- Model - Evaluarea inițială a controlului intern și stabilirea obiectivelor de audit EVALUAREA INIȚIALĂ CONTROLULUI INTERN ȘI STABILIREA OBIECTIVELOR DE AUDIT
la norme
Structura de audit public intern
PREGĂTIREA MISIUNII DE AUDIT
Data ........
Analiza riscurilor
Domeniul/activitatea auditată:
Denumirea misiunii:
Document redactat de:
Supervizat de:
Semnificația coloanelor din tabelul de mai jos este următoarea:
A - Controale interne așteptate
B - Evaluarea inițială a controlului intern
C - Selectare în auditare
Nr.
crt.
Obiective
Activități/acțiuni
Riscurile identificate
Ierarhizarea riscurilor
Controale interne existente
A
B
C
Concluzii: (Se vor menționa obiectivele, activitățile, acțiunile selectate în vederea auditării.)
Auditori interni,
.................
Supervizor,
................
Sursă: legislatie.just.ro (Monitorul Oficial). Textul afișat este forma consolidată curentă.
Folosim cookie-uri pentru analiza traficului. Vezi Politica de confidențialitate pentru detalii.