NORMĂ din 18 iunie 2009

Prezenta normă instituie o schemă transparentă de ajutor de stat, prin care Banca de Export-Import a României EXIMBANK - S.A. (denumită în continuare EximBank) garantează, în numele și în contul statului, creditele bancare acordate întreprinderilor mici și mijlocii și întreprinderilor mari pentru investiții și/sau pentru activitatea curentă, valoarea garanției nedepășind 90% din valoarea creditului pe întreaga durată de creditare.

Schema de ajutor de stat este actul în baza căruia pot fi acordate alocări specifice individuale întreprinderilor definite în mod general și abstract, conform principiului stabilit în Regulamentul (CE) nr. 659/1999 al Consiliului din 22 martie 1999 de stabilire a normelor de aplicare a articolului 93 din Tratatul CE, cu modificările și completările ulterioare.

Acordarea ajutoarelor de stat în cadrul acestei scheme se face cu respectarea criteriilor privind ajutorul de stat prevăzute în Comunicarea Comisiei Europene referitoare la Cadrul comunitar temporar pentru măsurile de ajutor de stat de sprijinire a accesului la finanțare în contextul actualei crize financiare și economice (versiunea consolidată)*1), în scopul deblocării accesului la finanțare al operatorilor economici și asigurării continuității în desfășurarea activității acestora.

--------

*1) Publicată în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene nr. C 83/2009.

Autoritatea responsabilă de administrarea schemei de ajutor de stat este EximBank, în calitate de furnizor de ajutor de stat.

În cadrul prezentei norme, următorii termeni se definesc astfel:

- în cadrul categoriei IMM, întreprindere mijlocie întreprinderea care are între 50 și 249 de salariați și realizează o cifră de afaceri anuală netă de până la 50 milioane euro, echivalentul în lei, sau un rezultat anual al bilanțului contabil care nu depășește echivalentul în lei a 43 milioane euro;

- în cadrul categoriei de IMM, întreprindere mică întreprinderea care are între 10 și 49 de salariați și a cărei cifră de afaceri anuală netă sau rezultatul anual al bilanțului contabil nu depășește echivalentul în lei a 10 milioane euro;

- în cadrul categoriei de IMM, microîntreprindere întreprinderea care are mai puțin de 10 salariați și a cărei cifră de afaceri sau rezultat anual al bilanțului contabil nu depășește echivalentul în lei a 2 milioane euro.

Calculul cifrei de afaceri și al numărului de salariați se face ținându-se cont de statutul întreprinderii, respectiv întreprindere autonomă, legată sau parteneră, astfel cum sunt acestea definite în Legea nr. 346/2004 privind stimularea înființării și dezvoltării întreprinderilor mici și mijlocii, cu modificările și completările ulterioare, care a preluat prevederile anexei la Recomandarea CE din 6 mai 2003 privind definiția microîntreprinderilor, a întreprinderilor mici și mijlocii, publicată în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene nr. L 124 din 20 mai 2003;

-------

*2) Publicate în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene OJ C nr. 244/2004.

(i) în cazul unei societăți cu răspundere limitată, atunci când se constată pierderea a mai mult de jumătate din capitalul social și a mai mult de un sfert din capital în ultimele 12 luni;

(îi) în cazul unei societăți în care cel puțin o parte din asociați răspunde nelimitat de datoriile întreprinderii, atunci când s-a pierdut mai mult de jumătate din capitalul propriu, așa cum reiese din evidențele contabile ale societății, și când mai mult de un sfert din acest capital s-a pierdut în decursul ultimelor 12 luni;

(iii) în cazul oricărei întreprinderi, indiferent de forma juridică, care întrunește condițiile prevăzute de legislația națională, pentru a face obiectul procedurilor colective de insolvență.

Chiar în cazul în care niciuna dintre condițiile prevăzute la pct. (i), (îi) sau (iii) nu este îndeplinită, o întreprindere poate fi considerată în dificultate când prezintă simptome precum: cifra de afaceri în scădere, înregistrează pierderi, acumulează datorii, scade fluxul de numerar, cresc stocurile, există exces de capacitate etc. Un IMM cu o vechime de mai puțin de 3 ani de la înființare nu este considerat a fi în dificultate în această perioadă, cu excepția cazului în care îndeplinește condițiile de la pct. (iii);

Pentru facilitatea acordată conform schemei de ajutor de stat instituită prin prezenta normă, EximBank acționează în numele și în contul statului.

Fondul pentru garanțiile acordate conform schemei are un cuantum total de 250 milioane lei în anul 2009 și 200 milioane lei în anul 2010. Bugetul total al schemei pe perioada de implementare 2009-2010 este de 20,34 milioane lei, defalcat pe ani, astfel:

EximBank acordă garanții la credite pentru investiții sau capital de lucru, conform prezentei scheme, până la data de 31 decembrie 2010. Reducerea primei de garantare se aplică pe o perioadă de 2 ani de la data acordării garanției.

În cadrul schemei se acordă facilități sub formă de garanții ce pot acoperi maximum 90% din valoarea unui credit nou pentru investiții și/sau capital de lucru, acordat de o bancă comercială. Solicitanții pot beneficia de o reducere a primei de garantare pentru o perioadă de maximum 2 ani de la data acordării garanției.

Ajutorul de stat acordat în baza prezentei scheme constă în diferența dintre prima de garantare stabilită conform prevederilor art. 25 și prima de garantare redusă (cu 25% în cazul IMM-urilor și cu 15% în cazul întreprinderilor mari) stabilită conform art. 26 și plătită de către beneficiarul creditului în primii 2 ani de garantare.

Garanția se acordă numai în completarea garanțiilor reale/personale constituite de operatorul economic la creditul pe care îl contractează de la banca comercială.

Schema se aplică beneficiarilor care depun o cerere de garantare până cel târziu în data de 30 octombrie 2010, iar garanția va fi acordată de către EximBank până cel târziu la data de 31 decembrie 2010.

Durata creditului garantat nu trebuie să depășească 6 ani în cazul creditelor pentru investiții și 4 ani în cazul creditelor pentru capital de lucru. Valoarea garanției se reduce pro rata pe măsura îndeplinirii obligațiilor de către operatorul economic.

Valoarea maximă a creditului pentru care se acordă garanția nu trebuie să depășească totalul cheltuielilor cu salariile ale operatorului economic (inclusiv cheltuielile cu asigurările sociale și costul cu personalul care lucrează în locațiile societății, dar care este oficial pe statul de plată al unor subcontractanți) pentru anul 2008. În cazul operatorilor economici înființați la sau după 1 ianuarie 2008, valoarea maximă a creditului nu trebuie să depășească valoarea estimată a cheltuielilor anuale cu salariile însumate pentru primii 2 ani de activitate.

Perioada de valabilitate a garanției poate fi maxim durata creditului plus o perioadă de până la 30 de zile calendaristice.

Garanția se acordă în moneda creditului.

Beneficiarii schemei de ajutor instituite prin prezenta normă sunt persoane juridice care își desfășoară activitatea pe teritoriul României, respectiv IMM-uri și întreprinderi mari care nu erau în dificultate financiară la data de 1 iulie 2008, dar care se află în dificultate financiară la momentul solicitării garanției, ca urmare a apariției crizei economico-financiare mondiale.

Nu sunt eligibile pentru acordarea garanției creditele acordate pentru:

În cazul în care operatorul economic face obiectul unui ordin de recuperare a unui ajutor declarat incompatibil aflat în curs de executare, acesta nu este eligibil pentru acordarea garanției până la rambursarea integrală a ajutorului de recuperat și a eventualelor dobânzi aferente. În acest caz se vor prezenta documentele justificative privind efectuarea plății.

Pentru a beneficia de măsura de ajutor de stat prevăzută de prezenta normă, operatorii economici transmit la EximBank o cerere de garantare, însoțită în principal de:

Cererea de garantare completată, însoțită de documentele justificative, se depune la sediul unităților teritoriale EximBank, care vor înregistra cererile într-un registru unic. Unitățile teritoriale au dreptul să solicite informații și documente suplimentare atunci când elementele cuprinse în cererea de garantare și în documentația furnizată nu sunt suficiente pentru stabilirea condițiilor specifice ale operațiunii de garantare.

Cererile de garantare vor fi analizate și aprobate, în limita bugetului anual alocat schemei de ajutor de stat, în funcție de data și numărul înregistrării documentelor prevăzute la art. 21, cu parcurgerea următoarelor etape:

Pe baza rezultatelor analizei, EximBank propune spre aprobare acordarea de garanții în baza prezentei scheme, pe principiul "primul venit, primul servit", operatorilor economici aflați în dificultate financiară ca urmare a efectelor crizei economico-financiare și care prezintă un plan de afaceri/investiții destinat îmbunătățirii performanțelor economice în scopul depășirii stării de dificultate.

Suportarea riscului de către stat se remunerează printr-o primă corespunzătoare aferentă sumei garantate, luându-se în considerare caracteristicile garanției și ale creditului aferent (valoarea și durata tranzacției, garanții colaterale oferite de către operatorul economic împrumutat, precum și antecedentele care influențează evaluarea ratei de recuperare, probabilitatea ca operatorul economic să înceteze plata creditului din cauza situației financiare în care se află, a sectorului de activitate din care face parte și a perspectivelor sale).

Pe durata perioadei de garantare, operatorii economici care nu se aflau în dificultate la data de 1 iulie 2008, dar care se află la momentul solicitării garanției în dificultate ca urmare a crizei, pot beneficia de garanția statului ce acoperă maximum 90% dintr-un credit nou, contractat pentru investiții și/sau capital de lucru, plătind o primă anuală ("prima safe harbour") calculată pe baza ratingului (categoriei de performanță financiară) fiecărui operator economic stabilit la momentul acordării ajutorului și a nivelului de colateralizare a creditului*3), după cum urmează:

---------

*3) A se vedea Comunicarea Comisiei privind revizuirea metodei de stabilire a ratelor de referință și de scont, publicată în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene nr. C 14 din 19 ianuarie 2008.

În primii 2 ani de garantare, beneficiarului garanției i se acordă reduceri în ceea ce privește plata primei de garantare față de valorile din tabelul de mai sus, după cum urmează:

- de 25% din prima anuală safe harbour ce trebuie plătită, în cazul IMM-urilor;

- de 15% din prima anuală safe harbour ce trebuie plătită, în cazul întreprinderilor mari.

În cazul IMM-urilor și întreprinderilor mari pentru care nu se poate stabili categoria de performanță financiară, cum ar fi întreprinderi cu un obiectiv specific de activitate sau întreprinderi noi, prima de garantare safe harbour poate fi de minimum 3,8% p.a., dar nu poate fi mai mică decât prima care s-ar aplica în cazul companiei/companiilor-mamă. Și în astfel de cazuri se aplică o reducere (de 25% pentru IMM-uri, respectiv 15% pentru întreprinderi mari) a primei de garantare în primii 2 ani de la acordarea garanției.

Pe baza rezultatelor analizei, EximBank stabilește condițiile de acordare a garanției și le supune spre aprobare Comitetului Interministerial pentru Finanțări, Garanții și Asigurări. Ulterior aprobării, EximBank încheie cu banca finanțatoare și societatea comercială o convenție de garantare prin care se stabilesc drepturile și obligațiile părților, inclusiv modalitatea de calcul și plată a primei de garantare.

EximBank va monitoriza derularea garanției, pe baza informațiilor transmise de banca finanțatoare.

Banca finanțatoare are dreptul la plata valorii de executare a garanției o singură dată de la producerea riscului de credit, în termenii și condițiile prevăzute în Convenția de garantare încheiată între EximBank, banca finanțatoare și operatorul economic. Cererea de executare trebuie transmisă la EximBank în cadrul perioadei de valabilitate a garanției.

Valoarea de executare a garanției se stabilește prin aplicarea procentului garantat la soldul creditului (principalul).

Ajutorul de stat acordat în baza prezentei norme nu va fi cumulat cu ajutorul de minimis acordat în baza Regulamentului (CE) nr. 1.998/2006 al Comisiei din 15 decembrie 2006 privind aplicarea articolelor 87 și 88 din tratat ajutoarelor de minimis, pentru aceleași costuri eligibile.

Operatorii economici pot beneficia de ajutor de stat în baza prezentei norme numai după deducerea din această sumă a ajutorului de minimis primit pentru același obiectiv după data de 1 ianuarie 2008.

Ajutoarele de stat acordate în baza prezentei norme pot fi cumulate cu alte ajutoare de stat în sensul art. 87 alin. (1) din Tratatul CE, indiferent dacă acestea provin din fonduri naționale sau comunitare (inclusiv împrumuturi de la Banca Europeană de Investiții), cu condiția ca asemenea cumul să nu depășească intensitatea maximă admisibilă prevăzută de regulamentele aplicabile.

EximBank se obligă să păstreze toate informațiile referitoare la garanțiile acordate conform prezentei scheme, pentru o perioadă de 10 ani, inclusiv cele privind îndeplinirea criteriilor de eligibilitate și cele conform cărora operatorii economici nu erau companii în dificultate la data de 1 iulie 2008. Aceste informații vor putea fi transmise Comisiei, la cererea acesteia.

EximBank va monitoriza respectarea condițiilor prevăzute în prezenta normă pe toată perioada de derulare a schemei. În situația în care se constată nerespectarea obiectivelor pentru care au fost contractate creditele pentru care a fost solicitată garanția statului în baza prezentei norme, EximBank va întreprinde toate demersurile necesare pentru recuperarea ajutorului acordat, inclusiv a dobânzilor aferente, calculate conform prevederilor comunitare în vigoare.

Recuperarea ajutorului de stat se realizează conform prevederilor Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 117/2006 privind procedurile naționale în domeniul ajutorului de stat, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 137/2007.

Beneficiarii de ajutor de stat au obligația să țină o evidență specifică a tuturor ajutoarelor primite atât în baza prezentei norme, cât și a altor scheme de ajutor de stat.

EximBank va transmite o raportare anuală Consiliului Concurenței cu privire la implementarea prezentei scheme, în forma prevăzută de Regulamentul privind procedurile de monitorizare a ajutoarelor de stat, pus în aplicare prin Ordinul președintelui Consiliului Concurenței nr. 175/2007*4).

--------

*4) Publicat în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 436 din 28 iunie 2007.

În scopul aplicării prezentei norme, EximBank emite proceduri care se supun aprobării Comitetului Interministerial de Finanțări, Garanții și Asigurări.

--------