Raport privind plățile eșalonate pentru luna ……… anul ……… Instrucțiuni de completare a anexei nr. 1F
(Anexa nr. 1F la Norma nr. 24/2015)
Codul de comandă
Codul administratorului
Codul fondului de pensii
Anul
Luna
Codul de operațiune
CNP
Col. 1
Col. 2
Col. 3
Col. 4
Col. 5
Col. 6
Col. 7
Valoarea rată lunară brută
Contribuția la asigurările sociale de sănătate
(CASS)
Impozit pe venit
Comisioane bancare
Taxe aferente mandatului poștal
Valoarea totală a taxelor, impozitelor și comisioanelor bancare/taxelor poștale suportate de participant
(TO)
Valoarea
rată lunară netă
Col. 8
Col. 9
Col. 10
Col. 11
Col. 12
Col. 13 = 9 + 10 + 11 + 12
Col. 14 = 8–13
Numărul ratei actuale
Număr total rate de plată
Suma totală de plată
Total plăți efectuate
Sold de plată
Modalitatea de plată a ratei (cont bancar sau mandat poștal)
Data virării în contul bancar al participantului sau în contul bancar al poștei
Data mandatului poștal
Data cererii
Valoare rată reziduală
Col. 15
Col. 16
Col. 17
Col. 18
Col. 19
Col. 20
Col. 21
Col. 22
Col. 23
Col. 24
1. Anexa nr. 1F se completează de către administratorii de fonduri de pensii administrate privat.
2. Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare pentru plata eșalonată a activului personal.
3. Câmpurile anexei 1F se completează după cum urmează:
Nr. crt.
Denumire câmp
Descriere câmp
1
Codul de comandă
Codul comenzii va avea una dintre următoarele
valori:
1 = raportare inițială; 5 = raportare
rectificativă.
2
Codul administratorului (OUT)
Codul administratorului așa cum este înregistrat în
Registrul A.S.F.
3
Codul fondului de unde se efectuează plata
eșalonată
Codul fondului, așa cum este înregistrat în Registrul
A.S.F.
4
Anul
Anul de raportare
5
Luna
Luna pentru care se întocmește raportarea
6
Codul de operațiune
Codul operațiunii se completează cu:
601 - pentru plata unei rate lunare egale
602 - pentru plata ratei reziduale
603 - pentru plata unică efectuată la cererea
participantului/beneficiarului
611 - pentru înregistrarea unei diferențe pozitive la
soldul datorat participantului/beneficiarului cauzat de o regularizare a unei
case de pensii
612 - pentru înregistrarea unei diferențe pozitive la
soldul datorat participantului/beneficiarului cauzat de o returnare a mandatului
poștal sau a viramentului bancar
613 - pentru operațiuni determinate de nerevendicarea în
termenul general de prescripție a drepturilor cuvenite în calitate de
beneficiar
614 - pentru operațiuni determinate de transferul
administrativ al participantului / beneficiarului la fondul de pensii private
absorbant ca efect al fuziunii a două fonduri de pensii private
615 - pentru operațiuni determinate de corecția de
CNP-uri
699 - pentru orice alte operațiuni.
7
CNP
Codul numeric personal al participantului/beneficiarului
se completează pentru toate operațiunile.
8
Valoarea rată lunară brută
Valoarea în lei a sumei brute transferate. Se utilizează
2 poziții zecimale, iar ca separator se folosește punctul.
9
Contribuția la asigurările sociale de sănătate
(CASS)
Se completează conform prevederilor legale în vigoare.
Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca separator se folosește
punctul.
10
Impozit pe venit
Se completează conform prevederilor legale în vigoare.
Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca separator se folosește
punctul.
11
Comisioane bancare
Se completează în situațiile de plată prin virament
bancar, după caz. Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca separator se
folosește punctul.
12
Taxe aferente mandatului poștal
Se completează în situațiile de plată prin mandat
poștal, după caz. Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca separator se
folosește punctul.
13
Valoarea totală a taxelor, impozitelor și comisioanelor
bancare/taxelor poștale suportate de participant (TO)
Valoarea totală a taxelor, impozitelor și comisioanelor
bancare/taxelor poștale. Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca separator se
folosește punctul.
14
Valoarea rată lunară netă
Valoarea în lei a sumei brute transferate, diminuată cu
valoarea totală a taxelor, impozitelor și comisioanelor bancare/taxelor poștale
suportate de participant. Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca separator se
folosește punctul.
15
Numărul ratei actuale
Numărul tranșei actuale plătite în luna pentru care se
face raportarea.
16
Număr total rate de plată
Număr total tranșe de plată, conform cererii de
plată
17
Suma totală de plată
Suma totală de plată către participant/beneficiar,
actualizată inclusiv cu eventualele rectificări pozitive
18
Total plăți efectuate
Suma ratelor lunare brute plătite până în luna curentă,
inclusiv. Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca separator se folosește
punctul.
19
Sold de plată
Diferența dintre valoarea totală de plată și soldul
plăților efectuate
20
Modalitatea de plată a ratei (cont bancar sau mandat
poștal)
Modalitatea de plată a ratei (cont bancar sau mandat
poștal). Pentru cont bancar se folosește „C“, iar pentru mandat poștal se
folosește „M“.
21
Data virării în contul bancar al participantului sau în
contul bancar al poștei
Data virării activului personal în contul bancar al
participantului sau în contul bancar al poștei, conform extrasului de
cont
22
Data mandatului poștal
Data mandatului poștal este data emiterii facturii de
către operatorul de servicii poștale, care certifică data operării mandatului
poștal către participant/ beneficiar.
23
Data cererii
Data primirii documentației complete pentru cererea de
plată cea mai recentă, inclusiv pentru cererea de plată unică a ratelor lunare
rămase de plătit
24
Valoare rată reziduală
Valoarea ratei reziduale de plată, actualizată inclusiv
cu eventualele rectificări pozitive
Raportare inițială (cod 1)
4. Metodologia de transmitere electronică a anexei nr. 1F
a) Fișierul obținut este denumit după următoarea sintaxă:
YYYYMM_PLATI_ESALONATE_1_FFF_EEE.xml.p7s,
unde:
– YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna pentru care a fost întocmit raportul;
– FFF reprezintă codul fondului de pensii administrat privat înregistrat în Registrul A.S.F.;
– EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F.
b) Fișierul definit conform pct. 4 lit. a) se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5;
c) Fișierul definit conform pct. 4 lit. a), semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat „PLATI_ESALONATE“.
5. Anexa nr. 1F se întocmește lunar și se transmite A.S.F. în termen de 7 zile lucrătoare ale lunii următoare celei pentru care se face raportarea. Perioada pentru care se face raportarea este o lună calendaristică anterioară.
6. SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 1F.
7. SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, acestea având obligația de a analiza aceste mesaje în scopul soluționării eventualelor erori sau avertismente.
Raportare rectificativă (cod 5)
8. Orice modificare a unei raportări inițiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere se consideră raportare rectificativă.
9. Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 1F conține, în mod obligatoriu, două fișiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, astfel:
a) un fișier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei:
YYYYMM_PLATI_ESALONATE_5_FFF_EEE.xml.p7s;
b) un fișier în format RTF care conține o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate și motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului-limită pentru depunere, denumit conform sintaxei: YYYYMM_ PLATI_ESALONATE _5_FFF_EEE.rtf.p7s.
10. Lipsa oricărui fișier menționat la pct. 9 determină respingerea raportării rectificative.
11. Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 1F se încarcă în SIR, în folderul dedicat „PLATI_ESALONATE“.
Source: legislatie.just.ro (Official Gazette). The text shown is the current consolidated form (in Romanian).
We use cookies to analyze site traffic. See our Privacy Policy for details.