(1) În înțelesul prezentului regulament, termenii și expresiile de mai jos se definesc după cum urmează:
1. acționar - persoana fizică sau persoana juridică ce deține direct o participație la capitalul social al unei entități;
(la 31-05-2023, Punctul 1. din Alineatul (1) , Articolul 7 , Capitolul I a fost modificat de Punctul 1, Articolul I din REGULAMENTUL nr. 3 din 12 mai 2023, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 481 din 31 mai 2023 )
2. administrarea riscurilor semnificative - proces focalizat pe analiza profilului de risc al instituției financiare nebancare, în vederea stabilirii unui raport adecvat între profit și riscurile pe care aceasta și le asumă în desfășurarea activității;
3. angajament de audit - activitate constând într-o examinare obiectivă a modului de realizare a administrării riscurilor, a sistemului de control intern și a proceselor de conducere ale instituțiilor financiare nebancare, în scopul furnizării unei asigurări rezonabile că acestea funcționează corespunzător și vor permite atingerea obiectivelor instituțiilor financiare nebancare, precum și în scopul formulării unor recomandări de îmbunătățire a activității acestora;
4. audit intern - activitatea definită de prevederile Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 75/1999 privind activitatea de audit financiar, republicată, cu modificările și completările ulterioare;
5. bănci de dezvoltare multilaterală - Banca Internațională pentru Reconstrucție și Dezvoltare, Corporația Financiară Internațională, Banca Interamericană de Dezvoltare, Banca Asiatică de Dezvoltare, Banca Africană de Dezvoltare, Fondul de Restructurare al Consiliului Europei, Banca Nordică de Investiții, Banca de Dezvoltare din Caraibe, Banca Europeană pentru Reconstrucție și Dezvoltare, Fondul European de Investiții, Corporația Interamericană de Investiții și Agenția de Garantare Multilaterală a Investițiilor;
5^1. codul LEI - reprezintă «identificatorul entității juridice» (Legal Entity Identifier), un cod de referință format din 20 de caractere pentru identificarea unică a entităților distincte din punct de vedere juridic care se angajează în tranzacții financiare și datele de referință asociate și care se bazează pe standardul ISO 17442 elaborat de Organizația Internațională de Standardizare;
(la 25-10-2022, Alineatul (1) din Articolul 7 , Capitolul I a fost completat de Punctul 2, Articolul VI din REGULAMENTUL nr. 11 din 10 octombrie 2022, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1036 din 25 octombrie 2022 )
6. controlul direct și/sau indirect al unei entități asupra unei alte entități - controlul exercitat cel puțin în următoarele situații:
a) o entitate deține direct și/sau indirect majoritatea drepturilor de vot în cealaltă entitate;
b) o entitate are dreptul de numire sau revocare a majorității membrilor organelor de administrare/supraveghere sau de control ori a majorității conducătorilor celeilalte entități și este în același timp acționar sau asociat al acesteia;
c) o entitate are dreptul de a exercita o influență dominantă asupra celeilalte entități, la care este acționar sau asociat, în virtutea unor prevederi cuprinse în actul constitutiv al acesteia sau a unor prevederi contractuale;
d) o entitate este acționar sau asociat al celeilalte entități și controlează singură, în baza unui acord încheiat cu ceilalți acționari sau asociați, majoritatea drepturilor de vot în aceasta;
7. control intern - proces continuu la care participă administratorii/membrii consiliului de supraveghere, conducătorii, precum și personalul instituțiilor financiare nebancare, prin care se furnizează o asigurare rezonabilă asupra atingerii obiectivelor prevăzute la art. 78;
7^1. dobânda anuală efectivă - are înțelesul atribuit de art. 7 pct. 6 din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 50/2010 privind contractele de credit pentru consumatori, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 288/2010, cu modificările și completările ulterioare, respectiv, după caz, de art. 3 pct. 14 din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 52/2016 privind contractele de credit oferite consumatorilor pentru bunuri imobile, precum și pentru modificarea și completarea Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 50/2010 privind contractele de credit pentru consumatori, în funcție de tipul contractului de credit și de legislația incidentă;
(la 01-10-2017, Alineatul (1) din Articolul 7 , Capitolul I a fost completat de Punctul 1, Articolul I din REGULAMENTUL nr. 1 din 13 septembrie 2017, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 760 din 25 septembrie 2017 )
8. expunere - orice sumă aferentă activelor evidențiate în bilanț sau elementelor din afara bilanțului instituției financiare nebancare care implică un risc efectiv sau potențial pentru instituția financiară nebancară*1) și care rezultă din tranzacții încheiate cu o contrapartidă în realizarea activității de creditare desfășurate conform obiectului de activitate, cum ar fi: acordare de credite (de consum, ipotecare, imobiliare, microcredite, finanțarea tranzacțiilor comerciale, operațiuni de factoring, scontare, forfetare etc.), leasing financiar, emiterea de garanții, asumarea de angajamente de garantare și asumarea de angajamente de finanțare și alte forme de finanțare de natura creditului, inclusiv deținerile de valori mobiliare.
*1) În calculul expunerii vor fi cuprinse inclusiv, dar fără a se limita la acestea, și următoarele sume: comisioanele percepute de creditor în contextul respectivei operațiuni de creditare, TVA facturat și, în măsura în care acestea nu sunt plătite direct de utilizator către terți, primele datorate pentru asigurarea bunurilor ce fac obiectul contractelor de leasing și comisioanele pentru servicii de înmatriculare.
(la 19-06-2012, Punctul 8 al alin. (1) al art. 7 a fost modificat de art. unic din REGULAMENTUL nr. 8 din 11 iunie 2012, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 408 din 19 iunie 2012. )
9. Abrogat.
(la 31-05-2023, Punctul 9. din Alineatul (1) , Articolul 7 , Capitolul I a fost abrogat de Punctul 2, Articolul I din REGULAMENTUL nr. 3 din 12 mai 2023, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 481 din 31 mai 2023 )
10. expunere netă - valoarea netă a activelor bilanțiere ale instituțiilor financiare nebancare, la care se adaugă valoarea netă a elementelor din afara bilanțului;
(la 31-05-2023, Punctul 10. din Alineatul (1) , Articolul 7 , Capitolul I a fost modificat de Punctul 3, Articolul I din REGULAMENTUL nr. 3 din 12 mai 2023, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 481 din 31 mai 2023 )
10^1. valoare netă a activelor bilanțiere - valoarea activelor bilanțiere evidențiate la pct. 8 după deducerea ajustărilor pentru pierderi așteptate;
(la 31-05-2023, Alineatul (1) din Articolul 7 , Capitolul I a fost completat de Punctul 4, Articolul I din REGULAMENTUL nr. 3 din 12 mai 2023, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 481 din 31 mai 2023 )
10^2. valoare netă a elementelor din afara bilanțului - valoarea elementelor din afara bilanțului evidențiate la pct. 8 după deducerea provizioanelor pentru pierderi așteptate;
(la 31-05-2023, Alineatul (1) din Articolul 7 , Capitolul I a fost completat de Punctul 4, Articolul I din REGULAMENTUL nr. 3 din 12 mai 2023, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 481 din 31 mai 2023 )
11. expunere ponderată la risc a activelor bilanțiere - valoarea expunerii nete a activelor bilanțiere, ponderată în funcție de gradul de risc de credit al acestora, corespunzător criteriilor de încadrare prevăzute în anexa nr. 5a;
(la 31-05-2023, Punctul 11. din Alineatul (1) , Articolul 7 , Capitolul I a fost modificat de Punctul 5, Articolul I din REGULAMENTUL nr. 3 din 12 mai 2023, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 481 din 31 mai 2023 )
11^1. expunere totală ponderată la risc - valoarea ponderată la risc a activelor bilanțiere ale instituțiilor financiare nebancare, la care se adaugă valoarea ponderată la risc a elementelor din afara bilanțului;
(la 31-05-2023, Alineatul (1) din Articolul 7 , Capitolul I a fost completat de Punctul 6, Articolul I din REGULAMENTUL nr. 3 din 12 mai 2023, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 481 din 31 mai 2023 )
12. expunere ponderată la risc a elementelor din afara bilanțului - valoarea expunerii nete a elementelor din afara bilanțului, transformate în echivalent credit, corespunzător criteriilor de încadrare din anexa nr. 5b, ponderată în funcție de gradul lor de risc de credit, corespunzător criteriilor de încadrare prevăzute în anexa nr. 5a;
(la 31-05-2023, Punctul 12. din Alineatul (1) , Articolul 7 , Capitolul I a fost modificat de Punctul 7, Articolul I din REGULAMENTUL nr. 3 din 12 mai 2023, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 481 din 31 mai 2023 )
12^1. facilitatea de creditare acordată de către Banca Națională a României - are înțelesul atribuit de Regulamentul Băncii Naționale a României nr. 1/2000 privind operațiunile de piață monetară efectuate de Banca Națională a României și facilitățile permanente acordate de aceasta participanților eligibili, republicat, cu modificările ulterioare;
(la 01-10-2017, Alineatul (1) din Articolul 7 , Capitolul I a fost completat de Punctul 2, Articolul I din REGULAMENTUL nr. 1 din 13 septembrie 2017, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 760 din 25 septembrie 2017 )
13. familie - soții, rudele și afinii de gradul întâi;
14. grup - mai multe entități reunite după criterii stabilite de instituțiile financiare nebancare prin norme interne, aprobate cel puțin la nivelul comitetului de administrare a riscurilor, care să răspundă cerințelor prezentului regulament;
15. grupul de persoane fizice și/sau juridice care acționează împreună - grupul persoanelor care își exercită drepturile aferente acțiunilor deținute, în concordanță cu un acord explicit sau implicit intervenit între ele;
16. instituții de credit din zona A - toate instituțiile de credit autorizate în alte state membre, inclusiv sucursalele lor în țări terțe, și toate societățile private și instituțiile publice care corespund definiției instituției de credit și autorizate în alte țări din zona A, inclusiv sucursalele lor, precum și toate instituțiile de credit autorizate în România, în conformitate cu reglementările Băncii Naționale a României referitoare la autorizarea instituțiilor de credit, inclusiv sucursalele lor;
17. instituții de credit din zona B - toate societățile private și instituțiile publice, autorizate în afara zonei A, care corespund definiției instituției de credit, inclusiv sucursalele lor din zona A;
18. operațiune în condiții de favoare - operațiune ale cărei clauze contractuale agreate de părți nu reflectă condițiile de piață existente la data încheierii tranzacției, conducând la înregistrarea de către instituția financiară nebancară a unei pierderi pe ansamblul relației cu clientul în cauză, și care, din aceste considerente, nu ar fi încheiată de entitate cu oricare dintre clienții săi;
19. persoană aflată în relații speciale cu instituția financiară nebancară, reprezentând o entitate sau un grup:
a) administratorii/membrii consiliului de supraveghere ai instituției financiare nebancare, persoane fizice, reprezentanții permanenți ai administratorilor/membrilor consiliului de supraveghere, persoane juridice, conducătorii, auditorii statutari și persoanele fizice desemnate să reprezinte societățile care au calitatea de firmă de audit a instituției financiare nebancare;
b) administratorii/membrii consiliului de supraveghere, persoane juridice, și firma de audit ai instituției financiare nebancare;
c) administratorii/membrii consiliului de supraveghere, persoane fizice, respectiv reprezentanții permanenți ai administratorilor/membrilor consiliului de supraveghere, persoane juridice, ai persoanelor juridice ce exercită controlul asupra instituției financiare nebancare;
d) orice acționar semnificativ al instituției financiare nebancare;
e) orice entitate la al cărei capital social instituția financiară nebancară are o participație de cel puțin 10%;
f) familiile persoanelor fizice prevăzute la lit. a), c) și d), după caz;
20. risc de credit - riscul înregistrării de pierderi sau al nerealizării profiturilor estimate, ca urmare a neîndeplinirii de către contrapartidă a obligațiilor contractuale;
21. risc de piață - riscul înregistrării de pierderi sau al nerealizării profiturilor estimate, ca urmare a fluctuațiilor pe piață ale prețurilor, ratei dobânzii și cursului valutar;
22. risc legal - componentă a riscului operațional, determinată de neaplicarea sau aplicarea defectuoasă a dispozițiilor legale ori contractuale, care afectează negativ operațiunile sau situația instituțiilor financiare nebancare;
23. risc operațional - riscul înregistrării de pierderi sau al nerealizării profiturilor estimate, determinat fie de utilizarea unor procese, sisteme sau resurse umane inadecvate ori care nu și-au îndeplinit funcția în mod corespunzător, fie de factori externi, precum condițiile economice și progresul tehnologic;
24. risc reputațional - riscul înregistrării de pierderi sau al nerealizării profiturilor estimate, ca urmare a lipsei de încredere a publicului în integritatea instituțiilor financiare nebancare;
25. riscuri semnificative - riscuri cu impact însemnat asupra situației patrimoniale și/sau reputaționale a instituțiilor financiare nebancare;
25^1. scadență reziduală - durata rămasă de scurs a elementelor evidențiate în bilanț/în afara bilanțului până la rambursare;
(la 31-05-2023, Alineatul (1) din Articolul 7 , Capitolul I a fost completat de Punctul 8, Articolul I din REGULAMENTUL nr. 3 din 12 mai 2023, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 481 din 31 mai 2023 )
26. sistem informațional - ansamblul de fluxuri informaționale organizate într-o concepție unitară, care asigură legătura pe verticală dintre nivelul de conducere, respectiv decizional, și nivelul de execuție, respectiv operațional, precum și legătura pe orizontală, în interiorul acestora;
27. stat membru - orice stat membru al Uniunii Europene, precum și orice stat aparținând Spațiului Economic European;
28. structură organizatorică - ansamblu format din compartimente și sedii secundare ale instituțiilor financiare nebancare, cărora, pentru o funcționare eficientă, le-au fost precizate atribuții și între care s-au stabilit relațiile de subordonare, colaborare și raportare;
29. surse împrumutate - împrumuturile primite de instituțiile financiare nebancare în baza unor contracte de împrumut/finanțare încheiate cu terții, potrivit dispozițiilor legale în vigoare;
30. un singur debitor - orice persoană/entitate sau grup de persoane fizice și/sau entități cu ori fără personalitate juridică, față de care instituția financiară nebancară are o expunere și:
a) care constituie un singur risc, deoarece una dintre ele deține, direct ori indirect, controlul asupra celeilalte ori celorlalte; sau
b) între care nu există o relație de control, dar care trebuie să fie considerate ca reprezentând un singur risc de credit, deoarece între ele există asemenea legături încât, dacă una dintre ele s-ar confrunta cu probleme financiare, există probabilitatea ca și cealaltă sau toate celelalte să se confrunte cu dificultăți de rambursare a creditului acordat de instituția financiară nebancară;
31. zona A - toate statele membre și toate celelalte țări care sunt membre cu drepturi depline ale Organizației de Cooperare și Dezvoltare Economică (OCDE), acele țări care au încheiat acorduri speciale de împrumut cu Fondul Monetar Internațional (FMI) în cadrul acordurilor generale de împrumut ale FMI, precum și România. Orice țară care își reeșalonează datoria publică externă este exclusă din zona A pe o perioadă de 5 ani;
32. zona B - toate țările care nu sunt incluse în zona A.