Anexa nr. 2^1

-lei-

Denumirea instituției de credit custode

Denumirea emitentului

Valoarea de piață la data de referință pentru care se face raportarea *)

1

2

3

Total titluri de stat

*) Pentru evaluare se va utiliza cotația bid afișată de furnizorii de cotații, cum ar fi Bloomberg Finance L.P. sau Thomson Reuters - S.A. pentru ziua respectivă. În cazul în care pentru o zi nu sunt disponibile cotații, acestea sunt evaluate utilizând valoarea contabilă, mai puțin ajustările pentru depreciere.

Pentru plasamentele efectuate într-o altă valută decât moneda națională, în vederea calculului echivalentului în lei, se va utiliza cursul de schimb comunicat de Banca Națională a României, valabil la data pentru care se face raportarea.

-lei-

Denumirea instituției de credit custode

Denumirea

administrației publice

Data

achiziției

Data

scadenței

Valoarea de piață la data de referință pentru care se face raportarea *)

1

2

3

4

5

Total obligațiuni

X

X

X

*) Pentru evaluare se va utiliza cotația bid afișată de furnizorii de cotații, cum ar fi Bloomberg Finance L.P. sau Thomson Reuters - S.A. pentru ziua respectivă.

Pentru plasamentele efectuate într-o altă valută decât moneda națională, în vederea calculului echivalentului în lei, se va utiliza cursul de schimb comunicat de Banca Națională a României, valabil la data pentru care se face raportarea.

-lei-

Denumirea instituției de credit

Valoarea totală a depozitelor*)

1

2

Total depozite

*) Pentru plasamentele efectuate într-o altă valută decât moneda națională, în vederea calculului echivalentului în lei, se va utiliza cursul de schimb comunicat de Banca Națională a României, valabil la data pentru care se face raportarea.

Denumirea instituției de credit

Disponibil în conturi curente

Disponibil în casierie

Total disponibil în lei

(6 = 2+3+4+5)

în valută*)

în lei

în valută*)

în lei

1

2

3

4

5

6

Total

*) Pentru plasamentele efectuate într-o altă valută decât moneda națională, în vederea calculului echivalentului în lei, se va utiliza cursul de schimb comunicat de Banca Națională a României, valabil la data pentru care se face raportarea.

-lei-

Denumirea societății emitente

Număr de obligațiuni emise de respectivul emitent

Număr de obligațiuni achiziționate

Valoarea de piață*) a unei obligațiuni

Valoarea de piață la data de referință pentru care se face raportarea

Valoarea maximă admisă a obligațiunilor

Valoarea ponderată cu coeficientul de risc

1

2

3

4

5 = 3x4

6 = 5% (2x4)

7 = 0,75 x min (5 și 6)

X

X

X

X

*) Obligațiunile tranzacționate pe piețe reglementate (corporative) se evaluează la prețul de închidere din ultima zi de tranzacționare aferentă perioadei de raportare.

Atunci când sfârșitul perioadei de raportare nu este o zi de negociere la bursă sau atunci când la sfârșitul perioadei de raportare nu s-au încheiat tranzacții cu respectivele titluri se va lua în considerare valoarea stabilită în ultima zi în care s-au derulat tranzacții cu respectivele titluri și care precedă această dată.

În cazul în care obligațiunile nu sunt admise la cota unei burse oficiale de valori mobiliare, se va utiliza cotația bid afișată de furnizorii de cotații, cum ar fi Bloomberg Finance L.P. sau Thomson Reuters - S.A. pentru ziua respectivă. În cazul în care pentru o zi nu sunt disponibile prețurile de închidere sau cotații, acestea sunt evaluate utilizând valoarea contabilă, mai puțin ajustările pentru depreciere.

Pentru plasamentele efectuate într-o altă valută decât moneda națională, în vederea calculului echivalentului în lei, se va utiliza cursul de schimb comunicat de Banca Națională a României, valabil la data pentru care se face raportarea.

-lei-

Denumirea societății emitente

Număr de acțiuni emise de respectivul emitent

Număr de acțiuni achiziționate

Valoarea de piață a unei acțiuni

Valoarea de piață la data de referință pentru care se face raportarea

Valoarea maximă admisă a acțiunilor

Valoarea ponderată cu coeficientul de risc

1

2

3

4

5 = 3x4

6 = 5% (2x4)

7 = 0,50 x min (5 și 6)

Total

X

X

X

*) Acțiunile tranzacționate pe piețe reglementate se evaluează la prețul de închidere din ultima zi de tranzacționare aferentă perioadei de raportare.

Atunci când sfârșitul perioadei de raportare nu este o zi de negociere la bursă sau atunci când la sfârșitul perioadei de raportare nu s-au încheiat tranzacții cu respectivele titluri se va lua în considerare valoarea stabilită în ultima zi în care s-au derulat tranzacții cu respectivele titluri și care precedă această dată.

Pentru plasamentele efectuate într-o altă valută decât moneda națională, în vederea calculului echivalentului în lei, se va utiliza cursul de schimb comunicat de Banca Națională a României, valabil la data pentru care se face raportarea.

-lei-

Denumirea fondului

Numărul titlurilor de participare deținute

Valoarea de piață a unui titlu la data raportării *)

Valoarea de piață la data de referință pentru care se face raportarea

20% din valoarea activului net al fondului la data raportării

Valoarea ponderată cu coeficientul de risc

1

2

3

4 = 2x3

5

6 = 0,90 x min (4 și 5)

Total

X

X

*) Se va utiliza VUAN - valoarea unui titlu (unitate de fond) din ultima zi lucrătoare a perioadei de raportare.

Pentru plasamentele efectuate într-o altă valută decât moneda națională, în vederea calculului echivalentului în lei, se va utiliza cursul de schimb comunicat de Banca Națională a României, valabil la data pentru care se face raportarea.

-lei-

Nr.

crt.

Tipuri de active

Valoare

MESAJ

Valoarea maximă admisă

1.

Total titluri de stat, inclusiv certificate de trezorerie (A)

X

2.

Obligațiuni emise de administrația publică locală (B)

X

3.

Total depozite bancare (C)

X

4.

Disponibilități conturi curente și în casierie (D)

X

5.

Valoarea obligațiunlor tranzacționate pe piețe reglementate (E)

6.

Valoarea acțiunilor tranzacționate pe piețe reglementate (F)

7.

Titluri de participare la OPCVM (G)

8.

Total active lichide (H)

X

NOTĂ:

Rezerva brută de daune avizate se determină conform prevederilor Normei Autorității de Supraveghere Financiară nr. 41/2015 pentru aprobarea Reglementărilor contabile privind situațiile financiare anuale individuale și situațiile financiare anuale consolidate ale entităților care desfășoară activitate de asigurare și/sau reasigurare, cu modificările și completările ulterioare, coroborate cu prevederile Normei Autorității de Supraveghere Financiară nr. 38/2015 privind rezervele tehnice constituite pentru activitatea de asigurare, modul de calcul al acestora în scopul întocmirii situațiilor financiare anuale și registrul special de evidență a activelor care le acoperă.

(la 30-03-2021, Litera I. din Anexa nr. 2^1 a fost modificată de Punctul 3, Articolul I din NORMA nr. 6 din 22 martie 2021, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 322 din 30 martie 2021 )

(la 30-03-2021, Litera J. din Anexa nr. 2^1 a fost modificată de Punctul 3, Articolul I din NORMA nr. 6 din 22 martie 2021, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 322 din 30 martie 2021 )