase din punct de vedere al costurilor, precum și al capacității de administrare și realizare a tranzacției în termenii propuși;
d) organizarea unor întâlniri de departajare cu instituțiile de credit și financiare selectate în lista scurtă pentru actualizarea și eventuala îmbunătățire a ofertelor depuse inițial;
e) analiza ofertelor rezultate și întocmirea clasamentului de către comisia de negociere, avându-se în vedere cel puțin următoarele: costurile estimate la momentul remiterii ofertelor către Ministerul Finanțelor Publice, capacitatea de administrare și de derulare a tranzacției;
4. semnarea acordului/contractului de împrumut și încheierea AIS cu ordonatorul principal de credite. Acordul de împrumut își va produce efectele după semnarea AIS între Ministerul Finanțelor Publice și ordonatorul principal de credite beneficiar.
Ministerul Finanțelor Publice, prin direcția de specialitate, urmărește încadrarea împrumutului solicitat în plafonul de îndatorare publică aprobat pentru anul respectiv.
7.5.2. Procedura de contractare de către Ministerul Finanțelor Publice a împrumuturilor interne de la instituții de credit și financiare, cu rambursare din sursele proprii ale operatorului economic subîmprumutat
Etapele procesului de contractare a împrumutului sunt următoarele:
1. fundamentarea deciziei de contractare a unui împrumut intern pentru finanțarea unei investiții/achiziții de către operatorul economic beneficiar și descrierea caracteristicilor generale ale împrumutului ce urmează a fi contractat.
Ministerul coordonator și operatorul economic solicitant vor prezenta Ministerului Finanțelor Publice următorul set de documente:
a) hotărârea Guvernului de aprobare a indicatorilor tehnico-economici ai investiției, după caz;
b) documentul de susținere a proiectului din partea ministerului coordonator în sectorul economic în care activează operatorul economic solicitant și, în măsura existenței unei strategii sectoriale, încadrarea proiectului respectiv în realizarea acesteia;
2. inițierea de către ministerul coordonator și aprobarea hotărârii Guvernului de autorizare a contractării împrumutului intern și a subîmprumutării către operatorul economic beneficiar. În hotărârea Guvernului se va preciza că măsura de ajutor de stat se acordă efectiv după primirea deciziei de autorizare din partea Consiliului Concurenței;
3. după aprobarea hotărârii Guvernului prevăzute la pct. 2, Ministerul Finanțelor Publice demarează procedura de selecție a finanțatorului, astfel:
a) Ministerul Finanțelor Publice, prin direcția de specialitate, întocmește nota-mandat și stabilește comisia de negociere a împrumutului, la care va participa un reprezentant al ministerului coordonator și al operatorului economic;
b) Ministerul Finanțelor Publice lansează cererea de ofertă, care cuprinde caracteristicile specifice împrumutului care se intenționează a fi contractat, în concordanță cu prevederile hotărârii Guvernului prevăzute la pct. 2, precum și termenul limită până la care pot fi transmise ofertele. Ofertele care nu întrunesc condițiile specificate în cererea de ofertă sunt descalificate;
c) comisia de negociere analizează ofertele și stabilește lista scurtă care va cuprinde instituțiile de credit și financiare cu ofertele cele mai avantajoase din punct de vedere al costurilor, precum și al capacității de administrare și realizare a tranzacției în termenii propuși;
d) organizarea unor întâlniri de departajare cu instituțiile de credit și financiare selectate în lista scurtă pentru actualizarea și eventuala îmbunătățire a ofertelor depuse inițial;
e) analiza ofertelor rezultate și întocmirea clasamentului de către comisia de negociere, avându-se în vedere cel puțin următoarele: costurile estimate la momentul remiterii ofertelor către Ministerul Finanțelor Publice, capacitatea de administrare și de derulare a tranzacției.
Comisia de negociere va informa în scris ministerul coordonator și beneficiarul final asupra rezultatului selecției de oferte. Ministerul Finanțelor Publice împreună cu ministerul coordonator și cu beneficiarul final vor iniția procedura de notificare în vederea autorizării de către Consiliul Concurenței;
4. Ministerul Finanțelor Publice transmite către Eximbank o solicitare scrisă pentru a începe analiza operatorului economic și avizarea solicitării de împrumut a beneficiarului;
5. în cazul obținerii avizului favorabil din partea CIGCCE și al primirii deciziei de autorizare de la Consiliul Concurenței se procedează la semnarea acordului/contractului de împrumut și la încheierea AIS cu beneficiarul împrumutului, prin care Ministerul Finanțelor Publice transferă acestuia toate obligațiile preluate de la finanțator. Acordul de împrumut își va produce efectele după semnarea AIS dintre Ministerul Finanțelor Publice și beneficiarul împrumutului.
În vederea contractării împrumutului, Ministerul Finanțelor Publice, prin direcția de specialitate, urmărește încadrarea împrumutului în plafonul datoriei publice aprobat pentru anul respectiv."
4. La punctul 11, după poziția 8.2.2 se introduce o nouă poziție, poziția 8.2.3, cu următorul cuprins:
"8.2.3. Pentru împrumuturile interne contractate direct de stat și subîmprumutate, modelul de AIS prevăzut în anexa nr. 1 la prezentele norme va fi adaptat corespunzător."
5. La punctul 16 poziția 13.2.1, după punctul 3 se introduce un nou punct, punctul 4, cu următorul cuprins:
"4. sumele încasate de la beneficiarii de împrumuturi cu garanția statului și de la beneficiarii de subîmprumuturi reprezentând ratele de capital, dobânzile, comisioanele și alte costuri aferente împrumuturilor garantate sau subîmprumutate plătite de către Ministerul Finanțelor Publice la scadențe, în numele garantatului sau subîmprumutatului."
6. La punctul 17, poziția 13.4.3 va avea următorul cuprins:
"13.4.3. Pe baza informațiilor primite de la persoanele juridice beneficiare de împrumuturi interne și externe și a evidențelor ținute în cadrul Ministerului Finanțelor Publice, compartimentul de specialitate din cadrul acestuia întocmește anual raportul privind modul de constituire și utilizare a fondului de risc, care se prezintă pentru informare și aprobare conducerii ministerului."
7. La punctul 18, pozițiile 15.1, 15.2 și 15.3 vor avea următorul cuprins:
"15.1. În condițiile legii, garanțiile de stat pentru împrumuturi reprezintă obligații indirecte ale statului român, care se exercită în cazul în care beneficiarul împrumutului nu poate să achite, în întregime sau parțial, rata de capital, dobânda, comisioanele și/sau alte costuri stabilite în conformitate cu clauzele acordului/contractului de împrumut.
15.2. Obligația de rambursare a împrumuturilor contractate direct de Guvern prin Ministerul Finanțelor Publice revine Ministerului Finanțelor Publice. Acesta poate delega această atribuție beneficiarilor finali ai AIS/AISG, în conformitate cu acordul de împrumut. Achitarea obligațiilor de plată aferente împrumuturilor contractate de stat și subîmprumutate beneficiarilor finali se va efectua de aceștia din sursele financiare prevăzute în actele normative de aprobare/ratificare a respectivelor împrumuturi.
15.3. În cazul în care beneficiarul de împrumut garantat de stat și/sau contractat de stat și subîmprumutat nu poate asigura integral ori parțial, la termenele scadente, sumele necesare în vederea rambursării împrumutului, plății dobânzilor, comisioanelor și/sau a altor costuri aferente împrumutului, acesta va prezenta Ministerului Finanțelor Publice o cerere de plată prin care îi solicită acestuia să plătească sumele cuvenite creditorului, conform prevederilor scrisorilor de garanție, AIS sau AISG, și va proba în scris cu documente de analiză justificative, declarând pe propria răspundere, cu cel puțin 10 zile calendaristice înainte de data scadenței din acordurile de împrumut, asupra lipsei disponibilităților bănești necesare achitării sumelor scadente. Cererea de plată va include ratele de credit datorate, dobânzile, comisioanele și alte costuri, precum și data scadenței."
8. La punctul 19, pozițiile 17.1 și 17.2 vor avea următorul cuprins:
"17.1. Sumele achitate de Ministerul Finanțelor Publice în numele beneficiarilor de credite garantate de stat sau de credite contractate de stat și subîmprumutate, ca urmare a lipsei disponibilităților financiare ale acestora, se recuperează de la beneficiarii finali conform prevederilor legale în vigoare.
17.2. Debitelor rezultate din plata de către Ministerul Finanțelor Publice a ratelor de capital, dobânzilor, comisioanelor și a altor costuri aferente creditelor, precum și din neplata comisioanelor la fondul de risc li se aplică reglementările legale în vigoare referitoare la colectarea creanțelor fiscale."