Caută.ro

RO | EN

Anexa nr. 3*)

Modul de completareModul de completare

*) Formularul F3 A este reprodus în facsimil.

Rubrica „Nr.“

Se completează prin înscrierea unui număr unic, atribuit formularului completat de persoana declarantă.

Rubrica „Data“

Se completează cu data la care se emite formularul.

Rubricile „pentru luna“ și „anul“

Se completează cu luna și anul pentru care se completează informația de risc de credit.

Rubrica „Persoană declarantă“

Se completează cu denumirea persoanei declarante care transmite formularul la Centrala Riscului de Credit.

Rubrica „Cod“

Se completează cu codul informatic atribuit de Banca Națională a României persoanei declarante care transmite formularul la Centrala Riscului de Credit.

Secțiunea 1

Rubrica 0 - „Nr. crt.“

Se completează cu numărul de ordine al liniei din formular.

Rubrica 1 - „Cod unitate“

Se completează cu codul informatic atribuit de Banca Națională a României unității teritoriale a persoanei declarante care a acordat creditul sau și-a asumat angajamentul.

Rubrica 2 - „Cod de identificare debitor“

Se completează astfel:

a) în cazul persoanelor juridice rezidente, cu codul unic de înregistrare;

b) în cazul persoanelor fizice române, cu codul numeric personal;

c) în cazul persoanelor fizice străine, cu codul țării care a emis pașaportul, urmat de informația solicitată de persoana declarantă la deschiderea contului curent;

d) în cazul persoanelor juridice nerezidente, cu codul țării, urmat de informația solicitată de persoana declarantă la deschiderea contului curent.

Rubrica 3 - „Sume acordate“

Se completează cu suma reprezentând creditul acordat sau angajamentul asumat conform contractului.

Rubrica 4 - „Valută“

Se completează cu codul valutei în care a fost acordat creditul.

Rubrica 5 - „Data acordării“

Se completează cu data la care începe derularea contractului de credit sau cu data la care persoana declarantă își asumă angajamentul.

Rubrica 6 - „Data scadenței“

Se completează cu data până la care creditul trebuie rambursat integral sau cu data încetării angajamentului persoanei declarante.

Rubrica 7 - „Credit/angajament luat împreună cu alți debitori“

Se completează astfel:

– cu litera P - credit/angajament luat în nume propriu;

– cu litera C - credit/angajament luat împreună cu alți debitori.

Rubrica 8 - „Cod risc^1

^1 Acest nomenclator va fi valabil pentru o perioadă de 5 ani, de la data intrării în vigoare a Regulamentului Băncii Naționale a României nr. 3/2020 pentru modificarea Regulamentului Băncii Naționale a României nr. 2/2012 privind organizarea și funcționarea la Banca Națională a României a Centralei Riscului de Credit.

Se completează cu un cod format din 4 poziții, care corespund garanțiilor (tip/valoare), tipului riscului, termenului de acordare și informațiilor referitoare la carduri și leasing, aferente creditelor acordate și/sau angajamentelor asumate, astfel:

– poziția 1 - Garanții:

lit. a: tip garanție:

A - garanții primite de la instituțiile administrației publice și asimilate;

B - garanții primite de la societăți de asigurare și reasigurare;

C - garanții primite de la alte instituții financiare;

E - gajuri cu deposedare;

F - gajuri fără deposedare;

G - alte garanții primite de la clientelă;

H - fără garanții;

I - depozite colaterale;

J - garanții primite de la instituții nefinanciare;

K - clădiri rezidentiale;

L - clădiri comerciale;

M - terenuri;

N - alte ipoteci imobiliare;

V - garanții primite de la Fondul Național de Garantare a Creditelor pentru Întreprinderile Mici și Mijlocii (FNGCIMM) pentru sumele care reprezintă dobânzi aferente perioadei de suspendare a obligației de plată a ratelor scadente, potrivit prevederilor Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 37/2020 privind acordarea unor facilități pentru creditele acordate de instituții de credit și instituții financiare nebancare anumitor categorii de debitori, cu modificările și completările ulterioare;

W - garanții primite de la FNGCIMM, pentru creditele care beneficiază de măsuri excepționale conform legislației în vigoare în contextul pandemiei de COVID-19 - cu excepția Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 37/2020, cu modificările și completările ulterioare.

În cazul în care pentru un credit s-au constituit mai multe tipuri de garanții, se vor completa toate codurile acestora în ordinea descrescătoare a ponderii fiecăreia.

lit. b: Valoarea garanției - Total:

Se completează cu valoarea totală a garanțiilor aferente creditului acordat și/sau angajamentului asumat, conform evidențelor contabile.

– poziția 2 - Tip risc:

A1 - creanțe comerciale;

B1 - credite de trezorerie;

C1 - credite pentru finanțarea operațiunilor de comerț exterior;

D1 - credite pentru finanțarea stocurilor;

D2 - credite pentru echipamente;

E1 - credite ipotecare;

E2 - alte credite pentru investiții imobiliare;

F1 - alte credite;

G1 - obligațiuni;

H1 - angajamente asumate în numele debitorului față de o persoană fizică sau o persoană juridică, alta decât persoanele declarante, sau față de o instituție de credit/instituție financiară din străinătate;

H2 - angajamente asumate față de debitor;

I1 - angajamente asumate în numele debitorului față de o altă persoană declarantă care funcționează pe teritoriul României;

J1 - depozite de garanții vărsate pentru operațiuni cu instrumente financiare derivate;

K1 - credite de consum;

K2 - vânzări în rate;

– poziția 3 - Termen de acordare:

A - credite și angajamente pe termen scurt (până la 12 luni);

B - credite și angajamente pe termen mediu (1-5 ani);

C - credite și angajamente pe termen lung (peste 5 ani);

– poziția 4 - Carduri și leasing:

C - pentru cardurile de credit;

D - pentru cardurile de debit cu facilitate de descoperit de cont;

L - pentru leasing;

N - pentru celelalte credite acordate și angajamente asumate de persoana declarantă.

Rubrica 9 - „Stare credit“

Se completează astfel:

– litera E - credit/angajament existent în portofoliul persoanei declarante și care nu a fost vândut, răscumpărat, cumpărat sau intermediat;

– litera R - credit răscumpărat de persoana declarantă după ce anterior a fost vândut din portofoliu; se transmite tipul entității de la care acesta a fost răscumpărat: rezident, respectiv nerezident;

– litera C - credit cumpărat de persoana declarantă de la o altă entitate și care nu a fost anterior în portofoliul propriu, respectiv nu a fost vândut de această instituție.

Rubrica 10 - „Cod CRC“

Se completează cu un număr de identificare unic, atribuit de Centrala Riscului de Credit la prima raportare a riscului respectiv și se utilizează pentru toate raportările ulterioare ale persoanei declarante.

Rubrica 11 - „Sume datorate“

– poziția 1 - Sume datorate - utilizate

Se completează astfel:

– pentru obligațiuni, cu valoarea de achiziție;

– pentru tipurile de risc A1 - F1 și J1 - K2 cu sumele înscrise în conturile de bilanț aferente ultimei zile a lunii pentru care se face raportarea;

– pentru angajamentele asumate de către persoana declarantă, cu cifra 0 (zero).

În aceste sume sunt incluse și sumele restante.

– poziția 2 - Sume datorate - neutilizate

Se completează astfel:

– pentru tipurile de risc A1-F1, K1 și K2 care funcționează ca o linie de credit cu sumele evidențiate în afara bilanțului ca plafon neutilizat sau cu tranșele creditelor evidențiate extrabilanțier;

– pentru tipurile de risc H1, H2 și I1, cu sumele evidențiate în afara bilanțului ca angajamente asumate de persoana declarantă;

– pentru obligațiuni, cu cifra 0 (zero);

– pentru depozite de garanții vărsate pentru operațiuni cu instrumente financiare derivate, cu cifra 0 (zero).

Rubrica 12 - „Sume restante“

Se completează cu sumele scadente nerambursate aferente creditului respectiv înscrise în evidențele contabile în ultima zi a lunii pentru care se face raportarea.

Pentru angajamentele asumate de către persoana declarantă, această rubrică se completează cu cifra 0 (zero).

Rubrica 13 - „Serviciul datoriei“

Se completează astfel:

– cu litera A - în situația în care ratele sunt plătite la scadență sau cu o întârziere de maximum 15 zile inclusiv;

– cu litera B - în situația în care ratele sunt plătite cu o întârziere între 16-30 de zile inclusiv;

– cu litera C - în situația în care ratele sunt plătite cu o întârziere între 31-60 de zile inclusiv;

– cu litera D - în situația în care ratele sunt plătite cu o întârziere între 61-90 de zile inclusiv;

– cu litera E - în situația în care ratele sunt plătite cu o întârziere între 91-180 de zile inclusiv;

– cu litera F - în situația în care ratele sunt plătite cu o întârziere între 181 de zile și 1 an inclusiv;

– cu litera G - în situația în care ratele sunt plătite cu o întârziere între 1 an și 5 ani inclusiv;

– cu litera H - în situația în care ratele sunt plătite cu o întârziere de peste 5 ani.

Rubrica 14 - „Restructurare“

Se completează astfel:

– cu litera A - expunere performantă cu măsuri de restructurare constând în modificări ale termenilor și condițiilor, în cazul unui debitor care se confruntă sau este pe punctul de a se confrunta cu dificultăți în îndeplinirea angajamentelor financiare (dificultăți financiare);

– cu litera B - expunere performantă cu măsuri de restructurare constând în refinanțare, în cazul unui debitor care se confruntă sau este pe punctul de a se confrunta cu dificultăți în îndeplinirea angajamentelor financiare (dificultăți financiare);

– cu litera C - expunere neperformantă cu măsuri de restructurare constând în modificări ale termenilor și condițiilor, în cazul unui debitor care se confruntă sau este pe punctul de a se confrunta cu dificultăți în îndeplinirea angajamentelor financiare (dificultăți financiare);

– cu litera D - expunere neperformantă cu măsuri de restructurare constând în refinanțare, în cazul unui debitor care se confruntă sau este pe punctul de a se confrunta cu dificultăți în îndeplinirea angajamentelor financiare (dificultăți financiare);

– cu litera E - credite renegociate, inclusiv creditele refinanțate, în cazul debitorilor fără dificultăți financiare;

– cu litera F - credit care beneficiază de suspendarea plății ratelor pentru o perioadă de 1-3 luni;

– cu litera G - credit care beneficiază de suspendarea plății ratelor pentru o perioadă de 4-6 luni;

– cu litera H - credit care beneficiază de suspendarea plății ratelor pentru o perioadă de 7-9 luni;

– cu litera I - credit care beneficiază de suspendarea plății ratelor pentru o perioadă mai mare de 9 luni;

– cu litera N - credite fără restructurări/refinanțări.

Rubrica 15 - „Comportament credit“

Se completează astfel:

– cu litera C - credit (toate facilitățile care nu sunt linie de credit);

– cu litera L - linie de credit.

Rubrica 16 - „Credite scoase în afara bilanțului - Principal“*

Rubrica 17 - „Tip raportare“

Se completează astfel:

– cu litera N - pentru creditele și/sau angajamentele care nu se șterg și pentru creditele care au fost suplimentate și care se raportează ca fiind credite noi;

– cu litera R - pentru creditele refinanțate la altă persoană declarantă și care se consideră riscuri ce se șterg; pentru aceste credite se transmite și suma refinanțată;

– cu litera C - pentru creditele cesionate și care se consideră riscuri ce se șterg; pentru aceste credite se transmit și următoarele informații:

– prețul cesiunii;

– tipul entității căreia i-a fost cesionat creditul:

– rezident/nerezident;

– instituție de credit, instituție financiară nebancară, firmă de recuperare, alte entități;

– denumirea entității căreia i-a fost cesionat creditul;

– cu litera P - pentru creditele la care se înregistrează pierdere și care se consideră riscuri ce se șterg; pentru aceste credite se transmite și valoarea pierderii;

– cu litera D - pentru creditele închise ca urmare a notificării de dare în plată și care se consideră riscuri care se șterg; pentru aceste credite, la data finalizării procedurii de dare în plată în favoarea debitorului, se transmite valoarea creanței rămase de rambursat la data dării în plată;

– cu litera S - pentru creditele și/sau angajamentele care se șterg; pentru acestea se completează valoarea 0.

Rubrica 18 - „Identificator“

Se completează cu un cod atribuit de persoana declarantă.

Secțiunea 2

Rubrica 19 - „Clasă rating“

Se completează conform Regulamentului (UE) nr. 575/2013 al Parlamentului European și al Consiliului din 26 iunie 2013 privind cerințele prudențiale pentru instituțiile de credit și societățile de investiții și de modificare a Regulamentului (UE) nr. 648/2012, cu un cod format din maximum 5 caractere alfa-numerice care reprezintă clasa de rating în care a fost încadrat creditul, dacă persoana declarantă deține informația.

Rubrica 20 - „Probabilitate de nerambursare“

Se completează conform Regulamentului (UE) nr. 575/2013, cu o valoare între 0 și 100, cu două zecimale, care reprezintă probabilitatea de nerambursare a creditului, determinată de persoana declarantă, dacă persoana declarantă deține informația.

Rubrica 21 - „Tip garanție imobiliară“*

Rubrica 22 - „Valoare garanție imobiliară“*

Rubrica 23 - „Expuneri neperformante“*

Rubrica 24 - „Improbabilitate de plată“*

Rubrica 25 - „Stare de nerambursare“*

Rubrica 26 - „Credite depreciate“*

Rubrica 27 - „Suma de plată lunară - Total“*

Rubrica 28 - „Suma de plată lunară - Principal“*

Rubrica 29 - „Suma de plată lunară - Dobândă“*

Rubrica 30 - „Suma restantă - Dobânzi“*

Rubrica 31 - „Dobânzi penalizatoare - sume“*

Rubrica 32 - „Rata anualizată a dobânzii aplicată creditului“*

Rubrica 33 - „Dobânda anuală efectivă (DAE)“*

Rubrica 34 - „LTV - Raportul valoarea creditului pe garanții“*

Rubrica 35 - „Credite scoase în afara bilanțului - Creanțe atașate și sume de amortizat“*

Rubrica 36 - „Credite scoase în afara bilanțului - Creanțe atașate acumulate după scoaterea în afara bilanțului“*

Rubrica 37 - „Ajustări pentru pierderi așteptate/ajustări pentru depreciere“*

Se completează astfel:

– ajustări pentru pierderi așteptate se completează de către instituțiile de credit;

– ajustări pentru depreciere se completează de către persoanele declarante, altele decât instituțiile de credit.

Rubrica 38 - „Tip ajustări pentru pierderi așteptate/ajustări pentru depreciere“*

Se completează astfel:

– tip ajustări pentru pierderi așteptate se completează de către instituțiile de credit;

– tip ajustări pentru depreciere se completează de către persoanele declarante, altele decât instituțiile de credit.

Rubrica 39 - „Credit nou/vechi“*

Rubrica 40 - „Tip operațiune credit“*

Rubrica 41 - „Stadiul de depreciere“* - se raportează de către instituțiile de credit.

Rubrica 42 - „Categoria de clasificare“* - se raportează de către persoanele declarante, altele decât instituțiile de credit.

Rubrica 43 - „Valoarea activului ponderat la risc (RWA)“*

Acest indicator se raportează trimestrial.

Rubrica 44 - „Factorul de conversie asociat părții extrabilanțiere“*

Acest indicator se raportează trimestrial.

Rubrica 45 - „Expunerea la riscul de credit“*

Acest indicator se raportează trimestrial.

Secțiunea 3

Rubrica 46 - „Locuință“

Se completează pentru debitorul persoană fizică astfel:

– cu litera L - dacă debitorul locuiește în imobilul cumpărat cu creditul respectiv;

– cu litera N - dacă debitorul nu locuiește în imobilul cumpărat cu creditul respectiv.

Rubrica 47 - „Valoare garanție imobiliară supusă executării silite“*

Rubrica 48 - „Valoare obținută din executarea silită a garanției imobiliare“*

Rubrica 49 - „Modificare valută“

Se completează cu noua valută în situația în care se modifică valuta din contractul de credit.

Rubrica 50 - „Darea în plată“

– poziția 1 - „Etape ale dării în plată“:

Se completează astfel:

– cu codul 1 - Notificarea efectuată de client către persoana declarantă privind darea în plată;

– cu codul 3 - Acceptarea dării în plată;

– cu codul 0 - Anularea dării în plată;

– poziția 2 - „Data etapei dării în plată“:

Se completează cu data calendaristică a etapei dării în plată.

Secțiunea 4

Rubrica 51 - „Tipul ratei dobânzii“*

Se completează cu un cod format din 2 caractere alfanumerice care reprezintă tipul ratei dobânzii fixe după durata perioadei fixe și tipul indicelui de referință pentru rata dobânzii variabile.

Rubrica 52 - „Credit verde“*

Se completează cu un cod format din maximum 4 caractere alfanumerice care reprezintă gradul de aliniere cu taxonomia UE în domeniul schimbărilor climatice, respectiv principalele trei destinații climatice ale creditului, așa cum au fost determinate de persoana declarantă.

Rubrica 53 - „Credite CERS“

Se completează în baza Recomandărilor CERS/2016/14 și CERS/2019/3, astfel:

– cu litera L - dacă este un credit pentru un bun imobil locativ - BIL;

– cu litera C - dacă este un credit pentru un bun imobil comercial - BIC;

– cu litera N - dacă nu este credit BIL/BIC.

Rubrica 54 - „Tipul de amortizare a creditului“

Se completează astfel:

– cu litera A - amortizare completă, plăți cu anuități constante;

– cu litera B - amortizare completă, plăți cu principal constant;

– cu litera C - amortizare parțială;

– cu litera D - fără amortizare;

– cu litera E - fără amortizare, dar pentru care există mecanisme de răscumpărare;

– cu litera F - amortizare accelerată.

Rubrica 55 - „Raport datorii/venituri la acordarea creditului (DTI-O)“

Se completează astfel:

– cu codul 1 - dacă are valori egale sau mai mici de 3;

– cu codul 2 - dacă are valori cuprinse în intervalul (3; 3,5];

– cu codul 3 - dacă are valori cuprinse în intervalul (3,5; 4];

– cu codul 4 - dacă are valori cuprinse în intervalul (4; 4,5];

– cu codul 5 - dacă are valori cuprinse în intervalul (4,5; 5];

– cu codul 6 - dacă are valori cuprinse în intervalul (5; 5,5];

– cu codul 7 - dacă are valori cuprinse în intervalul (5,5; 6];

– cu codul 8 - dacă are valori cuprinse în intervalul (6; 6,5];

– cu codul 9 - dacă are valori cuprinse în intervalul (6,5; 7];

– cu codul 10 - dacă are valori mai mari de 7.

Rubrica 56 - „Locația proprietății imobiliare“* - se raportează de către instituțiile de credit și se completează cu codul țării urmat de codul județului pentru locația proprietății imobiliare utilizate drept garanție principală.

Rubrica 57 - „Tipul proprietății imobiliare după modul de utilizare a acesteia“ - se raportează de către instituțiile de credit.

Se completează cu tipul proprietății imobiliare utilizate drept garanție principală după modul de utilizare al acesteia, astfel:

– cu litera A - proprietate imobiliară utilizată în scop propriu (locuire sau pentru desfășurarea activității);

– cu litera B - proprietate imobiliară dată în chirie;

– cu litera C - proprietate imobiliară generatoare de venituri în alt mod;

– cu litera D - proprietate imobiliară utilizată ca locuință socială;

– cu litera E - proprietate imobiliară în curs de construcție;

– cu litera N - nu se aplică.

Rubrica 58 - „Raport împrumut/garanții curent (LTV-C)“* - se raportează de către instituțiile de credit.

Rubrica 59 - „Rata de acoperire a dobânzilor (ICR)“ - se raportează de către instituțiile de credit.

Se completează astfel:

– cu codul 0 - dacă are valori egale sau mai mici de 0%;

– cu codul 1 - dacă are valori cuprinse în intervalul (0%; 100%];

– cu codul 2 - dacă are valori cuprinse în intervalul (100%; 125%];

– cu codul 3 - dacă are valori cuprinse în intervalul (125%; 150%];

– cu codul 4 - dacă are valori cuprinse în intervalul (150%; 175%];

– cu codul 5 - dacă are valori cuprinse în intervalul (175%; 200%];

– cu codul 6 - dacă are valori mai mari de 200%.

Rubrica 60 - „Raport serviciul împrumutului/venituri la acordarea creditului (LSTI-O)“ - se raportează de către instituțiile de credit.

Se completează astfel:

– cu codul 1 - dacă are valori egale sau mai mici de 10%;

– cu codul 2 - dacă are valori cuprinse în intervalul (10%; 20%];

– cu codul 3 - dacă are valori cuprinse în intervalul (20%; 30%];

– cu codul 4 - dacă are valori cuprinse în intervalul (30%; 40%];

– cu codul 5 - dacă are valori cuprinse în intervalul (40%; 50%];

– cu codul 6 - dacă are valori cuprinse în intervalul (50%; 60%];

– cu codul 7 - dacă are valori cuprinse în intervalul (60%; 70%];

– cu codul 8 - dacă are valori cuprinse în intervalul (70%; 80%];

– cu codul 9 - dacă are valori cuprinse în intervalul (80%; 90%];

– cu codul 10 - dacă are valori cuprinse în intervalul (90%; 100%];

– cu codul 11 - dacă are valori mai mari de 100%.

Rubrica 61 - „Raport împrumut/venituri la acordarea creditului (LTI-O)“ - se raportează de către instituțiile de credit.