Anexa 1
de organizare și desfășurare a licitațiilor pentru vânzarea de acțiuni
1. Licitația publică fără preselecție este licitația organizată într-o singura etapa și la care poate participa un număr nelimitat de ofertanți.
2. În sensul prezentului regulament, se denumesc:
- vinzator este Fondul Proprietății de Stat (F.P.S.);
- cumpărător este orice persoană fizica și/sau juridică de drept privat, română ori străină, care cumpara acțiuni puse în vînzare de F.P.S.;
- societate comercială este societatea comercială ale carei acțiuni sunt puse în vînzare;
- licitator este președintele comisiei de licitație;
- licitant (ofertant) este potențialul cumpărător admis la licitație.
3. F.P.S. va face anunțuri publicitare în presa interna - într-o publicație de raspindire naționala și într-o publicație de raspindire locală - cu minimum 15 zile înainte de data stabilită pentru ținerea licitației.
4. Conținutul minim al anunțului publicitar al licitației va fi:
- denumirea societății comerciale, sediul social, forma juridică, capitalul social, numărul total de acțiuni, valoarea nominală a unei acțiuni și structura actionariatului;
- obiectul de activitate al societății comerciale;
- numărul de acțiuni puse în vînzare;
- locul de unde se pot obține alte informații;
- prețul de pornire a licitației (pentru pachetul de acțiuni puse în vînzare);
- data, ora și locul ținerii licitației, precum și ale rundelor ulterioare ale licitației;
- taxa de participare la licitație, în suma de 25.000 lei.
5. Pentru desfășurarea corespunzătoare a licitației, Consiliul de administrație al F.P.S. numește comisiile de licitație, precum și comisia de soluționare a contestațiilor cu privire la licitații, stabilind și președinții acestora.
6. Comisia de licitație este compusa din minimum trei membri. Președintele și membrii comisiei sunt salariați ai F.P.S.
Comisia de licitație va funcționa numai în prezenta tuturor membrilor săi.
7. În ziua și la ora stabilite pentru ținerea licitației, licitatorul anunta deschiderea ședinței de licitație, obiectul acesteia, face prezenta licitantilor înscriși și constata dacă sunt îndeplinite condițiile legale pentru desfășurarea licitației, inclusiv cele de publicitate.
Dacă toate condițiile legale sunt îndeplinite, licitatorul anunta modul de desfășurare a licitației.
8. Licitatorul inmineaza, spre completare, participanților la licitație cîte un formular de participare la licitație.
Comisia de licitație verifica, pe loc, formularele completate de către participanți.
Prezentarea de formulare completate incorect da dreptul comisiei de licitație de a nu admite ca licitant pe participanții respectivi.
Formularele de participare la licitație respinse vor fi anulate de comisia de licitație, facindu-se mențiune despre aceasta în procesul-verbal al ședinței de licitație.
Modelul de formular de participare la licitație pentru cumpărarea de acțiuni este prezentat în anexa nr. 1.1.
9. Comisia de licitație procedează astfel:
9.1. constata dacă sunt cel puțin două oferte care satisfac concomitent următoarele condiții:
- prețul pe acțiune este mai mare sau egal cu prețul minim de începere a licitației anuntat;
- se solicita cumpărarea unui pachet de acțiuni reprezentind minimum 5% din numărul total de acțiuni ale societății comerciale.
În caz contrar, închide licitația și, fără a face o noua publicitate, organizează la intervale de cîte 7 zile doua noi runde de licitație, la care prețul de pornire a licitației va fi redus cu cîte 5% din prețul inițial de pornire a licitației;
9.2. ordoneaza ofertele admise în ordinea descrescătoare a prețului pe acțiune, în limita numărului de acțiuni puse în vînzare de F.P.S.;
9.3. stabilește prețul de adjudecare ca preț mediu ponderat al ofertelor acceptate ca mai sus
Suma (preț oferit pt. o acțiune X nr. de acțiuni solicitate)
p = ------------------------------------------------------------ ;
a numărul total de acțiuni solicitate
9.4. adjudeca fiecărui licitant un număr de acțiuni corespunzător prețului total oferit pentru acțiunile solicitate, divizat la prețul de adjudecare; se neglijează fracțiunile rezultate din împărțire.
10. După anunțarea câștigătorilor licitației de către licitator, se declara închisă ședința de licitație. Se întocmește procesul-verbal al ședinței de licitație, care se semnează de către membrii comisiei de licitație și de către cistigatorii licitației.
Momentul adjudecării pachetului de acțiuni care face obiectul licitației se considera data și ora încheierii procesului-verbal al ședinței de licitație.
Procesul-verbal al ședinței de licitație constituie actul în baza căruia F.P.S. va încheia contractul de vînzare-cumpărare de acțiuni.
Procesul-verbal, împreună cu documentele privind organizarea și desfășurarea licitației, se păstrează la sediul F.P.S.
11. Cistigatorul licitației este obligat să semneze contractul de vînzare-cumpărare de acțiuni, cuprins în anexa nr. 1.2., în termen de 5 zile lucrătoare de la data procesului-verbal al ședinței de licitație.
12. Licitantii, cu excepția cîștigătorului licitației, pot formula contestații cu privire la respectarea dispozițiilor legale și a prezentului regulament.
Contestațiile se depun pe loc la comisia de licitație.
Soluționarea contestațiilor se face de către comisia pentru soluționarea contestațiilor cu privire la licitații, în termen de 3 zile de la depunerea contestației.
În cazul respingerii contestațiilor, se definitiveaza rezultatul licitației, iar în caz de admitere, se anulează licitația și se organizează o noua licitație, potrivit prezentului regulament.
13. În cazul când, în oricare dintre etapele de desfășurare a licitației, se prezintă un singur ofertant care solicită întregul pachet de acțiuni scos la vînzare și accepta în totalitate condițiile stabilite de vinzator pentru etapa respectiva, acțiunile societăților comerciale vor fi vîndute prin negociere directa unicului ofertant în conformitate cu prevederile art. 8 din prezentele norme metodologice.
Anexa 1.1.
(1) Numele și prenumele participantului / Denumirea persoanei juridice participante ................................................................... ................................................................................ (2) Reprezentată prin ....................................................... (delegație/procură autentică) (3) Adresa/Sediul participantului: Strada.................................................... Localitatea.................................................... Codul poștal.................................................... Țara.................................................... Telefon.................................................... Telefax.................................................... (4) Buletinul de identitate seria .... nr. ........., eliberat de ........... (în cazul participantului, persoană fizică română) la data de .................. (5) Pașaport seria ............. nr. ............................ (6) Cetățenia ..................................... (7) Numărul de înregistrare la Registrul comerțului și țara de înregistrare ................................................................................ (în cazul participantului persoană juridică) (8) Denumirea băncii prin care își desfășoară principalele operațiuni ....... ................................................................................ Strada.................................................... Localitatea.................................................... Codul poștal.................................................... Țara.................................................... Telefon.................................................... Telefax.................................................... (9) Cerere de cumpărare de acțiuni la Societatea Comercială ................. Subsemnatul/a ............................................................... a) solicit .............. acțiuni la prețul de ................. lei/acțiune, reprezentând suma totală de ............................... lei. b) Mă angajez ca, în cazul în care mi se adjudecă acțiuni în limita sumei totale de ............. lei, să închei cu F.P.S. contractul de vânzare-cumpărare de acțiuni, cuprins în anexa nr. 1.2. la regulament, în termen de 5 zile lucrătoare de la data procesului-verbal al ședinței de licitație. Data .................. Semnătura ..............
de participare la licitație pentru cumpărarea de acțiuni ale societății comerciale ................
Anexa 1.2.
I. Părțile: - vânzător - F.P.S., cu sediul în București, str. C. A. Rosetti nr. 21, sectorul 2, reprezentat prin .................................................., în baza împuternicirii nr. ........................ emisă de ..................; - cumpărător persoană fizică/juridică .................................... date de identificare ..................................................... II. Obiect: - vânzarea-cumpărarea unui număr de ............ acțiuni, numerotate de la nr. .... la nr. ..... inclusiv, ale Societății Comerciale ....................., cu sediul în ................................................................... adjudecate cumpărătorului cu ocazia licitației ce s-a desfășurat în data de .......... III. Prețul și plata: Prețul pentru acțiunile cumpărate este de ............. lei și se plătește de cumpărător până la data de ............. în contul F.P.S. nr. ............... deschis la Banca ............... IV. Alte clauze: Cumpărătorul dobândește dreptul de proprietate asupra acțiunilor la data plății prețului. Neplata prețului până la data prevăzută la pct. III duce la desființarea prezentului contract, fără nici o somație. Vânzător,Cumpărător,
de vînzare-cumpărare de acțiuni
Prezentul contract se completează cu clauze speciale în cazul în care:
- plata prețului acțiunilor se face în rate;
- prețul de vînzare a acțiunilor reprezintă mai puțin de 70% din valoarea nominală a acestora.
Anexa 2
de evaluare rapida a societăților comerciale pe baza unui raport de evaluare simplificat
1. Raportul de evaluare simplificat se întocmește de către direcția de restructurare-privatizare de profil din F.P.S., în vederea stabilirii prețului minim de vînzare a acțiunilor societății comerciale (prețul de vînzare prin oferta publică, prețul minim de vînzare prin negociere directa sau prețul de pornire a licitației, după caz), pe baza prezentei metodologii de evaluare rapida.
2. Metodologia de evaluare rapida utilizează doua metode:
a) Metoda valorii patrimoniale nete V(pn)
Valoarea patrimonială neta V(pn) este egala cu activul net contabil determinat de societatea comercială conform anexei nr. 2.1., pe baza rezultatelor financiare (formular 01) și a situației patrimoniului (formular 02; completat cu balanța de verificare pe luna septembrie 1995) din trimestrul III/1995, vizat de direcția generală a finanțelor publice și controlului financiar de stat judeteana sau, după caz, a municipiului București.
Conducerea societății comerciale va depune la direcția de restructurare-privatizare de profil din F.P.S. documentele de mai sus, precum și activul net contabil determinat conform anexei nr. 2.1., semnate de conducerea societății comerciale, vizate și certificate de cenzori.
Comisia de cenzori va verifica și va certifica corectitudinea datelor bilantiere și, în mod deosebit, corectitudinea determinării valorii rămase a mijloacelor fixe pe baza reevaluarii acestora conform hotărîrilor Guvernului nr. 945/1990, nr. 26/1992, nr. 500/1994 și a amortizărilor conform Legii nr. 15/1994, Hotărârii Guvernului nr. 266/1994 și Ordinului ministrului de stat, ministrul finanțelor, nr. 106/1995, precum și corecta evaluare a terenurilor din patrimoniul societății comerciale pe baza hotărîrilor Guvernului nr. 834/1991 și nr. 500/1994.
b) Metoda profitabilitatii continue V(pc)
Valoarea societății comerciale prin metoda profitabilitatii continue se va stabili în conformitate cu formula:
în care: PN = profitul net/pierdere calculat ca medie între profitul realizat de societatea comercială în 1994 și cel estimat a fi realizat în 1995, conform formulei:
-- PN(94) x 1,3 + PBR(95) x 0,62
PN = VT(95) x ------------------------------
t = rata de actualizare (t = 19%, constanta)
Semnificatia marimilor folosite în determinarea PN mediu este:
- PN(94) = rezultatul net/pierdere al anului 1994 (formular 20,
- VT(94) = veniturile totale în anul 1994 (formular 20, rind 50,
- PBR(95) = rezultatul brut/pierdere estimat pe anul 1995 pe baza
datelor financiar-contabile înregistrate pe trimestrul
III, prin extrapolare liniara (formular 01, rind 52/53,
- VT(95) = veniturile totale estimate pe anul 1995 pe baza datelor
financiar-contabile înregistrate pe trimestrul III,
prin extrapolare liniara (formular 01, rind 50, col. 2
3. Prețul minim de vînzare a acțiunilor societății comerciale (prețul de vînzare prin oferta publică, prețul minim de vînzare prin negociere directa sau prețul de pornire a licitației, după caz) va rezultă din relația:
K x V(pn) + (1 - K) x V(pc)
Preț/acțiune = ----------------------------- (lei/acțiune)
K = coeficient specific sectorului de activitate, conform tabelului
N = numărul total de acțiuni ale societății comerciale,
corespunzător ultimei mențiuni la Registrul comerțului.
Anexa 2.1.
A.ELEMENTE DE ACTIV I.Active imobilizate 1.Mijloace fixe la valoarea rămasă + terenuri211+212-281-291 2.Imobilizări necorporale la valoarea rămasă201+203+205+207+208-280- -290 3.Imobilizări corporale și necorporale în curs230+231 4.Imobilizări financiare261+262+263+267-296 TOTAL I (1 - 4) II. Active circulante 1.Materiale, obiecte de inventar300+301±308+321-322+323± ±328+351+352+354 2.Produse finite și semifabricate341+345+346±348 3.Producție în curs331+332 4.Animale361±368+356 5.Mărfuri și ambalaje371±378+381±388+357+358- -4428 6.Conturi de regularizare471+473*) 7.Prime privind rambursarea obligațiunilor169 8.Disponibilități bănești511+512*)+518*)+531+532+ +541+542 9.Titluri de plasament502+503+505+506+508 10.Creanțe și decontări409+411+413+416+418+425+ +428*)+438*)+441*)+442*)+ +445+448*)+451*)+456+ +458*)+461+431*)+437*)+ +444*)+446*)+447*) TOTAL II (1 + 10) TOTAL A = I + II B.DATORII 1.Împrumuturi și datorii asimilate161+162+166+167+168+269+ +512**)+518**)+519 2.Furnizori401+403+404+405+408 3.Creditori462 4.Dividende de plătit457 5.Alte decontări419+421+423+424+426+427+ +428**)+431**)+437**)+ +438**)+441**)+442**)+ +444**)+446**)+447**)+ +448**)+451**)+455+458**)+ +509 6.Conturi de regularizare472+473**) TOTAL B (1 + 6) ACTIVUL NET = A - B Director general (Manager)Director financiar-contabil (Contabil șef) ..............***)......................***) Certificat cenzori ...............***) ...............***) ...............**
DETERMINAREA ACTIVULUI NET CONTABIL
Notă ***) Se completează cu numele, prenumele și, respectiv, semnatura persoanelor indicate.
Anexa 2.2.
CodSectorK 01resurse cărbune0,8 02resurse petrol0,8 03resurse gaz metan0,8 04resurse feroase0,8 05resurse neferoase0,8 06resurse altele0,8 07ind. combustibil0,6 08ind. metalurgică0,6 09ind. constr. mașini, prelucrare0,6 10ind. electronică, electrotehnică0,6 11ind. chimică0,6 12ind. materiale construcții0,6 13ind. lemn, celuloză, hârtie0,5 14ind. sticlă, porțelan, faianță0,6 15ind. confecții, textile0,6 16ind. piele, blană, încălțăminte0,6 17ind. alimentară0,6 18ind. săpunuri, cosmetice0,7 19ind. altele0,7 20agricultură0,5 21silvicultură, piscicultură0,7 22comunicații0,6 23transporturi feroviare0,6 24transporturi auto0,6 25transporturi navale0,6 26transporturi aeriene0,6 27construcții0,7 28informatică0,7 29comerț interior0,8 30comerț exterior0,4 31finanțe, bănci, asigurări0,4 32educație, cultură, artă0,7 33cercetare, proiectare0,7 34sănătate, farmacie0,7 35turism, alimentație publică, agrement0,8 36mediu0,6 37servicii0,7 38publicitate mass-media0,7 39aprovizionare, contractări0,7 40educație fizică, sport0,7 41gospodărie comunală, locativă0,7 42alte activități0,7 43metalurgie neferoasă0,6
Atribuirea coeficientului K în funcție de sectorul de activitate