Situația contului colector al fondului de pensii administrat privat pentru luna ………………anul ………. Instrucțiuni de completare a anexei nr. 1E
(Anexa nr. 1E la Norma nr. 24/2015)
Codul de comandă
Codul administratorului
Codul fondului
Anul
Luna
Sold inițial la începutul perioadei
Valoarea disponibilului încasat în luna de raportare
Valoarea disponibilului convertit în unități de fond în luna de raportare
Col. 1
Col. 2
Col. 3
Col. 4
Col. 5
Col. 6
Col. 7
Col. 8
Valoarea comisioanelor reținute din contribuțiile brute ale participanților
Valoarea disponibilului neconvertit și restituit
Sold final la sfârșitul perioadei
Din care:
Sume prescrise
Sume aflate în termenul legal de convertire
Sume cu vechime mai mare de 2 zile de la data încasării lor
Col. 9
Col. 10
Col. 11 = 6 + 7 –
8 – 9 –10
Col. 12
Col. 13
Col. 14
1. Anexa nr. 1E se completează de către administratorii de fonduri de pensii administrate privat.
2. Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare al contului colector.
3. Câmpurile anexei nr. 1E se completează după cum urmează:
Nr. crt.
Denumire câmp
Descriere câmp
1
Codul de comandă
Codul comenzii va avea una dintre următoarele
valori:
1 = raportare inițială; 5 = raportare
rectificativă.
2
Codul administratorului
Codul administratorului așa cum este înregistrat în
Registrul A.S.F.
3
Codul fondului
Codul fondului de pensii așa cum este înregistrat în
Registrul A.S.F.
4
Anul
Anul de raportare
5
Luna
Luna pentru care se întocmește
raportarea.
6
Sold inițial la începutul perioadei
Soldul inițial al contului colector, la începutul
perioadei, conform documentelor justificative. Se utilizează 2 poziții zecimale,
iar ca separator se folosește punctul.
7
Valoarea disponibilului încasat în luna de
raportare
Valoarea disponibilului încasat în luna de raportare,
conform documentelor justificative. Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca
separator se folosește punctul.
8
Valoarea disponibilului convertit în unități de fond în
luna de raportare
Valoarea disponibilului convertit în unități de fond în
luna de raportare, conform documentelor justificative. Se utilizează 2 poziții
zecimale, iar ca separator se folosește punctul.
9
Valoarea comisioanelor reținute din contribuțiile brute
ale participanților
Valoarea comisioanelor reținute din contribuțiile brute
ale participanților, conform documentelor justificative. Se utilizează 2 poziții
zecimale, iar ca separator se folosește punctul.
10
Valoarea disponibilului neconvertit și
restituit
Valoarea disponibilului virat eronat și necuvenit
fondului de pensii administrat privat, conform documentelor justificative. Se
utilizează 2 poziții zecimale, iar ca separator se folosește
punctul.
11
Sold final la sfârșitul perioadei
Sold final al contului colector, la sfârșitul perioadei,
conform documentelor justificative. Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca
separator se folosește punctul.
12
Sume aflate în termenul legal de convertire
Sume aflate în termenul legal de convertire. Conform
art. 49 din Legea nr. 411/2004, contribuțiile și transferul de lichidități
bănești la un fond de pensii se convertesc în unități de fond în maximum două
zile lucrătoare de la data încasării acestora. Se utilizează 2 poziții zecimale,
iar ca separator se folosește punctul.
13
Sume cu vechime mai mare de 2 zile de la data încasării
lor
Sume cu vechime mai mare de două zile de la data
încasării lor, conform documentelor justificative. Se utilizează 2 poziții
zecimale, iar ca separator se folosește punctul.
În cazul în care există sume rămase de convertit, cu
vechime mai mare de 2 zile de la data încasării lor, administratorul este
obligat să întocmească și să transmită A.S.F. o notă explicativă care să
detalieze cel puțin informații cu privire la:
a) vechimea acestor sume;
b) demersurile realizate de administrator cu privire la
identificarea plătitorului/plătitorilor;
c) motivele care au determinat nerestituirea
sumelor.
Nota explicativă se transmite electronic, în format pdf,
semnată cu semnătură electronică extinsă.
14
Sume prescrise
Sume prescrise pentru care administratorul poate face
dovada că a informat participanții/beneficiarii al căror activ personal a fost
prescris, și că în prealabil aceștia nu au solicitat plata sumelor timp de trei
ani de la data informării.
Raportare inițială (cod 1)
4. Metodologia de transmitere electronică a anexei nr. 1E
a) Fișierul obținut este denumit după următoarea sintaxă:
YYYYMM_CONT_COLECTOR_1_FFF_EEE.xml.p7s,
unde:
– YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna pentru care a fost întocmit raportul;
– FFF reprezintă codul fondului de pensii înregistrat în Registrul A.S.F.;
– EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F.;
b) Fișierul definit conform pct. 4 lit. a) se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5;
c) Fișierul definit conform pct. 4 lit. a), semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat „CONT_COLECTOR“.
5. Metodologia de transmitere electronică a notei explicative:
a) Fișierul obținut este denumit după următoarea sintaxă:
YYYYMM_CONT_COLECTOR_1_FFF_EEE.xml.p7s,
unde:
– YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna pentru care a fost întocmită nota;
– FFF reprezintă codul fondului de pensii înregistrat în Registrul A.S.F.;
– EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F.;
b) Fișierul definit conform lit. a) se semnează electronic, cu semnătura electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5;
c) Fișierul definit conform lit. a), semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat „CONT_COLECTOR“;
d) Fișierele definite conform pct. 4 și lit. a)-c) ale prezentului punct se transmit concomitent.
6. Anexa nr. 1E se întocmește lunar și se transmite A.S.F. în termen de 7 zile lucrătoare ale lunii următoare celei pentru care se face raportarea. Perioada pentru care se face raportarea este o lună calendaristică anterioară.
7. SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 1E.
8. SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, acestea având obligația de a analiza aceste mesaje în scopul soluționării eventualelor erori sau avertismente.
Raportare rectificativă (cod 5)
9. Orice modificare a unei raportări inițiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere se consideră raportare rectificativă.
10. Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 1E conține, în mod obligatoriu, două fișiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, astfel:
a) un fișier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei: YYYYMM_CONT_COLECTOR_ 5_FFF_EEE.xml.p7s;
b) un fișier în format RTF care conține o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate și motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului-limită pentru depunere, denumit conform sintaxei: YYYYMM_CONT_ COLECTOR_5_FFF_EEE.rtf.p7s;
11. Lipsa oricărui fișier menționat la pct. 10 determină respingerea raportării rectificative.
12. Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 1E se încarcă în SIR, în folderul dedicat „CONT_COLECTOR“.
Source: legislatie.just.ro (Official Gazette). The text shown is the current consolidated form (in Romanian).
We use cookies to analyze site traffic. See our Privacy Policy for details.