Anexa nr. 1

Nr. crt.

Operațiuni supuse controlului financiar preventiv propriu

Cadrul legal

Documentele justificative

0

1

2

3

1.

Cerere pentru deschiderea de credite bugetare

- Legea nr. 500/2002 (20);

- Legea nr. 273/2006 (29);

- Legea nr. 69/2010 (33);

- Legea nr. 203/2015 (101);

- legile bugetare anuale;

- Hotărârea Guvernului nr. 584/2005 (104);

- Hotărârea Parlamentului nr. 12/2016 (105);

- Hotărârea Guvernului nr. 832/2021 (106);

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (46);

- Ordonanța Guvernului nr. 27/2014 (103);

- Ordinul ministrului delegat pentru buget nr. 501/2013 (97);

- Ordinul ministrului delegat pentru buget nr. 720/2014 (98);

- aprobări ale Guvernului privind limitele lunare de cheltuieli;

- Ordinul ministrului apărării naționale nr. M.S.126/2017 (102);

- Ordinul ministrului apărării naționale nr. M. 19/2016 (107);

- Ordinul ministrului apărării naționale nr. M.17/2024 (115).

- notă justificativă pentru deschiderea creditelor bugetare;

- nota de fundamentare/situația privind obligațiile de plată scadente în perioadă, conform prevederilor legale în vigoare;

- situația disponibilului la sfârșitul lunii precedente;

- solicitările ordonatorilor principali, secundari și/sau terțiari, după caz, pentru repartizarea de credite bugetare;

- situația creditelor bugetare deschise și neutilizate;

- bugetul;

- fișele cu specimenele de semnături pentru persoanele abilitate să semneze cererile pentru deschiderea de credite bugetare.

2.

Dispoziție bugetară (ordin de plată) privind repartizarea creditelor bugetare (alimentări) sau borderoul centralizator al acestor documente

- Legea nr. 500/2002 (20);

- Legea nr. 273/2006 (29);

- Legea nr. 69/2010 (33);

- Legea nr. 203/2015 (101);

legile bugetare anuale;

- Hotărârea Guvernului nr. 584/2005 (104);

- Hotărârea Parlamentului nr. 12/2016 (105);

- Hotărârea Guvernului nr. 832/2021 (106);

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (46);

- Ordonanța Guvernului nr. 27/2014 (103);

- Ordinul ministrului delegat pentru buget nr. 501/2013 (97);

- Ordinul ministrului apărării naționale nr. M.S. 126/2017 (102);

- Ordinul ministrului apărării naționale nr. M.19/2016 (107);

- Ordinul ministrului apărării naționale nr. M.17/2024 (115).

- solicitările ordonatorilor principali, secundari și/sau terțiari, după caz, pentru repartizarea de credite bugetare;

- fundamentarea sumelor înscrise în dispozițiile bugetare privind repartizarea creditelor bugetare, pentru bugetul propriu și bugetele ordonatorilor secundari, respectiv terțiari de credite;

- cererea pentru deschiderea de credite - bugetare;

- bugetul;

- fișele cu specimenele de semnături pentru persoanele abilitate să semneze dispozițiile bugetare privind repartizarea creditelor bugetare.

3.

Document pentru modificarea repartizării pe trimestre a creditelor bugetare

- Legea nr. 500/2002 (20);

- Legea nr. 273/2006 (29);

- Legea nr. 69/2010 (33);

- Legea nr. 203/2015 (101);

- legile bugetare anuale;

- Hotărârea Guvernului nr. 584/2005 (104);

- Hotărârea Parlamentului nr. 12/2016 (105);

- Hotărârea Guvernului nr. 832/2021 (106);

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (46);

- Ordonanța Guvernului nr. 27/2014 (103);

- Ordinul ministrului apărării naționale nr. M.S.126/2017 (102);

- Ordinul ministrului apărării naționale nr. M.19/2016 (107);

- Ordinul ministrului apărării naționale nr. M.17/2024 (115).

- nota de fundamentare a propunerilor pentru modificarea repartizării pe trimestre a creditelor bugetare;

- bugetul.

4.

Document pentru efectuarea virărilor de credite

- Legea nr. 500/2002 (20);

- Legea nr. 273/2006 (29);

- Legea nr. 69/2010 (33);

- Legea nr. 203/2015 (101);

- legile bugetare anuale;

- Hotărârea Guvernului nr. 584/2005 (104);

- Hotărârea Parlamentului nr. 12/2016 (105);

- Hotărârea Guvernului nr. 832/2021 (106);

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (46);

- Ordonanța Guvernului nr. 27/2014 (103);

- Ordinul ministrului apărării naționale nr. M.S.126/2017 (102);

- Ordinul ministrului apărării naționale nr. M.19/2016 (107);

- Ordinul ministrului apărării naționale nr. M.17/2024 (115).

- nota de fundamentare pentru efectuarea virărilor de credite;

- bugetul.

5.

Dispoziție bugetară privind retragerea creditelor bugetare

- Legea nr. 500/2002 (20);

- Legea nr. 273/2006 (29);

- Legea nr. 69/2010 (33);

- Legea nr. 203/2015 (101);

- legile bugetare anuale;

- Hotărârea Guvernului nr. 584/2005 (104);

- Hotărârea Parlamentului nr. 12/2016 (105);

- Hotărârea Guvernului nr. 832/2021 (106);

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (46);

- Ordonanța Guvernului nr. 27/2014 (103);

- Ordinul ministrului delegat pentru buget nr. 501/2013 (97);

- Ordinul ministrului delegat pentru buget nr. 720/2014 (98);

- Ordinul ministrului apărării naționale nr. M.S.126/2017 (102);

- Ordinul ministrului apărării naționale nr. M.19/2016 (107);

- Ordinul ministrului apărării naționale nr. M.17/2024 (115).

- nota de fundamentare a propunerii pentru retragerea creditelor bugetare;

- bugetul;

- situația disponibilului de credite bugetare deschise, la data solicitării vizei;

- fișele cu specimenele de semnături pentru persoanele abilitate să semneze dispozițiile bugetare privind retragerea creditelor bugetare.

Nr. crt.

Operațiuni supuse controlului financiar preventiv propriu

Cadrul legal

Documentele justificative

0

1

2

3

1.

Contract de achiziție publică

- Regulamentul (CE) nr. 2.195/2002 (1);

- Legea nr. 500/2002 (20);

- Legea nr. 346/2004 (25);

- Legea nr. 273/2006 (29);

- Legea nr. 287/2009 (32);

- Legea nr. 105/2011 (36);

- Legea nr. 72/2013 (37);

- Legea nr. 227/2015 (38);

- Legea nr. 98/2016 (39);

- Legea nr. 101/2016 (42);

- legile bugetare anuale;

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (46);

- Ordonanța Guvernului nr. 13/2011 (51);

- Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 98/2017 (54);

- Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 64/2009 (56);

- Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 66/2011 (58);

- Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 40/2015 (60);

- Hotărârea Guvernului nr. 264/2003 (67);

- Hotărârea Guvernului nr. 759/2007 (72);

- Hotărârea Guvernului nr. 875/2011 (78);

- Hotărârea Guvernului nr. 419/2018 (79);

- Hotărârea Guvernului nr. 218/2012 (80);

- Hotărârea Guvernului nr. 398/2015 (81);

- Hotărârea Guvernului nr. 1/2016 (82);

- Hotărârea Guvernului nr. 93/2016 (83);

- Hotărârea Guvernului nr. 907/2016 (88);

- Ordinul ministrului finanțelor publice nr. 1.792/2002 (89);

- Ordinul președintelui Agenției Naționale pentru Achiziții Publice nr. 281/2016 (100);

- acordul sau convenția de finanțare externă și legea

de ratificare/hotărârea Guvernului de aprobare;

- Ordinul ministrului apărării nr. M.31/2008 (122).

- bugetul;

- strategia anuală de achiziții publice;

- programul anual al achizițiilor publice;

- programul achizițiilor publice la nivel de proiect (în cazul proiectelor finanțate din fonduri nerambursabile și/sau proiecte de cercetare-dezvoltare);

- strategia de contractare, dacă este cazul;

- acordul sau convenția de finanțare externă, dacă este cazul;

- contractul/decizia/ordinul de finanțare, dacă este cazul;

- documentația de atribuire completă, așa cum a fost publicată în SEAP, clarificări la documentația de atribuire, dacă este cazul;

- contestații la documentația de atribuire, dacă este cazul, și documentele privind soluționarea;

- anunțul de participare/simplificat/de concurs publicate în SEAP/anunțul de intenție valabil în mod continuu sau invitația de participare, erate, clarificări publicate, dacă este cazul;

- oferta desemnată câștigătoare și clarificările aferente ofertei, dacă este cazul; - actul de numire/desemnare a comisiei de evaluare/negociere sau a juriului, după caz; - procesul-verbal de deschidere a ofertelor și dovada transmiterii acestuia candidaților (aplicabil procedurilor offline, dialog competitiv, negociere competitivă, parteneriat pentru inovare, procedură simplificată desfășurată în mai multe etape);

- raportul procedurii de atribuire;

- documentele de soluționare a contestațiilor privind rezultatul procedurii de atribuire, dacă este cazul;

- comunicarea privind rezultatul aplicării procedurii de atribuire.

2.

Contract/Decizie/Ordin de finanțare

- Regulamentul (CE) nr. 1.828/2006 (2);

- Regulamentul (UE) nr. 1.303/2013 (7);

- Regulamentul (UE) nr. 508/2014 (10);

- Regulamentul (CE) nr. 498/2007 (3);

- Legea nr. 500/2002 (20);

- Legea nr. 346/2004 (25);

- Legea nr. 350/2005 (28);

- Legea nr. 273/2006 (29);

- Legea nr. 321/2006 (30);

- Legea nr. 287/2009 (32);

- legile bugetare anuale;

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (46);

- Ordonanța Guvernului nr. 57/2002 (50);

- Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 63/1999 (52);

- Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 64/2009 (56);

- Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 74/2009 (57);

- Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 40/2015 (60);

- Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 49/2015 (61);

- Hotărârea Guvernului nr. 264/2003 (67);

- Hotărârea Guvernului nr. 1.265/2004 (68);

- Hotărârea Guvernului nr. 1.266/2004 (69);

- Hotărârea Guvernului nr. 759/2007 (72);

- Hotărârea Guvernului nr. 442/2009 (75);

- Hotărârea Guvernului nr. 134/2011 (76);

- Hotărârea Guvernului nr. 218/2012 (80);

- Hotărârea Guvernului nr. 93/2016 (83);

- Hotărârea Guvernului nr. 640/2016 (86);

- Ordinul ministrului finanțelor publice nr. 1.792/2002 (89);

- Ordinul ministrului agriculturii și dezvoltării rurale nr. 16/2010 (96).

- cererea de finanțare;

- proiectul tehnic și listele de evaluare și selecție aferente, întocmite de compartimentele de specialitate;

-bugetul;

- acordul de parteneriat, încheiat între liderul de proiect și partenerii acestuia, după caz;

- acordul de implementare;

- hotărârea comisiei de evaluare cu privire la proiectele selectate;

- programul, proiectul sau acțiunea în care se încadrează solicitarea finanțării;

- nota de fundamentare și devizul de cheltuieli, aprobate de ordonatorul de credite finanțator;

- raportul privind vizita la fața locului;

raportul de analiză a conformității administrative și a eligibilității proiectului;

- scrisoarea de notificare privind raportul de analiză a conformității proiectului;

- raportul de evaluare tehnică și financiară;

- nota de avizare internă a contractelor

de finanțare/cofinanțare;

- decizia pentru aprobarea proiectelor selectate;

- fișa de fundamentare a proiectului.

3.

Contract subsecvent acordului- cadru

- Regulamentul (CE) nr. 2.195/2002 (1);

- Legea nr. 500/2002 (20);

- Legea nr. 346/2004 (25);

- Legea nr. 273/2006 (29);

- Legea nr. 287/2009 (32);

- Legea nr. 105/2011 (36);

- Legea nr. 72/2013 (37);

- Legea nr. 227/2015 (38);

- Legea nr. 98/2016 (39);

- Legea nr. 101/2016 (42);

- legile bugetare anuale;

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (46);

- Ordonanța Guvernului nr. 13/2011 (51);

- Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 98/2017 (54);

- Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 64/2009 (56);

- Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 66/2011 (58);

- Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 40/2015 (60);

- Hotărârea Guvernului nr. 264/2003 (67);

- Hotărârea Guvernului nr. 759/2007 (72);

- Hotărârea Guvernului nr. 875/2011 (78);

- Hotărârea Guvernului nr. 419/2018 (79);

- Hotărârea Guvernului nr. 218/2012 (80);

- Hotărârea Guvernului nr. 398/2015 (81);

- Hotărârea Guvernului nr. 1/2016 (82);

- Hotărârea Guvernului nr. 93/2016 (83);

- Hotărârea Guvernului nr. 907/2016 (88);

- Ordinul ministrului finanțelor publice nr. 1.792/2002 (89);

- Ordinul președintelui Agenției Naționale pentru Achiziții Publice nr. 281/2016 (100);

- acordul sau convenția de finanțare externă și legea de ratificare/hotărârea Guvernului de aprobare;

- Ordinul ministrului apărării nr. M.31/2008 (122).

- bugetul;

- acordul-cadru;

- acordul sau convenția de finanțare externă, dacă este cazul;

- contractul/decizia/ordinul de finanțare, dacă este cazul;

- invitația la reofertare, documentația de atribuire completă, clarificări la documentația de reofertare, dacă semnarea contractului subsecvent s-a făcut cu reluarea competiției între operatorii economici;

- oferta desemnată câștigătoare și clarificările aferente ofertei, dacă semnarea contractului subsecvent s-a făcut cu reluarea competiției între operatorii economici;

- nota justificativă privind stabilirea ofertei câștigătoare a contractului subsecvent/ raportul procedurii de reofertare dacă semnarea contractului subsecvent s-a făcut cu reluarea competiției între operatorii economici;

- documentul privind soluționarea contestațiilor, dacă este cazul;

- fișa obiectivului/proiectului/categoriei de investiții, dacă este cazul;

- lista detaliată pentru alte cheltuieli de investiții, dacă este cazul;

- actul de aprobare a documentației tehnico- economice a obiectivului de investiții.

4.

Contract/Comandă de achiziție publică, atribuit/atribuită prin achiziție directă

- Regulamentul (CE) nr. 2.195/2002 (1);

- Legea nr. 500/2002 (20);

- Legea nr. 346/2004 (25);

- Legea nr. 273/2006 (29);

- Legea nr. 287/2009 (32);

- Legea nr. 105/2011 (36);

- Legea nr. 72/2013 (37);

- Legea nr. 227/2015 (38);

- Legea nr. 98/2016 (39);

- Legea nr. 101/2016 (42);

- legile bugetare anuale;

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (46);

- Ordonanța Guvernului nr. 13/2011 (51);

- Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 98/2017 (54);

- Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 64/2009 (56);

- Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 66/2011 (58);

- Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 40/2015 (60);

- Hotărârea Guvernului nr. 264/2003 (67);

- Hotărârea Guvernului nr. 759/2007 (72);

- Hotărârea Guvernului nr. 875/2011 (78);

- Hotărârea Guvernului nr. 419/2018 (79);

- Hotărârea Guvernului nr. 218/2012 (80);

- Hotărârea Guvernului nr. 398/2015 (81);

- Hotărârea Guvernului nr. 93/2016 (83);

- Hotărârea Guvernului nr. 907/2016 (88);

- Ordinul ministrului finanțelor publice nr. 1.792/2002 (89);

- Ordinul președintelui Agenției Naționale pentru Achiziții Publice nr. 281/2016 (100);

- acordul sau convenția de finanțare externă și legea de ratificare/hotărârea Guvernului de aprobare;

- Ordinul ministrului apărării nr. M.31/2008 (122).

- bugetul;

- strategia anuală de achiziții publice;

- programul anual al achizițiilor publice;

- programul achizițiilor publice la nivel de proiect (în cazul proiectelor finanțate din fonduri nerambursabile și/sau proiectelor de cercetare-dezvoltare);

- acordul sau convenția de finanțare externă, dacă este cazul;

- contractul/decizia/ordinul de finanțare, dacă este cazul;

- documentele privind achiziția, întocmite în conformitate cu prevederile legislației române și cu reglementările organismelor internaționale, dacă este cazul;

- referatul de necesitate;

- nota justificativă privind achiziția de la un operator economic, pentru situațiile în care achiziția nu se realizează prin intermediul catalogului electronic;

- documentul justificativ al achiziției;

- documentația de atribuire, dacă este cazul;

- notificările transmise operatorilor economici ale căror produse/servicii/lucrări necesare autorității contractante se găsesc pe SEAP, dacă este cazul;

- dovada transmiterii prin SEAP a răspunsului operatorilor economici, dacă este cazul;

- oferta/ofertele fermă/ferme transmisă/transmise prin SEAP de către operatorii economici, dacă este cazul; — acceptul ofertei ferme a operatorului economic de către autoritatea contractantă, dacă este cazul.

5.

Act adițional la contractul de achiziție publică

- Regulamentul (CE) nr. 2.195/2002 (1);

- Legea nr. 500/2002 (20);

- Legea nr. 346/2004 (25);

- Legea nr. 273/2006 (29);

- Legea nr. 287/2009 (32);

- Legea nr. 105/2011 (36);

- Legea nr. 72/2013 (37);

- Legea nr. 227/2015 (38);

- Legea nr. 98/2016 (39);

- Legea nr. 101/2016 (42);

- legile bugetare anuale;

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (46);

- Ordonanța Guvernului nr. 13/2011 (51);

- Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 98/2017 (54);

- Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 64/2009 (56);

- Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 66/2011 (58);

- Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 40/2015 (60);

- Hotărârea Guvernului nr. 759/2007 (72);

- Hotărârea Guvernului nr. 875/2011 (78);

- Hotărârea Guvernului nr. 419/2018 (79);

- Hotărârea Guvernului nr. 218/2012 (80);

- Hotărârea Guvernului nr. 398/2015 (81);

- Hotărârea Guvernului nr. 1/2016 (82);

- Hotărârea Guvernului nr. 93/2016 (83);

- Hotărârea Guvernului nr. 907/2016 (88);

- Ordinul ministrului finanțelor publice nr. 1.792/2002 (89);

- Ordinul președintelui Agenției Naționale pentru Achiziții Publice nr. 281/2016 (100);

- acordul sau convenția de finanțare externă și legea de ratificare/hotărârea Guvernului de aprobare;

- Ordinul ministrului apărării nr. M.31/2008 (122).

- bugetul;

- documentul din care rezultă disponibilitatea creditelor de angajament, în cazul în care crește prețul contractului;

- contractul de achiziție publică și actele adiționale anterioare, dacă este cazul;

- documentele achiziției inițiale, prin care se face dovada prevederilor privind posibilitatea de modificare a contractului;

- documentul de constituire a garanției de bună execuție a contractului în termenul de valabilitate;

- nota justificativă care însoțește propunerea de act adițional privind necesitatea modificării contractului de achiziție publică.

6.

Contract de concesionare, cumpărare sau de închiriere de terenuri, clădiri existente, alte bunuri imobile sau a drepturilor asupra acestora, în care Ministerul Apărării Naționale este concesionar, cumpărător sau chiriaș

- Legea nr. 213/1998 (16);

- Legea nr. 500/2002 (20);

- Legea nr. 273/2006 (29);

- Legea nr. 287/2009 (32);

- Legea nr. 227/2015 (38);

- Legea nr. 98/2016 (39);

- Legea nr. 101/2016 (42);

- legile bugetare anuale;

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (46);

- Ordinul președintelui Agenției Naționale pentru Achiziții Publice nr. 281/2016 (100);

- Ordinul ministrului apărării naționale nr. M.84/2009 (130).

- programul anual al achizițiilor publice;

- bugetul;

- nota de fundamentare a concesionării, cumpărării sau închirierii;

- procedura aprobată de comandantul/șeful unității militare, aplicabilă operațiunii de concesionare, cumpărare sau de închiriere.

7.

Acord pentru schimb de experiență sau documentare, pe bază de reciprocitate, fără transfer de valută

- Legea nr. 500/2002 (20);

- Legea nr. 590/2003 (23);

- Legea nr. 273/2006 (29);

- Legea nr. 291/2007 (131);

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (46);

- Ordonanța Guvernului nr. 80/2001 (48);

- Hotărârea Guvernului nr. 552/1991 (62).

- nota de fundamentare a proiectului de acord;

- devizul de cheltuieli aferent acțiunilor ce urmează a fi derulate în cadrul acordului.

8.

Act intern de decizie privind organizarea acțiunilor de protocol, a unor manifestări cu caracter cultural-științific sau a altor acțiuni cu caracter specific, inclusiv devizul estimativ, pe categorii de cheltuieli

- Legea nr. 500/2002 (20);

- Legea nr. 273/2006 (29);

- legile bugetare anuale;

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (46);

- Ordonanța Guvernului nr. 80/2001 (48);

- Hotărârea Guvernului nr. 552/1991 (62);

- Hotărârea Guvernului nr. 189/2001 (66);

- Ordinul ministrului finanțelor publice nr. 1.792/2002 (89);

- Ordinul ministrului apărării nr. M.S. 88/2008 (120);

- Ordinul ministrului apărării nr. M.31/2008 (122).

- nota de fundamentare a acțiunii de protocol, a manifestării cu caracter cultural- științific sau a acțiunii cu caracter specific;

- bugetul;

- documentele transmise de parteneri cu privire la participarea la acțiune.

9.

Act intern de decizie privind deplasarea în străinătate, inclusiv devizul estimativ de cheltuieli

- Legea nr. 500/2002 (20);

- Legea nr. 248/2005 (27);

- Legea nr. 273/2006 (29);

- legile bugetare anuale;

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (46);

- Hotărârea Guvernului nr. 518/1995 (63);

- Hotărârea Guvernului nr. 189/2001 (66);

- Hotărârea Guvernului nr. 714/2018 (70);

- Ordinul ministrului finanțelor publice nr. 1.792/2002 (89).

- nota de fundamentare a deplasării în străinătate;

- bugetul;

- documente, invitații și comunicări scrise de la partenerul extern, privitoare la acțiune și condițiile efectuării deplasării în străinătate;

- nota-mandat privind deplasarea;

- memorandumul, după caz;

- oferte pentru cazare și/sau transport, după caz.

10.

Act intern de decizie privind delegarea sau detașarea în țară a personalului, inclusiv devizul estimativ de cheltuieli

- Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 57/2019 (17);

- Legea nr. 500/2002 (20);

- Legea nr. 53/2003 (21);

- Legea nr. 273/2006 (29);

- legile bugetare anuale;

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (46);

- Hotărârea Guvernului nr. 714/2018 (70).

- nota de fundamentare a delegării/detașării;

- bugetul;

- acceptul scris al persoanei detașate, dacă este cazul.

11.

Act administrativ (ordin, act intern de decizie)/contract individual de muncă privind angajarea/numirea pe funcție/detașarea/împuternicirea sau promovarea/avansarea personalului, exercitarea cu caracter temporar a unei funcții de conducere, acordarea altor drepturi salariale

- Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 57/2019 (17);

- Legea nr. 500/2002 (20);

- Legea nr. 53/2003 (21);

- Legea nr. 273/2006 (29);

- Legea-cadru nr. 153/2017 (35);

- Legea nr. 80/1995 (108);

- Legea nr. 384/2006 (109);

- legile bugetare anuale;

- Ordonanța Guvernului nr. 26/1994 (111);

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (46);

- Ordonanța Guvernului nr. 121/2023 (74);

- Hotărârea Guvernului nr. 1.336/2022 (77);

- Ordinul ministrului muncii și solidarității sociale nr. 2.171/2022 (90);

- Ordinul ministrului apărării naționale nr. M.S.25/2021 (112).

- nota de fundamentare și dosarul angajării/avansării/promovării personalului;

- bugetul;

- statul de funcții aprobat;

- contractul colectiv de muncă, dacă este cazul;

- propunerea pentru acordarea altor drepturi salariale;

- anunțul organizării concursului, dacă este cazul;

- actul administrativ privind constituirea comisiei de concurs/soluționare a contestațiilor, dacă este cazul;

- procesul-verbal încheiat de comisia de concurs/soluționare a contestațiilor, dacă este cazul.

12.

Contractul, convenția pentru calificarea, perfecționarea sau specializarea în țară a personalului Ministerului Apărării Naționale

- Legea nr. 500/2002 (20);

- Legea nr. 80/1995 (108);

- Legea nr. 384/2006 (109);

- Legea nr. 53/2003 (21);

- Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 57/2019 (17);

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (46).

- nota-raport sau referatul de necesitate pentru calificarea, perfecționarea sau specializarea personalului Ministerului Apărării Naționale.

13.

Contract de comodat în care unitatea militară are calitatea de comodatar

- Legea nr. 500/2002 (20);

- Legea nr. 273/2006 (29);

- Legea nr. 287/2009 (32);

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (46).

- nota de fundamentare;

- referatul de necesitate;

- devizul cheltuielilor ce urmează a fi suportate de comodatar.

14.

Convenție pentru acordarea de împrumuturi, conform art. 69 din Legea nr. 500/2002

- Legea nr. 500/2002 (20);

- Legea nr. 273/2006 (29);

- Legea nr. 287/2009 (32);

- legile bugetare anuale;

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (46);

- actul normativ de înființare a unor unități militare/activități finanțate integral din venituri proprii.

- actul de înființare a unității militare/activității finanțate integral din venituri proprii;

- solicitarea unității militare interesate pentru acordarea împrumutului;

- nota de fundamentare privind acordarea împrumutului;

- programul privind realizarea veniturilor proprii care să asigure rambursarea împrumutului;

- graficul de rambursare a împrumutului.

*1) Documentul supus controlului financiar preventiv va fi însoțit, după caz, de o "Propunere de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor de angajament" și/sau de o "Propunere de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor bugetare" și de un "Angajament bugetar individual/global", după caz, întocmite conform prevederilor legale.

Nr. crt.

Operațiuni supuse controlului financiar preventiv propriu

Cadrul legal

Documentele justificative

0

1

2

3

1.

Ordonanțare de plată privind achiziția publică, concesiunea de lucrări sau servicii

- Legea nr. 82/1991 (12);

- Legea nr. 500/2002 (20);

- Legea nr. 273/2006 (29);

- Legea nr. 72/2013 (37);

- Legea nr. 227/2015 (38);

- Legea nr. 98/2016 (39);

- Legea nr. 100/2016 (41);

- Legea nr. 101/2016 (42);

- legile bugetare anuale;

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (46);

- Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 64/2009 (56);

- Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 66/2011 (58);

- Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 40/2015 (60);

- Hotărârea Guvernului nr. 264/2003 (67);

- Hotărârea Guvernului nr. 875/2011 (78);

- Hotărârea Guvernului nr. 218/2012 (80);

- Hotărârea Guvernului nr. 1/2016 (82);

- Hotărârea Guvernului nr. 93/2016 (83);

- Hotărârea Guvernului nr. 867/2016 (87);

- Ordinul ministrului finanțelor publice nr. 1.792/2002 (89);

- Ordinul ministrului apărării naționale nr. M.17/2024 (115);

- Ordinul ministrului apărării nr. M.31/2008 (122).

- contractul/contractul subsecvent de achiziție publică, sau comanda, contractul de concesiune de lucrări sau servicii;

- documentul de constituire a garanției de bună execuție, dacă este cazul;

- contractul/decizia/ordinul de finanțare, dacă este cazul;

- angajamentul bugetar/bugetul;

- factura însoțită de documente care atestă livrarea produselor/prestarea serviciilor/executarea lucrărilor;

- documentul de constituire a comisiei de recepție;

- documentele privind recepția;

- documentele de transport, vămuire, dacă este cazul;

- evidența avansurilor acordate și deduse, dacă este cazul.

2.

Ordonanțare de plată pentru avansuri acordate în cadrul contractului de achiziție publică/de concesiune de lucrări sau servicii

- Legea nr. 500/2002 (20);

- Legea nr. 273/2006 (29);

- Legea nr. 227/2015 (38);

- legile bugetare anuale;

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (46);

- Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 64/2009 (56);

- Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 66/2011 (58);

- Hotărârea Guvernului nr. 264/2003 (67);

- Hotărârea Guvernului nr. 875/2011 (78);

- Hotărârea Guvernului nr. 218/2012 (80);

- Hotărârea Guvernului nr. 1/2016 (82);

- Ordinul ministrului finanțelor publice nr. 1.792/2002 (89);

- Ordinul ministrului apărării naționale nr. M.17/2024 (115);

- Ordinul ministrului apărării nr. M.31/2008 (122).

- contractul de achiziție publică/contractul de concesiune de lucrări sau servicii;

- contractul/decizia/ordinul de finanțare, dacă este cazul;

- angajamentul bugetar;

- avizul de plată;

- nota de aprobare a cheltuielilor eligibile;

- solicitarea de acordare a avansului;

- factura;

- documentul prin care se constituie garanția legală de returnare a avansului;

- nota de fundamentare/autorizare;

- documentul de constituire a garanției de bună execuție, dacă este cazul; — evidența avansurilor acordate și deduse, dacă este cazul.

3.

Ordonanțare de plată privind prefinanțări, plăți intermediare, plăți finale în cadrul contractelor/deciziilor/ordinelor de finanțare

- Regulamentul (CE) nr. 1.828/2006 (2);

- Regulamentul (CE) nr. 498/2007 (3);

- Regulamentul (UE) nr. 1.303/2013 (7);

- Regulamentul (UE) nr. 508/2014 (10);

- Legea nr. 500/2002 (20);

- Legea nr. 273/2006 (29);

- Legea nr. 105/2011 (36);

- Legea nr. 227/2015 (38);

- legile bugetare anuale;

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (46);

- Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 63/1999 (52);

- Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 64/2009 (56);

- Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 74/2009 (57);

- Hotărârea Guvernului nr. 264/2003 (67);

- Hotărârea Guvernului nr. 759/2007 (72);

- Hotărârea Guvernului nr. 442/2009 (75);

- Hotărârea Guvernului nr. 1/2016 (82);

- Ordinul ministrului finanțelor publice nr. 1.792/2002 (89);

- Ordinul ministrului apărării naționale nr. M.17/2024 (115).

- contractul/decizia/ordinul de finanțare;

- angajamentul bugetar/bugetul;

- cererea de plată/rambursare privind prefinanțări, plăți intermediare, plăți finale;

- nota de autorizare a plății/rambursării;

- notificarea privind depunerea cererii de plată;

- avizul de plată/rambursare;

- nota de aprobare a cheltuielilor eligibile;

- decontul privind prefinanțarea acordată, dacă este cazul;

- documentația justificativă specifică care rezultă din actul normativ ce reglementează operațiunea și/sau domeniul respectiv.

4.

Ordonanțare de plată externă privind alte plăți decât cele aferente împrumuturilor externe

- Legea nr. 500/2002 (20);

- Legea nr. 273/2006 (29);

- legile bugetare anuale;

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (46);

- Legea nr. 227/2015 (38);

- Ordinul ministrului finanțelor publice nr. 1.792/2002 (89);

- Ordinul ministrului apărării naționale nr. M.17/2024 (115).

- nota de fundamentare;

- bugetul aprobat;

- documentația justificativă specifică ce rezultă din actul normativ ce reglementează operațiunea și/sau domeniul respectiv;

- angajamentul bugetar.

5.

Ordonanțare de plată pentru acreditiv simplu sau documentar în cadrul unui contract extern finanțat printr-un împrumut extern

- Legea nr. 500/2002 (20);

- Legea nr. 273/2006 (29);

- legile de ratificare a acordurilor de împrumut;

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (46);

- Ordinul ministrului apărării naționale nr. M.17/2024 (115).

- nota de fundamentare;

- contractul extern;

- angajamentul bugetar;

- acreditivul simplu sau documentar transmis/emis de banca depozitară a contului special;

- documentele justificative de transport, vămuire, dacă este cazul;

- documentele justificative care atestă livrarea produselor/prestarea serviciilor/ executarea lucrărilor ori recepția, dacă este cazul;

- acordul de împrumut extern/acordul subsidiar de împrumut.

6.

Ordonanțare de plată pentru cotizații, respectiv contribuții, taxe etc. la diverse organisme internaționale

- Legea nr. 500/2002 (20);

- Legea nr. 273/2006 (29);

- legile de ratificare;

- Ordonanța Guvernului nr. 41/1994 (44);

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (46);

- Ordinul ministrului finanțelor publice nr. 1.792/2002 (89);

- Ordinul ministrului apărării naționale nr. M.17/2024 (115).

- acordul, convenția sau protocolul privind aderarea la organismul internațional, actul normativ care aprobă aderarea;

- angajamentul bugetar/bugetul;

- avizul de plată transmis de organismul internațional.

7.

Ordonanțare de plată pentru subvenții, transferuri, prime sau alte plăți din fonduri publice, acordate operatorilor economici sau altor beneficiari legali

- Legea nr. 500/2002 (20);

- Legea nr. 346/2004 (25);

- Legea nr. 247/2005 (26);

- Legea nr. 273/2006 (29);

- Legea nr. 227/2015 (38);

- legile bugetare anuale;

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999(46);

- Ordonanța Guvernului nr. 22/2002 (49);

- Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 64/2007 (55);

- Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 77/2014 (59);

- Hotărârea Guvernului nr. 1.470/2007 (73);

- Ordinul ministrului finanțelor publice nr. 1.792/2002 (89);

- actul normativ/administrativ de instituire/aprobare a schemei de ajutor de stat/de minimis sau schemei de plăți;

- reglementări comunitare în domeniul ajutorului de stat/de minimis (regulamente, linii directoare, instrucțiuni și comunicări ale Comisiei etc.);

- Ordinul ministrului apărării naționale nr. M.17/2024 (115).

- nota de fundamentare/nota de lichidare;

- angajamentul legal, dacă este cazul;

- angajamentul bugetar/bugetul;

- bugetul schemei de ajutoare/de plăți, defalcat pe ani de implementare și pe surse de finanțare;

- cererea de plată/de decontare/de eliberare a sumei;

- documentația specifică potrivit actului normativ/administrativ care reglementează operațiunea și/sau domeniul respectiv.

8.

Ordonanțare de plată privind redevențe, chirii sau alte cheltuieli legate de concesionare sau închiriere

- Legea nr. 500/2002 (20);

- Legea nr. 273/2006 (29);

- Legea nr. 227/2015 (38);

- legile bugetare anuale;

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (46);

- Ordinul ministrului finanțelor publice nr. 1.792/2002 (89);

- Ordinul ministrului apărării naționale nr. M.17/2024 (115);

- Ordinul ministrului apărării naționale nr. M.84/2009 (130);

- nota de fundamentare;

- contractul de concesionare sau de

- închiriere;

- angajamentul bugetar/bugetul;

- documentele justificative emise de concedent sau, după caz, de proprietarul bunului închiriat.

9.

Ordonanțare de plată privind cheltuielile ce se efectuează din fonduri primite de la persoane juridice sau fizice cu titlu de donație sau sponsorizare

- Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 57/2019 (17)

- Legea nr 500/2002 (20);

- Legea nr. 273/2006 (29);

- Legea nr. 32/1994 (14);

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (46).

- actul de donație sau sponsorizare;

- angajamentul legal (contract, comandă etc.);

- documentele care atestă livrarea produselor, prestarea serviciilor sau executarea lucrărilor, după caz.

10.

Ordonanțare de plată/Dispoziție de plată către casierie privind avansuri sau sume cuvenite titularului de decont, care se acordă prin casierie

- Legea nr. 500/2002 (20);

- Legea nr. 273/2006 (29);

- Decretul nr. 209/1976 (43);

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (46);

- Hotărârea Guvernului nr. 518/1995 (63);

- Hotărârea Guvernului nr. 714/2018 (70);

- Ordinul ministrului apărării naționale nr. M.17/2024 (115).

- nota de fundamentare;

- documentul specific prin care s-a aprobat acțiunea și devizul acesteia;

- decontul justificativ al cheltuielilor, dacă este cazul.

11.

Ordonanțări de plată a soldelor/salariilor/pensiilor, a altor drepturi salariale sau sociale bănești acordate personalului, precum și a obligațiilor fiscale aferente acestora

- Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 57/2019 (17);

- Legea nr 76/2002 (18);

- Legea nr. 346/2002 (19);

- Legea nr. 500/2002 (20);

- Legea nr. 53/2003 (21);

- Legea nr. 95/2006 (31);

- Legea nr. 273/2006 (29);

- Legea nr. 69/2010 (33);

- Legea nr. 263/2010 (34);

- Legea-cadru nr. 153/2017 (35);

- Legea nr. 227/2015 (38);

- legile bugetare anuale;

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (46);

- Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 48/2005 (53);

- Ordinul ministrului finanțelor publice nr. 166/2006 (91);

- Ordinul ministrului apărării naționale nr. M.17/2024 (115);

- Ordinul ministrului apărării naționale nr. M.S.31/2016 (129).

- centralizatorul lunar al statelor de solde/salarii;

- statele de solde/salarii;

- bugetul/angajamentul bugetar;

- situația privind repartizarea pe luni a cheltuielilor de personal aprobate;

- situația privind monitorizarea cheltuielilor de personal finanțate de la buget, pe luna anterioară;

- actul de decizie internă privind aprobarea acordării sporurilor, orelor suplimentare, premiilor, altor drepturi salariale, dacă este cazul.

Nr. crt.

Operațiuni supuse controlului financiar preventiv propriu

Cadrul legal

Documentele justificative

0

1

2

3

1.

Contract de concesiune de bunuri proprietate publică (unitatea militară este concedent)

- Legea nr. 213/1998 (16);

- Legea nr. 500/2002 (20);

- Legea nr. 273/2006 (29);

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (46);

- Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 57/2019 (17).

- studiul de oportunitate, dacă este cazul;

- documentul de aprobare a studiului de oportunitate;

- hotărârea de aprobare a concesiunii;

- caietul de sarcini, dacă este cazul;

- documentația de atribuire;

- documentul de aprobare a documentației de atribuire;

- clarificările privind documentația și răspunsul la acestea, dacă este cazul;

- nota justificativă privind alegerea procedurii de atribuire, dacă este cazul;

- anunțul de licitație/negocierii directe;

- documentul de constituire a comisiei de evaluare;

- procesele-verbale întocmite de comisia de evaluare;

- raportul comisiei de evaluare privind stabilirea ofertei câștigătoare;

- informarea ofertanților cu privire la rezultatul aplicării procedurii;

- documentul de soluționare a contestațiilor, dacă este cazul;

- oferta câștigătoare.

2.

Contract de închiriere a bunurilor proprietate publică (unitatea militară este titular al dreptului de proprietate/administrare)

- Legea nr. 213/1998 (16);

- Legea nr. 500/2002 (20);

- Legea nr. 273/2006 (29);

- Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 57/2019 (17);

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (46);

- Legea nr. 287/2009 (32);

- Norme/proceduri/regulamente interne privind închirierea bunurilor proprietate publică, aprobate de entitățile publice;

- Ordinul ministrului apărării naționale nr. M.84/2009 (130).

- nota de fundamentare/referatul de oportunitate;

- titlul de proprietate/hotărârea de aprobare a dreptului de administrare;

- hotărârea de aprobare a închirierii bunurilor proprietate publică;

- documentația de atribuire;

- anunțul de licitație publicat;

- documentul de constituire/numire a comisiei de evaluare;

- raportul comisiei de evaluare privind stabilirea ofertei câștigătoare;

- informarea ofertanților cu privire la rezultatul aplicării procedurii;

- documentul de soluționare a contestațiilor, dacă este cazul;

- oferta câștigătoare.

3.

Contract de concesiune de lucrări sau servicii (unitatea militară este concedent)*2)

- Legea nr. 213/1998 (16);

- Legea nr. 500/2002 (20);

- Legea nr. 273/2006 (29);

- Legea nr. 100/2016 (41);

- Legea nr. 101/2016 (42);

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (46);

- Hotărârea Guvernului nr. 867/2016 (87).

- bugetul;

- strategia de contractare sau nota justificativă/studiul de fundamentare privind selectarea procedurii, după caz;

- documentația de atribuire completă și, dacă este cazul, clarificările la documentație;

- documentul de soluționare a contestațiilor privind documentația de atribuire, dacă este cazul;

- anunțul de concesionare/invitația de concesionare/anunțul de concesiune simplificat/anunțul de intenție/invitația de participare publicate în SEAP, și, dacă este cazul, erate, clarificări publicate;

- actul de numire/desemnare a comisiei de evaluare/negociere/coordonare și supervizare;

- oferta desemnată câștigătoare și, dacă este cazul, clarificările aferente ofertei;

- raportul procedurii de atribuire;

- comunicarea privind rezultatul aplicării procedurii de atribuire;

- documentul de soluționare a contestațiilor privind rezultatul procedurii, dacă este cazul.

4.

Act adițional la contractul de concesiune de lucrări sau servicii (unitatea militară este concedent)*3)

- Legea nr. 213/1998 (16);

- Legea nr. 500/2002 (20);

- Legea nr. 273/2006 (29);

- Legea nr. 100/2016 (41);

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (46);

- Hotărârea Guvernului nr. 867/2016 (87).

- bugetul;

- documentul din care rezultă disponibilitatea creditelor de angajament, în cazul creșterii prețului contractului;

- contractul de concesiune și, dacă este cazul, actele adiționale anterioare;

- documentele inițiale ale concesiunii;

- documentul de constituire a garanției de bună execuție;

- nota justificativă.

5.

Proces-verbal de predare-preluare având ca obiect transmiterea bunului fără plată

- Ordonanța Guvernului nr. 19/1995 (45);

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (46);

- Hotărârea Guvernului nr. 841/1995 (64);

- Ordinul ministrului apărării naționale nr. M.197/2020 (124).

- referatul de disponibilizare;

- adresele de informare a unităților militare care ar putea avea nevoie de bunurile disponibilizate;

- adresele unităților militare care solicită bunul disponibil.

6.

Contract de vânzare/cumpărare a bunurilor disponibilizate (unitatea militară are calitatea de vânzător)

- Legea nr. 500/2002 (20);

- Legea nr. 273/2006 (29);

- Ordonanța Guvernului nr. 19/1995 (45);

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (46);

- Hotărârea Guvernului nr. 841/1995 (64);

- Ordinul ministrului apărării naționale nr. M.197/2020 (124).

- referatul de disponibilizare;

- decizia de numire a comisiei de evaluare a bunurilor;

- raportul de evaluare a bunurilor disponibilizate ce urmează a fi vândute;

- decizia de numire a comisiei de licitație;

- anunțul de vânzare publicat/afișat;

- documentația licitației publice deschise cu strigare;

- lista cu ofertanții acceptați;

- documentele de participare la licitație ale celor admiși;

- procesul-verbal/procesele-verbale de constatare ale comisiei, dacă este cazul;

- procesul-verbal de adjudecare a licitației;

- documentul de soluționare a contestațiilor, dacă este cazul.

*2) Documentul supus controlului financiar preventiv va fi însoțit, dacă este cazul, de o "Propunere de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor de angajament" și/sau de o "Propunere de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor bugetare" și de un "Angajament bugetar individual/global", după caz, întocmite conform prevederilor legale.

*3) Documentul supus controlului financiar preventiv va fi însoțit, dacă este cazul, de o "Propunere de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor de angajament" și/sau de o "Propunere de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor bugetare" și de un "Angajament bugetar individual/global", după caz, întocmite conform prevederilor legale.

Nr. crt.

Operațiuni supuse controlului financiar preventiv propriu

Cadrul legal

Documentele justificative

0

1

2

3

1.

Strategie de contractare pentru achiziția publică

- Regulamentul (CE) nr. 2.195/2002 (1);

- Legea nr. 500/2002 (20);

- Legea nr. 346/2004 (25);

- Legea nr. 273/2006 (29);

- Legea nr. 98/2016 (39);

- Legea nr. 101/2016 (42);

- legile bugetare anuale;

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (46);

- Ordinul președintelui Agenției Naționale pentru Achiziții Publice nr. 281/2016 (100).

- bugetul;

- strategia anuală a achizițiilor publice;

- programul anual al achizițiilor publice;

- programul achizițiilor publice la nivel de proiect (în cazul proiectelor finanțate din fonduri nerambursabile și/sau proiectelor de cercetare-dezvoltare);

- referatele de necesitate;

- alte acte specifice privind documentarea și fundamentarea deciziilor din etapa de planificare/pregătire a achiziției publice.

2.

Strategie de contractare pentru concesiunea de lucrări sau servicii

- Legea nr. 213/1998 (16);

- Legea nr. 500/2002 (20);

- Legea nr. 273/2006 (29);

- Legea nr. 100/2016 (41);

- Legea nr. 101/2016 (42);

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (46);

- Hotărârea Guvernului nr. 867/2016 (87).

- bugetul;

- actul de desemnare a comisiei de coordonare și supervizare pentru pregătirea și planificarea contractului;

- studiul de fundamentare a deciziei de concesionare/referatul de necesitate și oportunitate;

- modelul financiar, dacă este cazul.

3.

Model de acord-cadru de achiziție publică inclus în documentația de atribuire

- Regulamentul (CE) nr. 2.195/2002 (1);

- Legea nr. 500/2002 (20);

- Legea nr. 346/2004 (25);

- Legea nr. 273/2006 (29);

- Legea nr. 98/2016 (39);

- Legea nr. 101/2016 (42);

- legile bugetare anuale;

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (46);

- Ordinul președintelui Agenției Naționale pentru Achiziții Publice nr. 281/2016 (100).

- strategia anuală de achiziții publice;

- programul anual al achizițiilor publice;

- programul achizițiilor publice la nivel de proiect (în cazul proiectelor finanțate din fonduri nerambursabile și/sau proiectelor de cercetare-dezvoltare);

- strategia de contractare/nota justificativă privind selectarea procedurii de achiziție;

- nota privind calculul valorii estimate minime și maxime, în cazul în care nu este necesară întocmirea unei strategii de contractare;

- fișa obiectivului/proiectului/categoriei de investiții, dacă este cazul;

- lista detaliată pentru alte cheltuieli de investiții, dacă este cazul;

- acordul sau convenția de finanțare externă, dacă este cazul;

- contractul/decizia/ordinul de finanțare, dacă este cazul;

- actul de aprobare a documentației tehnico- economice a obiectivului de investiții, dacă este cazul;

- documentația de atribuire;

- anunțul de intenție, dacă este cazul;

- anunțul de participare/simplificat/de concurs, anunțul de intenție valabil în mod continuu sau invitația de participare.

4.

Model de contract de achiziție publică inclus în documentația de atribuire

- Regulamentul (CE) nr. 2.195/2002 (1);

- Legea nr. 500/2002 (20);

- Legea nr. 346/2004 (25);

- Legea nr. 273/2006 (29);

- Legea nr. 105/2011 (36);

- Legea nr. 72/2013 (37);

- Legea nr. 227/2015 (38);

- Legea nr. 98/2016 (39);

- Legea nr. 101/2016 (42);

- legile bugetare anuale;

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (46);

- Ordonanța Guvernului nr. 13/2011 (51);

- Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 98/2017 (54);

- Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 64/2009 (56);

- Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 66/2011 (58);

- Hotărârea Guvernului nr. 264/2003 (67);

- Hotărârea Guvernului nr. 759/2007 (72);

- Hotărârea Guvernului nr. 875/2011 (78);

- Hotărârea Guvernului nr. 419/2018 (79);

- Hotărârea Guvernului nr. 218/2012 (80);

- Hotărârea Guvernului nr. 398/2015 (81);

- Hotărârea Guvernului nr. 907/2016 (88);

- Ordinul ministrului finanțelor publice nr. 1.792/2002 (89);

- Ordinul președintelui Agenției Naționale pentru Achiziții Publice nr. 281/2016 (100);

- acordul sau convenția de finanțare externă și legea de ratificare/hotărârea Guvernului de aprobare.

- bugetul;

- strategia anuală de achiziții publice;

- programul anual al achizițiilor publice;

- programul achizițiilor publice la nivel de proiect (în cazul proiectelor finanțate din fonduri nerambursabile și/sau proiectelor de cercetare-dezvoltare);

- strategia de contractare/nota justificativă privind selectarea procedurii de achiziție;

- nota privind calculul valorii estimate, în cazul în care nu este necesară întocmirea unei strategii de contractare;

- fișa obiectivului/proiectului/categoriei de investiții, dacă este cazul;

- lista detaliată pentru alte cheltuieli de investiții, dacă este cazul;

- actul de aprobare a documentației tehnico- economice a obiectivului de investiții, dacă este cazul;

- acordul sau convenția de finanțare externă, dacă este cazul;

- contractul/decizia/ordinul de finanțare;

- documentația de atribuire;

- anunțul de intenție, dacă este cazul;

- anunțul de participare/simplificat/de concurs, anunțul de intenție valabil în mod continuu sau invitația de participare.

5.

Model de contract de concesiune de lucrări sau servicii inclus în documentația de atribuire (unitatea militară este concedent)

- Legea nr. 213/1998 (16);

- Legea nr. 500/2002 (20);

- Legea nr. 273/2006 (29);

- Legea nr. 100/2016 (41);

- Legea nr. 101/2016 (42);

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (46);

- Hotărârea Guvernului nr. 867/2016 (87).

- bugetul;

- strategia de contractare sau

- nota justificativă/studiul de fundamentare privind selectarea procedurii de achiziție;

- nota privind calculul valorii estimate, dacă este cazul;

- fișa obiectivului/proiectului/categoriei de investiții, dacă este cazul;

- lista detaliată pentru alte cheltuieli de investiții, dacă este cazul;

- actul de aprobare a documentației tehnico-economice a obiectivului de investiții, dacă este cazul;

- acordul sau convenția de finanțare externă, dacă este cazul;

- contractul/decizia/ordinul de finanțare;

- documentația de atribuire;

- anunțul de intenție, dacă este cazul;

- anunțul de concesionare.

6.

Acord-cadru de achiziție publică

- Regulamentul (CE) nr. 2.195/2002 (1);

- Legea nr. 500/2002 (20);

- Legea nr. 346/2004 (25);

- Legea nr. 273/2006 (29);

- Legea nr. 98/2016 (39);

- Legea nr. 101/2016 (42);

- legile bugetare anuale;

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (46);

- Ordinul președintelui Agenției Naționale pentru Achiziții Publice nr. 281/2016 (100);

- Ordinul ministrului apărării nr. M.31/2008 (122).

- strategia anuală de achiziții publice;

- programul anual al achizițiilor publice;

- programul achizițiilor publice la nivel de proiect (în cazul proiectelor finanțate din fonduri nerambursabile și/sau proiectelor de cercetare-dezvoltare);

- strategia de contractare/nota justificativă privind selectarea procedurii de achiziție;

- nota privind calculul valorii estimate minime și maxime, în cazul în care nu este necesară întocmirea unei strategii de contractare;

- fișa obiectivului/proiectului/categoriei de investiții, dacă este cazul;

- lista detaliată pentru alte cheltuieli de investiții, dacă este cazul;

- acordul sau convenția de finanțare externă, dacă este cazul;

- contractul/decizia/ordinul de finanțare, dacă este cazul;

- actul de aprobare a documentației tehnico- economice a obiectivului de investiții, dacă este cazul;

- documentația de atribuire completă, așa cum a fost publicată în SEAP, clarificări/erate la documentația de atribuire, dacă este cazul; — actul de numire/desemnare a comisiei de evaluare/negociere sau a juriului;

- contestații la documentația de atribuire, dacă este cazul, și documentele privind soluționarea;

- anunțul de participare/simplificat/de concurs, publicate în SEAP/anunțul de intenție valabil în mod continuu sau invitația de participare, erate, clarificări publicate, dacă este cazul;

- oferta/ofertele desemnată/desemnate câștigătoare și clarificările aferente ofertei/ofertelor, dacă este cazul;

- raportul procedurii de atribuire;

- comunicările către ofertanți a rezultatului aplicării procedurii;

- documentul privind soluționarea contestațiilor privind rezultatul procedurii de atribuire, dacă este cazul.

7.

Act adițional la acordul-cadru de achiziție publică

- Regulamentul (CE) nr. 2.195/2002 (1);

- Legea nr. 500/2002 (20);

- Legea nr. 346/2004 (25);

- Legea nr. 273/2006 (29);

- Legea nr. 98/2016 (39);

- Legea nr. 101/2016 (42);

- legile bugetare anuale;

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (46);

- Ordinul președintelui Agenției Naționale pentru Achiziții Publice nr. 281/2016 (100).

- acordul-cadru de achiziție publică și actele adiționale anterioare, daca este cazul;

- documentele achiziției inițiale, prin care se face dovada prevederilor privind posibilitatea de modificare a acordului-cadru;

- nota justificativă care însoțește propunerea de act adițional privind necesitatea modificării acordului-cadru.

8.

Document de actualizare a valorii obiectivului/proiectului de investiții și a lucrărilor de intervenții, în funcție de evoluția indicilor de prețuri

- Legea nr. 500/2002 (20);

- Legea nr. 273/2006 (29);

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (46);

- Hotărârea Guvernului nr. 907/2016 (88).

- programul de investiții publice, dacă este cazul;

- actul de aprobare a documentației tehnico- economice a obiectivului/proiectului de investiții sau a documentației de avizare a lucrărilor de intervenții;

- fișa obiectivului/proiectului de investiții, dacă este cazul;

- devizul general al obiectivului/proiectului de investiții sau al lucrărilor de intervenții;

- angajamentele legale încheiate;

- situația plăților efectuate conform evidențelor contabile până la data actualizării;

- situația restului de executat la data actualizării;

- baza de date statistice a Institutului Național de Statistică;

- nota de calcul a actualizării.

9.

Procesul-verbal de scoatere din funcțiune a mijloacelor fixe/de declasare a bunurilor materiale, scăderea pierderilor din rebuturi și a celor determinate de perisabilități

- Legea nr. 15/1994 (13);

- Ordonanța Guvernului nr. 19/1995 (45);

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (46);

- Ordonanța Guvernului nr. 112/2000 (47);

- Hotărârea Guvernului nr. 909/1997 (65);

- Ordinul ministrului finanțelor publice nr. 2.634/2015 (99);

- Ordinul ministrului apărării naționale nr. M.92/2013 (128);

- Ordinul ministrului apărării naționale nr. M.S.114/2009 (117);

- Ordinul ministrului apărării naționale nr. M.87/2009 (116);

- Ordinul ministrului apărării naționale nr. M.S.56/2016 (118);

- Ordinul ministrului apărării naționale nr. M.59/2013 (127);

- Ordinul ministrului apărării naționale nr. M.S.54/2012 (126).

- nota privind starea tehnică a mijlocului fix propus a fi scos din funcțiune;

- actul constatator al avariei;

- devizul estimativ al reparației capitale;

- nota justificativă privind descrierea degradării bunurilor materiale;

- alte acte justificative.

10.

Decont privind cheltuielile ocazionate de organizarea acțiunilor de protocol, a manifestărilor cu caracter cultural- științific sau a altor acțiuni cu caracter specific

- Legea nr. 82/1991 (12);

- Legea nr. 500/2002 (20);

- Legea nr. 273/2006 (29);

- Decretul nr. 209/1976 (43);

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (46);

- Ordonanța Guvernului nr. 80/2001 (48);

- Hotărârea Guvernului nr. 552/1991 (62);

- Ordinul ministrului finanțelor publice nr. 1.792/2002 (89);

- Ordinul ministrului apărării nr. M.S.88/2008 (120).

- actul intern de decizie privind organizarea acțiunii de protocol, a manifestării cu caracter cultural-științific, sau a acțiunii cu caracter specific.

11.

Decont de cheltuieli privind deplasarea în străinătate pentru îndeplinirea unor misiuni cu caracter temporar

- Legea nr. 500/2002 (20);

- Legea nr. 273/2006 (29);

- Decretul nr. 209/1976 (43);

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (46);

- Hotărârea Guvernului nr. 518/1995 (63);

- Ordinul ministrului apărării naționale nr. M.S.1/2009 (123).

- actul intern de decizie privind deplasarea în străinătate.

12.

Decont de cheltuieli privind justificarea avansului acordat pentru deplasări în țară și/sau pentru achiziții prin cumpărare directă

- Legea nr. 500/2002 (20);

- Legea nr. 273/2006 (29);

- Decretul nr. 209/1976 (43);

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (46);

- Hotărârea Guvernului nr. 714/2018 (70).

- actul intern de decizie privind deplasarea în țară sau, după caz, referatul aprobat privind achiziția directă.

13.

Contract de sponsorizare în care unitatea militară este beneficiar al sponsorizării

- Legea nr. 32/1994 (14);

- Legea nr. 500/2002 (20);

- Legea nr. 273/2006 (29);

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (46).

- nota de fundamentare a contractului de sponsorizare;

- documentația privind derularea operațiunii de sponsorizare.

14.

Act de donație, în care unitatea militară are calitatea de donatar

- Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 57/2019 (17)

- Legea nr 500/2002 (20);

- Legea nr. 273/2006 (29);

- Legea nr. 287/2009 (32);

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (46).

- nota de fundamentare a actului de donație;

- documentația privind derularea operațiunii de donație.

15.

Dispoziție de încasare către casierie

- Legea nr. 82/1991 (12);

- Legea nr. 500/2002 (20);

- Legea nr. 273/2006 (29);

- Decretul nr. 209/1976 (43);

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (46);

- Ordinul ministrului finanțelor publice nr. 2.634/2015 (99).

- decontul de cheltuieli prezentat de titularul de avans;

- decizia de imputare;

- alte acte din care rezultă obligații de plată în sarcina unor persoane.

16.

Cerere de prefinanțare

- Regulamentul (CE) nr. 1.828/2006 (2);

- Regulamentul (CE) nr. 498/2007 (3);

- Regulamentul (UE, EURATOM) nr. 2.509/2024 (4);

- Regulamentul (UE) nr. 1.300/2013 (5);

- Regulamentul (UE) nr. 1.301/2013 (6);

- Regulamentul (UE) nr. 1.303/2013 (7);

- Regulamentul (UE) nr. 1.304/2013 (8);

- Regulamentul (UE) nr. 2.115/2021 (9);

- Regulamentul (UE) nr. 508/2014 (10);

- Regulamentul (UE) nr. 1.173/2022 (11);

- Legea nr. 500/2002 (20);

- Legea nr. 273/2006 (29);

- Legea nr. 105/2011 (36);

- legile bugetare anuale;

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (46);

- Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 63/1999 (52);

- Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 64/2009 (56);

- Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 74/2009 (57);

- Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 40/2015 (60);

- Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 49/2015 (61);

- Hotărârea Guvernului nr. 264/2003 (67);

- Hotărârea Guvernului nr. 759/2007 (72);

- Hotărârea Guvernului nr. 442/2009 (75);

- Hotărârea Guvernului nr. 93/2016 (83);

- Hotărârea Guvernului nr. 640/2016 (86);

- Ordinul ministrului finanțelor publice nr. 1.792/2002 (89);

- Ordinul ministrului agriculturii și dezvoltării rurale nr. 16/2010 (96).

- bugetul;

- contractul/decizia/ordinul de finanțare;

- prognoza fluxului de prefinanțare;

- copie extras cont disponibil din fonduri europene;

- copie extras cont trezorerie.

17.

Cerere de fonduri europene

- Regulamentul (CE) nr. 1.828/2006 (2);

- Regulamentul (CE) nr. 498/2007 (3);

- Regulamentul (UE, EURATOM) nr. 2.509/2024 (4);

- Regulamentul (UE) nr. 1.300/2013 (5);

- Regulamentul (UE) nr. 1.301/2013 (6);

- Regulamentul (UE) nr. 1.303/2013 (7);

- Regulamentul (UE) nr. 1.304/2013 (8);

- Regulamentul (UE) nr. 2.115/2021 (9);

- Regulamentul (UE) nr. 508/2014 (10);

- Regulamentul (UE) nr. 1.173/2022 (11);

- Legea nr. 500/2002 (20);

- Legea nr. 273/2006 (29);

- Legea nr. 105/2011 (36);

- legile bugetare anuale;

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (46);

- Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 63/1999 (52);

- Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 64/2009 (56);

- Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 74/2009 (57);

- Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 40/2015 (60);

- Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 49/2015 (61);

- Hotărârea Guvernului nr. 264/2003 (67);

- Hotărârea Guvernului nr. 759/2007 (72);

- Hotărârea Guvernului nr. 442/2009 (75);

- Hotărârea Guvernului nr. 93/2016 (83);

- Hotărârea Guvernului nr. 640/2016 (86);

- Ordinul ministrului finanțelor publice nr. 1.792/2002 (89);

- Ordinul ministrului agriculturii și dezvoltării rurale nr. 16/2010 (96).

- bugetul;

- contractul/decizia/ordinul de finanțare;

- nota justificativă;

- declarația de cheltuieli;

- cash-flow-ul sumelor previzionate;

- raportarea financiară;

- raportul asupra progresului înregistrat;

- situația cofinanțării de la bugetul de stat;

- reconcilierea bancară;

- copie extras cont trezorerie.

18.

Documente de plată/încasare valutare, altele decât cele aferente împrumuturilor externe (tabele nominale pentru plata avansurilor în valută, note de contabilitate ale băncii, borderouri ș.a.).

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (46);

- Ordinul ministrului apărării nr. M.172/2007 (40).

- nota de fundamentare;

- documentele justificative cerute de actele normative respective;

- ordinul de vânzare/cumpărare valută.

19.

Proiectul ordinului de zi pe unitate privind alocarea/scoaterea de la plata soldei/salariului și altor drepturi bănești cuvenite personalului

- Legea nr. 500/2002 (20);

- Legea bugetară anuală;

- Legea-cadru nr. 153/2017 (35);

- Statutele profesionale, aprobate prin lege;

- Legea nr. 53/2003 (21);

- Legea nr. 227/2015 (38);

- Legea nr. 263/2010 (34);

- Ordinul ministrului apărării naționale nr. M.S.31/2016 (129).

- certificatul de alocare la drepturi bănești/alte documente de alocare la plata drepturilor în bani cuvenite personalului;

- contractul individual de muncă/similar;

- ordinul/decizia/actul administrativ privind numirea, mutarea sau schimbarea raporturilor de muncă/serviciu, după caz;

- nota de lichidare/similar;

- adeverințe, pontaje sau alte documente de evidență a timpului lucrat în anumite condiții;

- nota de fundamentare sau alte documente justificative.

20.

Documentul privind scăderea din gestiune a unor pagube care nu se datorează vinovăției unei persoane

- Legea nr. 500/2002 (20);

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (46);

- Legea nr. 53/2003 (21);

- Ordonanța Guvernului nr. 121/1998 (121);

- Ordinul ministrului apărării naționale nr. M.25/2012 (125);

- Ordinul ministrului apărării naționale nr. M.64/2024 (84);

- procesul-verbal de cercetare administrativă;

- referate sau rapoarte de analiză, după caz.

21.

Bonul de consum

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (46);

- Ordinul ministrului finanțelor publice nr. 2.634/2015 (99);

- Ordinul ministrului de stat, ministrul apărării naționale nr. M.8/1999 (113);

- Ordinul ministrului apărării naționale nr. M.25/2012 (125).

- referate, rapoarte de necesitate, nota de distribuție, după caz.

22.

Bonul de predare-transfer, restituire

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (46);

- Ordinul ministrului finanțelor publice nr. 2.634/2015 (99);

- Ordinul ministrului de stat, ministrul apărării naționale nr. M.8/1999 (113);

- Ordinul ministrului apărării naționale nr. M.25/2012 (125);

- alte ordine ale ministrului apărării naționale emise în aplicarea acestora.

- referate sau rapoarte de necesitate, după caz.

23.

Bonul de mișcare a activului fix

- Legea nr. 82/1991 (12);

- Legea nr. 15/1994 (13);

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (46);

- Ordinul ministrului finanțelor publice nr. 2.634/2015 (99);

- Ordinul ministrului de stat, ministrul apărării naționale nr. M.8/1999 (113);

- Ordinul ministrului apărării naționale nr. M.25/2012 (125);

- alte ordine ale ministrului apărării naționale emise în aplicarea acestora.

- referate sau rapoarte de necesitate, după caz.

24.

Ordinul de distribuție (transfer)

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (46);

- Legea nr. 82/1991 (12);

- Ordinul ministrului de stat, ministrul apărării naționale nr. M.8/1999 (113);

- Ordinul ministrului de stat, ministrul apărării naționale nr.M.93/1999 (114);

- Ordinul ministrului apărării naționale nr. M.25/2012 (125);

- alte ordine ale ministrului apărării naționale emise în aplicarea acestora.

- confirmarea scrisă a unității militare predătoare prin care se specifică datele necesare întocmirii ordinului de distribuție (transfer).

25.

Actul de primire

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (46);

- Legea nr. 82/1991 (12);

- Ordinul ministrului de stat, ministrul apărării naționale nr. M.8/1999 (113);

- Ordinul ministrului de stat, ministrul apărării naționale nr.M.93/1999 (114);

- Ordinul ministrului apărării naționale nr. M.25/2012 (125);

- alte ordine ale ministrului apărării naționale emise în aplicarea acestora.

- procesul-verbal de recepție întocmit de comisia unității militare primitoare.

26.

Borderoul de repartiție-distribuție

- Legea nr. 82/1991 (12);

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (46);

- Ordinul ministrului finanțelor publice nr. 2.634/2015 (99);

- Ordinul ministrului de stat, ministrul apărării naționale nr. M.8/1999 (113);

- Ordinul ministrului apărării naționale nr. M.25/2012 (125);

- alte ordine ale ministrului apărării naționale emise în aplicarea acestora.

- referate sau rapoarte de necesitate, după caz.

Cod A.1Nr. crt.Obiectivele verificării1.Existența documentelor justificative1.1.— Nota justificativă pentru deschiderea creditelor bugetare1.2.— Nota de fundamentare/situația privind obligațiile de plată scadente în perioadă, conform prevederilor legale în vigoare1.3.— Situația disponibilului la sfârșitul lunii precedente1.4.— Solicitările ordonatorilor principali, secundari și/sau terțiari, după caz, pentru repartizarea de credite bugetare1.5.— Situația creditelor bugetare deschise și neutilizate1.6.— Bugetul1.7.— Fișele cu specimenele de semnături pentru persoanele abilitate să semneze cererile pentru deschiderea de credite bugetare2.Existența avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar-contabil/de specialitate emitent, precum și a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale și procedurilor interne, după caz, pentru:2.1.— Documentele justificative de la pct. 12.2.— Cererea pentru deschiderea de credite bugetare3.Completarea corectă a cererii pentru deschiderea de credite bugetare cu privire la:3.1.— Beneficiarul deschiderii de credite bugetare3.2.— Conturile de trezorerie3.3.— Suma pentru care se cere deschiderea de credite bugetare3.4.— Corespondența dintre suma solicitată la nivel de capitol și detalierea pe subdiviziuni ale clasificației bugetare3.5.— Celelalte rubrici prevăzute de formular4.Încadrarea sumei pentru care se cere deschiderea de credite bugetare în:4.1.— Creditele bugetare repartizate pe an și trimestre, detaliate conform clasificației bugetare4.2.— Limitele lunare de cheltuieli stabilite de Guvern (când este cazul) sau în limita diminuată conform prevederilor legale4.3.— Nivelul prevăzut în actul normativ de aprobare a acțiunii (când este cazul)4.4.— Nivelul rezultat din nota justificativă/fundamentare5.Stabilirea sumei pentru care se cere deschiderea de credite bugetare, ținând cont de:5.1.— Creditele bugetare deschise și neutilizate5.2.— Utilizarea integrală a sumei până la finele perioadei pentru care se solicită deschiderea de credite bugetare6.Îndeplinirea condițiilor de legalitate și regularitate6.1.— Încadrarea creditelor bugetare solicitate în prevederile bugetului ordonatorului de credite, repartizate pe trimestre, detaliate conform clasificației bugetare, precum și existența temeiului legal al sumelor care se solicită pentru deschiderea de credite bugetare6.2.— Stabilirea sumelor solicitate în funcție de creditele deschise și neutilizate6.3.— Existența justificărilor, inclusiv cu privire la ordonatorii principali, secundari și terțiari, dacă este cazul, prin care ordonatorul principal argumentează că nu va înregistra, în sold, sume neutilizate la finele perioadei pentru care se solicită deschiderea de credite bugetare6.4.— Respectarea dispozițiilor legale care reglementează efectuarea cheltuielilor6.5.— Concordanța semnăturilor de pe cererea pentru deschiderea de credite bugetare cu cele existente în fișele cu specimene de semnături

Cod A.2

NOTĂ:

Cod A.3Nr. crt.Obiectivele verificării1.Existența documentelor justificative1.1.— Nota de fundamentare a propunerilor pentru modificarea repartizării pe trimestre a creditelor bugetare1.2.— Bugetul1.3Solicitările ordonatorilor de credite2.Existența avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar-contabil/de specialitate emitent, precum și a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale și procedurilor interne, după caz, pentru:2.1.— Documentele justificative de la pct. 12.2.— Documentul pentru modificarea repartizării pe trimestre a creditelor bugetare3.Încadrarea sumei cu care se modifică repartizările pe trimestre în:3.1.— Creditele bugetare repartizate pe an și detaliate conform clasificației bugetare3.2.— Nivelurile rezultate din nota de fundamentare4.Îndeplinirea condițiilor de legalitate și regularitate4.1.— Dacă modificarea este în competența de aprobare a Ministerului Finanțelor sau a ordonatorilor principali/secundari, după caz4.2.— Sumele propuse sunt prevăzute în bugetul anual aprobat și dacă sunt respectate prevederile Legii nr. 69/2010, când este cazul4.3.— Concordanța propunerii de modificare cu obligațiile ce decurg din acțiuni și sarcini noi sau reprogramate4.4.— Existența și pertinența justificărilor cu privire la nivelul propunerilor cuprinse în documentul de modificare4.5.— Respectarea angajamentelor anterioare

Cod A.4Nr. crt.Obiectivele verificării1.Existența documentelor justificative1.1.— Nota de fundamentare pentru efectuarea virărilor de credite1.2.— Bugetul2.Existența avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar-contabil/de specialitate emitent, precum și a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale și procedurilor interne, după caz, pentru:2.1.— Documentele justificative de la pct. 12.2.— Documentul pentru efectuarea virărilor de credite3.Încadrarea sumei prevăzute a se vira în:3.1.— Creditele repartizate pe an/trimestre și detaliate conform clasificației bugetare3.2.— Nivelul rezultat din nota de fundamentare4.Îndeplinirea condițiilor de legalitate și regularitate4.1.— Să nu contravină legii privind finanțele publice, legii responsabilității fiscal-bugetare, legilor bugetare anuale sau actelor normative de rectificare4.2.— Să fie în concordanță cu obligațiile ce decurg din acțiuni și sarcini noi sau reprogramate4.3.— Să asigure respectarea angajamentelor anterioare4.4.— Existența de justificări, detalieri și necesități privind execuția, până la finele anului bugetar, a capitolului, programului și/sau subdiviziunii clasificației bugetare de la care se propune disponibilizarea, respectiv a capitolului, programului și/sau subdiviziunii clasificației bugetare la care se suplimentează prevederile bugetare4.5.— Să fie efectuate în intervalul de timp prevăzut de lege

Cod A.5Nr. crt.Obiectivele verificării1.Existența documentelor justificative1.1.— Nota de fundamentare a propunerii pentru retragerea creditelor bugetare1.2.— Bugetul1.3.— Situația disponibilului de credite bugetare deschise, la data solicitării vizei1.4.— Fișele cu specimenele de semnături pentru persoanele abilitate să semneze dispozițiile bugetare privind retragerea creditelor bugetare2.Existența avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar-contabil/de specialitate emitent, precum și a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale și procedurilor interne, după caz, pentru:2.1.— Documentele justificative de la pct. 12.2.— Dispoziția bugetară privind retragerea creditelor bugetare3.Completarea corectă a dispoziției bugetare privind retragerea creditelor bugetare cu privire la:3.1.— Rubricile aferente unității militare care retrage creditele bugetare/unității militare căreia i se retrag creditele bugetare, inclusiv a conturilor aferente și a unităților Trezoreriei Statului la care acestea sunt deschise3.2.— Suma care se retrage3.3.— Corespondența dintre suma care se retrage și detalierea de pe versoul formularului3.4.— Celelalte rubrici prevăzute de formular4.Îndeplinirea condițiilor de legalitate și regularitate4.1.— Existența creditelor bugetare deschise și neutilizate4.2.— Retragerea de credite bugetare este temeinic justificată4.3.— Încadrarea operațiunii de retragere în termenul legal și în nivelul rezultat din nota de fundamentare4.4.— Să asigure respectarea angajamentelor anterioare4.5.— Concordanța semnăturilor de pe dispoziția bugetară privind retragerea creditelor bugetare cu cele existente în fișele cu specimene de semnături

Cod B.1Nr. crt.Obiectivele verificării1.Existența documentelor justificative1.1.— Bugetul1.2.— Strategia anuală de achiziții publice1.3.— Programul anual al achizițiilor publice1.4.— Programul achizițiilor publice la nivel de proiect (în cazul proiectelor finanțate din fonduri nerambursabile și/sau proiectelor de cercetare- dezvoltare)1.5.— Strategia de contractare, dacă este cazul1.6.— Acordul sau convenția de finanțare externă, dacă este cazul1.7.— Contractul/Decizia/Ordinul de finanțare, dacă este cazul1.8.— Documentația de atribuire completă, așa cum a fost publicată în SEAP, clarificări la documentația de atribuire, dacă este cazul1.9.— Contestații la documentația de atribuire, dacă este cazul, și documentele privind soluționarea1.10.— Anunțul de participare/simplificat/de concurs publicate în SEAP/anunțul de intenție valabil în mod continuu sau invitația de participare, erate, clarificări publicate, dacă este cazul1.11.— Oferta desemnată câștigătoare și clarificările aferente ofertei, dacă este cazul1.12.— Actul de numire/desemnare a comisiei de evaluare/negociere sau a juriului, după caz1.13.— Procesul-verbal de deschidere a ofertelor și dovada transmiterii acestuia candidaților (aplicabil procedurilor offline, dialog competitiv, negociere competitivă, parteneriat pentru inovare, procedură simplificată desfășurată în mai multe etape)1.14.— Raportul procedurii de atribuire1.15.— Documentele de soluționare a contestațiilor privind rezultatul procedurii de atribuire, dacă este cazul1.16.— Comunicarea privind rezultatul aplicării procedurii de atribuire2.Existența avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar-contabil/de specialitate emitent, precum și a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale și procedurilor interne, după caz, pentru:2.1.— Documentele justificative de la pct. 12.2.— Contractul de achiziție publică2.3.— Propunerea de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor de angajament, propunerea de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor bugetare, angajamentul bugetar individual/global3.Valoarea contractului să se încadreze în:3.1.— Nivelul creditelor bugetare și/sau de angajament, după caz3.2.— Nivelul angajamentului bugetar3.3.— Valoarea ofertei câștigătoare4.Îndeplinirea condițiilor de legalitate și regularitate4.1.— Să fie cuprins în strategia anuală de achiziții publice și în programul anual al achizițiilor publice sau în programul achizițiilor publice la nivel de proiect (în cazul proiectelor finanțate din fonduri nerambursabile și/sau proiectelor de cercetare-dezvoltare)4.2.4.3.— Obiectul contractului să se încadreze în categoria de cheltuieli considerate eligibile, potrivit contractului/ordinului/deciziei de finanțare și/sau acordului sau convenției de finanțare externă și cu regulile organismului finanțator4.4.— Să fie întocmit potrivit modelului de contract inclus în documentația de atribuire cu toate clarificările și modificările aduse de autoritatea contractantă în perioada de clarificări, completat cu datele din oferta declarată câștigătoare în raportul procedurii de atribuire; dacă apar alte modificări în avantajul autorității contractante, acestea sunt justificate printr-o notă separată4.5.— Să fie încheiat în perioada de valabilitate a ofertei și a garanției de participare4.6.— Să prevadă dreptul autorității contractante de denunțare unilaterală a contractului de achiziție publică, în condițiile prevăzute de legislația în materia achizițiilor publice4.7.— Niciuna din clauzele obligatorii nu a fost modificată, iar modificările efectuate conform punctului 4.4 nu afectează caracterul general al contractului și drepturile autorității contractante4.8.

Cod B.2Nr. crt.Obiectivele verificării1.Existența documentelor justificative1.1.— Cererea de finanțare1.2.— Proiectul tehnic și listele de evaluare și selecție aferente, întocmite de compartimentele de specialitate1.3.— Bugetul1.4.— Acordul de parteneriat, încheiat între liderul de proiect și partenerii acestuia, după caz1.5.— Acordul de implementare1.6.— Hotărârea comisiei de evaluare cu privire la proiectele selectate1.7.— Programul, proiectul sau acțiunea în care se încadrează solicitarea finanțării1.8.— Nota de fundamentare și devizul de cheltuieli, aprobate de ordonatorul de credite finanțator1.9.— Raportul privind vizita la fața locului1.10.— Raportul de analiză a conformității administrative și a eligibilității proiectului1.11.— Scrisoarea de notificare privind raportul de analiză a conformității proiectului1.12.— Raportul de evaluare tehnică și financiară1.13.— Nota de avizare internă a contractelor de finanțare/cofinanțare1.14.— Decizia pentru aprobarea proiectelor selectate1.15.— Fișa de fundamentare a proiectului2.Existența avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar-contabil/de specialitate emitent, precum și a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale și procedurilor interne, după caz, pentru:2.1.— Documentele justificative de la pct. 12.2.— Contractul/Decizia/Ordinul de finanțare2.3.— Propunerea de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor de angajament, propunerea de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor bugetare, angajamentul bugetar individual/global3.Încadrarea valorii contractului/deciziei/ordinului de finanțare în:3.1.— Nivelul creditelor bugetare și/sau de angajament, după caz3.2.— Nivelul angajamentului bugetar4.Îndeplinirea condițiilor de legalitate și regularitate4.1.— Să fie în cadrul programului de finanțare4.2.— Să prevadă valoarea totală a proiectului de finanțat, detaliată pe surse de finanțare4.3.— Să prevadă eligibilitatea și rambursarea cheltuielilor care se finanțează4.4.— Să prevadă acordarea prefinanțării, cu respectarea legii4.5.— Să prevadă reglementări privind TVA4.6.— Suma din contract/decizie/ordin de finanțare să fie conformă cu cea din bugetul detaliat al proiectului4.7.— Încadrarea obiectului contractului în categoria de cheltuieli eligibile, în conformitate cu prevederile programului operațional4.8.— Să prevadă actualizarea finanțării în perioada de implementare a proiectului, cu respectarea legii4.9.— Să fie încheiat în perioada de valabilitate a contractării fondurilor4.10.— Să cuprindă datele de identificare a părților contractante4.11.— Să prevadă calitatea Curții de Conturi a României de a exercita control financiar, conform art. 38 alin. (2) din Legea nr. 350/20054.12.— Să fie însoțit de toate celelalte documente impuse de legislația în vigoare, în faza de angajare

Cod B.3

Cod B.4

Cod B.5Nr. crt.Obiectivele verificării1.Existența documentelor justificative1.1.— Bugetul1.2.— Documentul din care rezultă disponibilitatea creditelor de angajament, în cazul în care crește prețul contractului1.3.— Contractul de achiziție publică și actele adiționale anterioare, dacă este cazul1.4.— Documentele achiziției inițiale, prin care se face dovada prevederilor privind posibilitatea de modificare a contractului1.5.— Documentul de constituire a garanției de bună execuție a contractului în termenul de valabilitate1.6.— Nota justificativă care însoțește propunerea de act adițional privind necesitatea modificării contractului de achiziție publică2.Existența avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar-contabil/de specialitate emitent, precum și a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale și procedurilor interne, după caz, pentru:2.1. — Documentele justificative de la pct. 12.2.— Actul adițional la contractul de achiziție publică2.3.— Propunerea de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor de angajament, propunerea de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor bugetare, angajamentul bugetar individual/global, după caz3.Încadrarea valorii actului adițional în:3.1.— Nivelul creditelor bugetare și/sau de angajament, după caz3.2.— Nivelul angajamentului bugetar3.3.— Nivelul maxim prevăzut de reglementările legale, din prețul inițial al contractului, cumulând și creșterile din actele adiționale anterioare4.Îndeplinirea condițiilor de legalitate și regularitate4.1.— Modificările, indiferent dacă sunt sau nu sunt evaluabile în bani și indiferent de valoarea acestora, să fie prevăzute în documentele achiziției inițiale sub forma unor clauze de revizuire clare, precise și fără echivoc, care pot include clauze de revizuire a prețului sau orice alte opțiuni4.2.— Încadrarea modificării în prevederile legale, astfel încât să nu fie necesară organizarea unei noi proceduri de atribuire4.3.— Clauzele de revizuire să precizeze obiectul, limitele și natura eventualelor modificări sau opțiuni, precum și condițiile în care se poate recurge la acestea și să nu introducă modificări sau opțiuni care ar afecta caracterul general al contractului de achiziție publică4.4.— In situația în care modificarea se face fără organizarea unei noi proceduri de atribuire, nu este permisă modificarea prețului contractului de achiziție publică în așa fel încât noua valoare rezultată în urma respectivei modificări să depășească pragurile prevăzute de lege pentru publicarea unui anunț de participare sau a unui anunț simplificat sau să fi impus organizarea unei alte proceduri de atribuire decât cea aplicată pentru atribuirea contractului respectiv4.5.— Prelungirea duratei contractului, dacă este un contract de furnizare sau de servicii cu caracter de regularitate, încheiat în anul precedent și a cărui durată normală de îndeplinire expiră la data de 31 decembrie, s-a făcut cu respectarea prevederilor legale4.6.— Să nu vizeze clauze care nu pot face obiectul vreunei modificări

Cod B.6Nr. crt.Obiectivele verificării1.Existența documentelor justificative1.1.— Programul anual al achizițiilor publice1.2.— Bugetul1.3.— Nota de fundamentare a concesionării, cumpărării sau închirierii1.4.— Procedura aprobată de comandantul/șeful unității militare, aplicabilă operațiunii de concesionare, cumpărare sau de închiriere1.5.— Documente privind derularea operațiunii de concesionare, cumpărare sau de închiriere, potrivit procedurii aprobate de conducător2.Existența avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar-contabil/de specialitate emitent, precum și a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale și procedurilor interne, după caz, pentru:2.1.— Documentele justificative de la pct. 12.2.— Contractul de concesionare, cumpărare sau de închiriere2.3.— Propunerea de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor de angajament, propunerea de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor bugetare, angajamentul bugetar individual/global3.Încadrarea valorii contractului în:3.1.— Nivelul creditelor bugetare și/sau de angajament, după caz3.2.— Nivelul angajamentului bugetar3.3.— Nivelul prețului concesiunii/vânzării/chiriei ofertate de proprietar4.Îndeplinirea condițiilor de legalitate și regularitate4.1.— Să fie cuprins în programul anual al achizițiilor publice4.2.— Să respecte prevederile legale și procedurile privind concesionarea, cumpărarea sau închirierea4.3.— Termenii contractului să fie stabiliți în concordanță cu prevederile cadrului normativ4.4.— Să cuprindă datele de identificare a părților contractante4.5.— Să prevadă elementele de identificare a bunului concesionat, cumpărat sau închiriat4.6.— Să prevadă actualizarea prețului cu respectarea legii4.7.— Să prevadă obligațiile părților4.8.— Să cuprindă clauze privind modalitatea de plată4.9.— Să cuprindă clauze privind penalități în caz de neonorare a obligațiilor contractuale

Cod B.7Nr. crt.Obiectivele verificării1.Existența documentelor justificative1.1.— Nota de fundamentare a proiectului de acord1.2.— Devizul de cheltuieli aferent acțiunilor ce urmează a fi derulate în cadrul acordului2.Existența avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar-contabil/de specialitate emitent, precum și a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale și procedurilor interne, după caz, pentru:2.1.— Documentele justificative de la pct. 12.2.— Acordul pentru schimb de experiență sau documentare pe bază de reciprocitate, fără transfer de valută2.3.— Propunerea de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor de angajament, propunerea de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor bugetare, angajamentul bugetar individual/global, după caz3.Încadrarea valorii acordului în:3.1.— Nivelul creditelor bugetare și/sau de angajament, după caz3.2.— Nivelul angajamentului bugetar3.3.— Devizele de cheltuieli ale acțiunilor ce urmează a fi derulate în cadrul acordului, în limitele legale de cheltuieli4.Îndeplinirea condițiilor de legalitate și regularitate4.1.— Concordanța termenilor din acord privind obligațiile financiare cu prevederile cadrului legal existent (cheltuieli de protocol, delegare, taxe)4.2.— Încadrarea devizului de cheltuieli ale acțiunilor ce urmează a fi derulate în cadrul acordului, în limitele legale de cheltuieli

Cod B.8Nr. crt.Obiectivele verificării1.Existența documentelor justificative1.1.— Nota de fundamentare a acțiunii de protocol, a manifestării cu caracter cultural-științific sau a acțiunii cu caracter specific1.2.— Bugetul1.3.— Documentele transmise de parteneri cu privire la participarea la acțiune2.Existența avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar-contabil/de specialitate emitent, precum și a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale și procedurilor interne, după caz, pentru:2.1.— Documentele justificative de la pct. 12.2.— Actul intern de decizie, inclusiv devizul estimativ2.3.— Propunerea de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor de angajament, propunerea de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor bugetare, angajamentul bugetar individual/global3.Încadrarea valorii devizului în:3.1.— Nivelul creditelor bugetare și/sau de angajament, după caz3.2.— Nivelul angajamentului bugetar3.3.— Limitele prevăzute de normele legale3.4.— Nivelul prevăzut de actul normativ de aprobare a acțiunii (unde este cazul)4.Îndeplinirea condițiilor de legalitate și regularitate4.1.— Stabilirea corectă a valorii devizului4.2.— Concordanța dintre natura obligațiilor financiare care fac obiectul actului intern de decizie și prevederile cadrului legal existent4.3.— Încadrarea valorii devizului/categoriei de cheltuieli în limitele prevăzute de normele legale

Cod B.9Nr. crt.Obiectivele verificării1.Existența documentelor justificative1.1.— Nota de fundamentare a deplasării în străinătate1.2.— Bugetul1.3.— Documente, invitații și comunicări scrise, privitoare la acțiune și condițiile efectuării deplasării în străinătate1.4.— Nota-mandat privind deplasarea1.5.— Memorandumul, după caz1.6.— Oferte pentru cazare și/sau transport, după caz2.Existența avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar-contabil/de specialitate emitent, precum și a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale și procedurilor interne, după caz, pentru:2.1.— Documentele justificative de la pct. 12.2.— Actul intern de decizie, inclusiv devizul estimativ2.3.— Propunerea de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor de angajament, propunerea de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor bugetare, angajamentul bugetar individual/global3.Încadrarea valorii devizului în:3.1.— Nivelul creditelor bugetare și/sau de angajament, după caz3.2.— Nivelul angajamentelor bugetare3.3.— Baremele prevăzute de normele legale4.Îndeplinirea condițiilor de legalitate și regularitate4.1.— Stabilirea corectă a valorii devizului4.2.— Concordanța dintre natura și cuantumul obligațiilor financiare care fac obiectul actului intern de decizie și prevederile cadrului normativ existent (transport, cazare, diurnă, alte cheltuieli)

Cod B.10Nr. crt.Obiectivele verificării1.Existența documentelor justificative1.1.— Nota de fundamentare a delegării/detașării1.2.— Bugetul1.3.— Acceptul scris al persoanei detașate, dacă este cazul2.Existența avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar-contabil/de specialitate emitent, precum și a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale și procedurilor interne, după caz, pentru:2.1.— Documentele justificative de la pct. 12.2.— Actul intern de decizie, inclusiv devizul estimativ2.3.— Propunerea de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor de angajament, propunerea de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor bugetare, angajamentul bugetar individual/global3.Încadrarea valorii devizului în:3.1.— Nivelul creditelor bugetare și/sau de angajament, după caz3.2.— Nivelul angajamentelor bugetare3.3.— Baremele prevăzute de normele legale4.Îndeplinirea condițiilor de legalitate și regularitate4.1.— Stabilirea corectă a valorii devizului4.2.— Concordanța dintre natura și cuantumul obligațiilor financiare care fac obiectul actului de decizie privind delegarea sau detașarea și prevederile cadrului normativ existent (transport, cazare, diurnă, alte cheltuieli)

Cod B.11Nr. crt.Obiectivele verificării1.Existența documentelor justificative1.1.— Nota de fundamentare și dosarul angajării/avansării/promovării personalului1.2.— Bugetul1.3.— Statul de funcții aprobat1.4.— Contractul colectiv de muncă, dacă este cazul1.5.— Propunerea pentru acordarea altor drepturi salariale1.6.— Anunțul organizării concursului, dacă este cazul1.7.— Actul administrativ privind constituirea comisiei de concurs/soluționare a contestațiilor, dacă este cazul1.8.— Procesul-verbal încheiat de comisia de concurs/soluționare a contestațiilor, dacă este cazul2.Existența avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar-contabil/de specialitate emitent, precum și a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale și procedurilor interne, după caz, pentru:2.1.— Documentele justificative de la pct. 12.2.— Actul administrativ (ordin, act intern de decizie)/contractul individual de muncă3.Îndeplinirea condițiilor de legalitate și regularitate3.1.— Existența creditelor bugetare3.2.— Angajarea/promovarea personalului în limita posturilor aprobate3.3.— Respectarea reglementărilor privind angajarea, promovarea/avansarea, exercitarea cu caracter temporar a unei funcții de conducere, stabilirea drepturilor salariale și a altor drepturi de natură salarială3.4.— Rezervarea creditelor prin angajament bugetar la nivelul obligațiilor financiare decurgând din angajamentul legal3.5.— Contractul individual de muncă să cuprindă cel puțin elementele prevăzute în modelul-cadru

Cod B.12Nr. crt.Obiectivele verificării1.Existența documentelor justificative1.1.— nota-raport sau referatul de necesitate pentru calificarea, perfecționarea sau specializarea personalului Ministerului Apărării Naționale2.Existența avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar-contabil/de specialitate emitent, precum și a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale și procedurilor interne, după caz, pentru:2.1.— Actele justificative de la pct. 12.2— Contractul/convenția pentru calificarea, perfecționarea sau specializarea în țară a personalului Ministerului Apărării Naționale3.Completarea corectă a documentului:3.1.— Existența semnăturilor persoanelor autorizate3.2.— Aprobarea comandantului unității militare3.3.— Completarea formularului cu toate datele cerute de acesta3.4.— Realitatea, legalitatea și regularitatea operației4.Îndeplinirea condițiilor de legalitate și regularitate4.1.— Existența creditelor bugetare4.2.— Rezervarea creditelor prin angajament bugetar5.Stabilirea sumei pentru care se acordă viza de control financiar preventiv propriu în:5.1.— Valoarea înscrisă în contract

Cod B.13Nr. crt.Obiectivele verificării1.Existența documentelor justificative1.1.— Nota de fundamentare1.2.— Referatul de necesitate1.3.— Devizul cheltuielilor ce urmează a fi suportate de comodatar2.Existența avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar-contabil/de specialitate emitent, precum și a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale și procedurilor interne, după caz, pentru:2.1.— Documentele justificative de la pct. 12.2.— Contractul de comodat2.3.— Propunerea de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor de angajament, propunerea de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor bugetare, angajamentul bugetar individual/global3.Încadrarea valorii contractului în:3.1.— Nivelul creditelor bugetare și/sau de angajament, după caz3.2.— Nivelul angajamentului bugetar4.Îndeplinirea condițiilor de legalitate și regularitate4.1.— Să cuprindă datele de identificare a părților contractante4.2.— Să prevadă elementele de identificare a bunurilor4.3.— Devizul/Categoriile de cheltuieli să se încadreze în limitele legale4.4.— Să prevadă obligațiile părților

Cod B.14Nr. crt.Obiectivele verificării1.Existența documentelor justificative1.1.— Actul de înființare a unității militare/activității finanțate integral din venituri proprii1.2.— Solicitarea unității militare interesate pentru acordarea împrumutului1.3.— Nota de fundamentare privind acordarea împrumutului1.4.— Programul privind realizarea veniturilor proprii care să asigure rambursarea împrumutului1.5.— Graficul de rambursare a împrumutului2.Existența avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar-contabil/de specialitate emitent, precum și a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale și procedurilor interne, după caz, pentru:2.1.— Documentele justificative de la pct. 12.2.— Convenția pentru acordarea împrumutului2.3.— Propunerea de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor de angajament, propunerea de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor bugetare, angajamentul bugetar individual/global3.Încadrarea valorii împrumutului în:3.1.— Nivelul creditelor bugetare și/sau de angajament, după caz3.2.— Nivelul de împrumut solicitat3.3.— Nivelul posibil de rambursat, din nota de fundamentare4.Îndeplinirea condițiilor de legalitate și regularitate4.1.— Unitatea militară solicitantă a împrumutului să se încadreze în prevederile art. 69 din Legea nr. 500/20024.2.— Unitatea militară solicitantă a împrumutului a întocmit un program credibil de realizare a veniturilor proprii, în vederea rambursării împrumutului4.3.— Să fie încheiată în cazul unei unități militare/activități finanțate, nou-înființată4.4.— Să prevadă modalitatea și tranșele de acordare a împrumutului4.5.— Să prevadă măsuri asigurătorii de recuperare a împrumutului4.6.— Să prevadă termenele de constituire a împrumutului4.7.— Să prevadă rambursarea integrală a împrumutului în termen de 6 luni de la data acordării

Cod C.1Nr. crt.Obiectivele verificării1.Existența documentelor justificative1.1.— Contractul/Contractul subsecvent de achiziție publică sau comanda, contractul de concesiune de lucrări sau servicii1.2.— Documentul de constituire a garanției de bună execuție, dacă este cazul1.3.— Contractul/Decizia/Ordinul de finanțare, dacă este cazul1.4.— Angajamentul bugetar1.5.— Factura, însoțită de documentele care atestă livrarea produselor/prestarea serviciilor/executarea lucrărilor, vizată pentru „Bun de plată”1.6.— Documentul de constituire a comisiei de recepție1.7.— Documentele privind recepția produselor/serviciilor/lucrărilor1.8.— Documentele de transport, vămuire, dacă este cazul1.9.— Evidența avansurilor acordate și deduse, dacă este cazul2.Existența avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar-contabil/de specialitate emitent, precum și a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale și procedurilor interne, după caz, pentru:2.1.— Documentele justificative de la pct. 12.2.— Ordonanțarea de plată3.Corespondența datelor din ordonanțarea de plată cu cele din documentele justificative pentru:3.1.— Natura cheltuielii3.2.— Numărul și data emiterii facturii3.3.— Numărul și data angajamentului legal3.4.— Subdiviziunea clasificației bugetare3.5.— Beneficiarul sumei3.6.— Banca și contul bancar3.7.— Avansul acordat și reținut, dacă este cazul4.Îndeplinirea condițiilor de legalitate și regularitate4.1.— Contractul este valabil și garanția de bună execuție este valabilă4.2.— Valoarea cheltuielilor este lichidată prin viza „Bun de plată”4.3.4.4.— Valoarea TVA facturată este corectă4.5.— Conversia valutară este calculată corect, dacă este cazul4.6.— Documentele justificative sunt conforme cu prevederile legale4.7.— Avansul este dedus conform prevederilor legale și contractuale, dacă este cazul4.8.— Încadrarea în nivelul angajamentului bugetar4.9.— Încadrarea în creditele bugetare deschise/repartizate sau existente în conturi de disponibil

Cod C.2Nr. crt.Obiectivele verificării1.Existența documentelor justificative1.1.— Contractul de achiziție publică/Contractul de concesiune de lucrări sau servicii1.2.— Contractul/Decizia/Ordinul de finanțare, dacă este cazul1.3.— Angajamentul bugetar1.4.— Avizul de plată1.5.— Nota de aprobare a cheltuielilor eligibile1.6.— Solicitarea de acordare a avansului1.7.— Factura1.8.— Documentul prin care se constituie garanția legală de returnare a avansului1.9.— Nota de fundamentare/autorizare1.10.— Documentul de constituire a garanției de bună execuție, dacă este cazul1.11.— Evidența avansurilor acordate și deduse, dacă este cazul2.Existența avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar-contabil/de specialitate emitent, precum și a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale și procedurilor interne, după caz, pentru:2.1.— Documentele justificative de la pct. 12.2.— Ordonanțarea de plată3.Corespondența datelor din ordonanțarea de plată cu cele din documentele justificative pentru:3.1.— Natura cheltuielii3.2.— Numărul și data documentelor justificative3.3.— Numărul și data contractului3.4.— Subdiviziunea clasificației bugetare3.5.— Beneficiarul sumei3.6.— Banca și contul bancar din contract4.Îndeplinirea condițiilor de legalitate și regularitate4.1.— Contractul este valabil și garanția de bună execuție este valabilă4.2.— Garanția de returnare a avansului a fost constituită conform prevederilor contractuale și legale4.3.— Contractul prevede acordarea de avans în cuantumul din factură4.4.4.5.— Valoarea TVA facturată este corectă4.6.— Conversia valutară este calculată corect, dacă este cazul4.7.— Avansul acordat anterior a fost justificat integral sau recuperat din sumele datorate, dacă este cazul4.8.— Încadrarea în termenul legal de plată

Cod C.3Nr. crt.Obiectivele verificării1.Existența documentelor justificative1.1.— Contractul/Decizia/Ordinul de finanțare1.2.— Angajamentul bugetar/bugetul1.3.— Cererea de plată/rambursare privind prefinanțări, plăți intermediare, plăți finale1.4.— Nota de autorizare a plății/rambursării1.5.— Notificarea privind depunerea cererii de plată1.6.— Avizul de plată/rambursare1.7.— Nota de aprobare a cheltuielilor eligibile1.8.— Decontul privind prefinanțarea acordată, dacă este cazul1.9.— Documentația justificativă specifică care rezultă din actul normativ ce reglementează operațiunea și/sau domeniul respectiv2.Existența avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar-contabil/de specialitate emitent, precum și a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale și procedurilor interne, după caz, pentru:2.1.— Documentele justificative de la pct. 12.2.— Ordonanțarea de plată3.Corespondența datelor din ordonanțarea de plată cu cele din documentele justificative, pentru:3.1.— Natura cheltuielii3.2.— Numărul și data documentelor justificative3.3.— Numărul și data angajamentului legal3.4.— Subdiviziunea clasificației bugetare3.5.— Beneficiarul sumei3.6.— Banca beneficiarului și contul4.Îndeplinirea condițiilor de legalitate și regularitate4.1.— Angajamentul legal este în termenul de valabilitate4.2.— Stabilirea sumei propuse pentru plată conform prevederilor legale și contractuale4.3.— Încadrarea în termenul legal de plată4.4.

Cod C.4Nr. crt.Obiectivele verificării1.Existența documentelor justificative1.1.— Angajamentul bugetar individual/global1.2.— Nota de fundamentare1.3.— Contractul de furnizare/servicii/lucrări1.4.— Factura externă1.5.— Documente de transport, vămuire, recepție, situații de lucrări, după caz2.Existența avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar-contabil/de specialitate emitent, precum și a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale și procedurilor interne, după caz, pentru:2.1.— Actele justificative de la pct. 12.2.— Ordonanțarea de plată externă3.Corespondența datelor din ordonanțarea de plată cu cele din actele justificative pentru:3.1.— Natura plății3.2.— Beneficiarul sumei3.3.— Banca beneficiarului și contul4.Îndeplinirea condițiilor de legalitate și regularitate4.1.— Încadrarea sumei prevăzute pentru plată în nivelul angajamentului bugetar4.2.— Încadrarea sumei prevăzute pentru plată în nivelul angajamentului legal4.3.— Încadrarea sumei prevăzute pentru plată în nivelul sumei datorate rezultat în urma operațiunii de lichidare4.4.— Încadrarea sumei prevăzute pentru plată în nivelul disponibilului în cont4.5.— Stabilirea corectă a sumei propuse pentru plată

Cod C.5Nr. crt.Obiectivele verificării1.Existența documentelor justificative1.1.— Nota de fundamentare1.2.— Contractul extern1.3.— Angajamentul bugetar1.4.— Acreditivul simplu sau documentar, emis de banca depozitară a contului special1.5.— Documentele justificative de transport, vămuire, dacă este cazul1.6.— Documentele justificative care atestă livrarea produselor/prestarea serviciilor/executarea lucrărilor ori recepția, dacă este cazul1.7.— Acordul de împrumut extern/Acordul subsidiar de împrumut2.Existența avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar-contabil/de specialitate emitent, precum și a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale și procedurilor interne, după caz, pentru:2.1.— Documentele justificative de la pct. 12.2.— Ordonanțarea de plată3.Corespondența datelor din ordonanțarea de plată cu cele din documentele justificative, pentru:3.1.— Natura cheltuielii3.2.— Numărul și data documentelor justificative3.3.— Numărul și data angajamentului legal3.4.— Numărul și data acreditivului3.5.— Felul valutei3.6.— Subdiviziunea clasificației bugetare3.7.— Beneficiarul sumei3.8.— Banca beneficiarului și contul4.Îndeplinirea condițiilor de legalitate și regularitate4.1.— Contractul este în termenul de valabilitate4.2.4.3.— Stabilirea corectă a sumei propuse pentru plată4.4.— Încadrarea în termenul legal de plată4.5.

Cod C.6Nr. crt.Obiectivele verificării1.Existența documentelor justificative1.1.— Acordul, convenția sau protocolul privind aderarea la organismul internațional, inclusiv actul normativ care aprobă aderarea respectivă1.2.— Avizul de plată transmis de organismul internațional și/sau alte elemente care privesc suma de plată în valută și termenul scadent la plată1.3.— Angajamentul bugetar/Bugetul2.Existența avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar-contabil/de specialitate emitent, precum și a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale și procedurilor interne, după caz, pentru:2.1.— Documentele justificative de la pct. 12.2.— Ordonanțarea de plată3.Corespondența datelor din ordonanțarea de plată cu cele din documentele justificative pentru:3.1.— Natura cheltuielii3.2.— Numărul și data documentelor justificative3.3.— Numărul și data angajamentului legal3.4.— Felul valutei3.5.— Subdiviziunea clasificației bugetare3.6.— Beneficiarul sumei3.7.— Banca beneficiarului și contul4.Îndeplinirea condițiilor de legalitate și regularitate4.1.— Stabilirea corectă a sumei propuse pentru plată4.2.4.3.— Încadrarea în termenul legal de plată

Cod C.7

Cod C.8Nr. crt.Obiectivele verificării1.Existența documentelor justificative1.1.— Nota de fundamentare1.2.— Contractul de concesionare/Contractul de închiriere1.3.— Angajamentul bugetar/Bugetul1.4.— Documentele justificative emise de concedent sau, după caz, de proprietarul bunului închiriat2.Existența avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar-contabil/de specialitate emitent, precum și a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale și procedurilor interne, după caz, pentru:2.1.— Documentele justificative de la pct. 12.2.— Ordonanțarea de plată3.Corespondența datelor din ordonanțarea de plată cu cele din documentele justificative pentru:3.1.— Natura cheltuielii3.2.— Numărul și data documentelor justificative3.3.— Numărul și data angajamentului legal3.4.— Subdiviziunea clasificației bugetare3.5.— Beneficiarul sumei3.6.— Banca beneficiarului și contul4.Îndeplinirea condițiilor de legalitate și regularitate4.1.— Stabilirea corectă a sumei propuse pentru plată4.2.— Încadrarea în termenul legal de plată4.3.

Cod C.9Nr. crt.Obiectivele verificării1.Existența documentelor justificative1.1.— Angajamentul bugetar individual/global1.2.— Nota de fundamentare1.3.— Actul de donație sau sponsorizare1.4.— Angajamentul legal (contract, comandă etc.)1.5.— Documentele care atestă livrarea produselor, prestarea serviciilor sau executarea lucrărilor, după caz.2.Existența avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar-contabil/de specialitate emitent, precum și a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale și procedurilor interne, după caz, pentru:2.1.— Actele justificative de la pct. 12.2.— Ordonanțarea de plată a cheltuielilor3.Corespondența datelor din ordonanțarea de plată cu cele din documentele justificative pentru:3.1.— Natura cheltuielii3.2.— Numărul și data documentelor justificative3.3.— Numărul și data angajamentului legal3.4.— Subdiviziunea clasificației bugetare3.5.— Beneficiarul sumei3.6.— Banca beneficiarului și contul4.Îndeplinirea condițiilor de legalitate și regularitate4.1.— Încadrarea sumei prevăzute pentru plată în nivelul angajamentului bugetar4.2.— Încadrarea sumei prevăzute pentru plată în nivelul angajamentului legal4.3.— Încadrarea sumei prevăzute pentru plată în nivelul sumei datorate rezultat în urma operațiunii de lichidare4.4.— Încadrarea sumei prevăzute pentru plată în nivelul disponibilului în cont4.5— Stabilirea corectă a sumei propuse pentru plată5.Corespondența datelor din ordonanțarea de plată cu cele din actele justificative pentru:5.1.— Concordanța valorii cheltuielilor lichidate cu suma ordonanțată la plată și încadrarea acesteia în angajamentul legal5.2.— Natura plății5.3.— Beneficiarul sumei5.4.— Banca beneficiarului și contul

Cod C.10Nr. crt.Obiectivele verificării1.Existența documentelor justificative1.1.— Angajamentul bugetar1.2.— Nota de fundamentare1.3.— Documentul specific prin care s-a aprobat acțiunea și devizul acesteia1.4.— Decontul justificativ al cheltuielilor, dacă este cazul2.Existența avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar-contabil/de specialitate emitent, precum și a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale și procedurilor interne, după caz, pentru:2.1.— Documentele justificative de la pct. 12.2.— Ordonanțarea de plată/Dispoziția de plată către casierie3.Corespondența datelor din ordonanțarea de plată/dispoziția de plată către casierie cu cele din documentele justificative pentru:3.1.— Natura cheltuielii3.2.— Numărul și data documentelor justificative3.3.— Numărul și data angajamentului legal3.4.— Felul valutei3.5.— Subdiviziunea clasificației bugetare3.6.— Beneficiarul sumei4.Îndeplinirea condițiilor de legalitate și regularitate4.1.— Stabilirea corectă a sumei propuse pentru plată4.2.

Cod C.11Nr. crt.Obiectivele verificării1.Existența documentelor justificative1.1.— Centralizatorul lunar al statelor de solde/salarii1.2.— Statele de solde/salarii1.3.— Situația privind repartizarea pe luni a cheltuielilor de personal aprobate1.4.— Situația privind monitorizarea cheltuielilor de personal, pe luna anterioară1.5.— Actele de decizie internă pentru aprobarea acordării sporurilor, orelor suplimentare, premiilor, altor drepturi salariale1.6.— Bugetul/Angajamentul bugetar2.Existența avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar-contabil/de specialitate emitent, precum și a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale și procedurilor interne, după caz, pentru:2.1.— Documentele justificative de la pct. 12.2.— Ordonanțarea de plată3.Corespondența datelor din ordonanțarea de plată cu cele din documentele justificative pentru:3.1.— Natura cheltuielii3.2.— Numărul și data documentelor justificative3.3.— Subdiviziunea clasificației bugetare3.4.— Beneficiarul sumei3.5.— Banca beneficiarului și contul4.Îndeplinirea condițiilor de legalitate și regularitate4.1.4.2.4.3.4.4.— Aplicarea cotelor legale de contribuții

Cod D.1Nr. crt.Obiectivele verificării1.Existența documentelor justificative1.1.— Studiul de oportunitate, dacă este cazul1.2.— Documentul de aprobare a studiului de oportunitate1.3.— Hotărârea de aprobare a concesiunii1.4.— Caietul de sarcini, dacă este cazul1.5.— Documentația de atribuire1.6.— Documentul de aprobare a documentației de atribuire1.7.— Clarificările privind documentația de atribuire și răspunsurile la acestea, dacă este cazul1.8.— Nota justificativă privind alegerea procedurii de atribuire, dacă este cazul1.9.— Anunțul de licitație/negocierii directe, publicat1.10.— Documentul de constituire a comisiei de evaluare1.11.— Procesele-verbale întocmite de comisia de evaluare1.12.— Raportul comisiei de evaluare privind stabilirea ofertei câștigătoare1.13.— Informarea ofertanților cu privire la rezultatul aplicării procedurii1.14.— Documentul de soluționare a contestațiilor, dacă este cazul1.15.— Oferta câștigătoare2.Existența avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar-contabil/de specialitate emitent, precum și a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale și procedurilor interne, după caz, pentru:2.1.— Documentele justificative de la pct. 12.2.— Contractul de concesiune de bunuri proprietate publică3.Îndeplinirea condițiilor de legalitate și regularitate3.1.— Procedura aplicată este cea aprobată prin studiul de oportunitate.3.2.— Oferta câștigătoare este stabilită pe baza criteriului/criteriilor de atribuire precizate în documentația de atribuire și se află în perioada de valabilitate.3.3.— Concesionarul este ofertantul declarat câștigător prin raportul de evaluare.3.4.

Cod D.2Nr. crt.Obiectivele verificării1.Existența documentelor justificative1.1.— Nota de fundamentare/Referatul de oportunitate1.2.— Titlul de proprietate/Hotărârea de aprobare a dreptului de administrare1.3.— Hotărârea de aprobare a închirierii bunurilor proprietate publică1.4.— Documentația de atribuire1.5.— Anunțul de licitație publicat1.6.— Documentul de constituire/numire a comisiei de evaluare1.7.— Raportul comisiei de evaluare privind stabilirea ofertei câștigătoare1.8.— Informarea ofertanților cu privire la rezultatul aplicării procedurii1.9.— Documentul de soluționare a contestațiilor, dacă este cazul1.10.— Oferta câștigătoare2.Existența avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar-contabil/de specialitate emitent, precum și a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale și procedurilor interne, după caz, pentru:2.1.— Documentele justificative de la pct. 12.2.— Contractul de închiriere3.Îndeplinirea condițiilor de legalitate și regularitate3.1.— Chiriașul este ofertantul declarat câștigător prin raportul de evaluare3.2.— Oferta câștigătoare este stabilită pe baza criteriului/criteriilor de atribuire precizate în documentația de atribuire și se află în perioada de valabilitate.3.3.

Cod D.3Nr. crt.Obiectivele verificării1.Existența documentelor justificative1.1.— Bugetul1.2.— Strategia de contractare sau Nota justificativă/Studiul de fundamentare privind selectarea procedurii, după caz1.3.— Documentația de atribuire completă, așa cum a fost publicată în SEAP și, dacă este cazul, clarificări la documentația de atribuire1.4.— Contestațiile privind documentația de atribuire, dacă este cazul, și documentele privind soluționarea1.5.— Anunțul de concesionare/Invitația de concesionare/Anunțul de concesiune simplificat/Anunțul de intenție publicate în SEAP, erate, clarificări publicate, dacă este cazul, sau invitația de participare publicată în SEAP, erate publicate, dacă este cazul1.6.— Actul de numire/desemnare a comisiei de evaluare/negociere/coordonare și supervizare, după caz1.7.— Raportul procedurii de atribuire1.8.— Comunicarea privind rezultatul aplicării procedurii de atribuire1.9.— Oferta desemnată câștigătoare și, dacă este cazul, clarificările aferente ofertei1.10.— Documentul de soluționare a contestațiilor privind rezultatul procedurii de atribuire, dacă este cazul2.Existența avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar-contabil/de specialitate emitent, precum și a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale și procedurilor interne, după caz, pentru:2.1.— Documentele justificative de la pct. 12.2.— Contractul de concesiune2.3.Propunerea de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor de angajament, Propunerea de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor bugetare, Angajamentul bugetar individual/global, dacă este cazul3.Partea aferentă unității militare contractante din valoarea contractului de concesiune să se încadreze în:3.1.— Nivelul creditelor bugetare și/sau de angajament, după caz3.2.— Nivelul angajamentului bugetar3.3.— Nivelul ofertei câștigătoare4.Îndeplinirea condițiilor de legalitate și regularitate4.1.— Procedura de atribuire aplicată să fie cea aprobată prin Strategia de contractare sau Nota justificativă/Studiul de fundamentare, după caz4.2.— Să fie încheiat în perioada de valabilitate a ofertei și a garanției de participare4.3.— Să fie întocmit potrivit modelului de contract inclus în documentația de atribuire, cu toate clarificările și modificările aduse de unitatea militară contractantă în perioada de clarificări, și completat cu datele din oferta declarată câștigătoare în raportul procedurii de atribuire; dacă apar alte modificări în avantajul unității militare contractante, acestea sunt justificate printr-o notă separată.4.4.— Niciuna din clauzele obligatorii nu a fost modificată, iar modificările efectuate conform pct. 4.3 nu afectează caracterul general al contractului și drepturile unității militare contractante.4.5.— Aspectele care au constituit factori de evaluare sau care au creat un avantaj competitiv în raport cu ceilalți participanți la procedură se includ în contract sub formă de clauze obligatorii care nu mai pot fi modificate pe perioada de implementare a contractului.4.6.

Cod D.4Nr. crt.Obiectivele verificării1.Existența documentelor justificative1.1.— Bugetul1.2.— Documentul din care rezultă disponibilitatea creditelor de angajament, în cazul în care crește prețul contractului1.3.— Contractul de concesiune și, dacă este cazul, actele adiționale anterioare1.4.— Documentele inițiale ale concesiunii, prin care se face dovada prevederilor privind posibilitatea de modificare a contractului de concesiune de lucrări sau servicii1.5.— Documentul de constituire a garanției de bună execuție a contractului în termenul de valabilitate1.6.— Nota justificativă privind necesitatea modificării contractului, care însoțește propunerea de act adițional2.Existența avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar-contabil/de specialitate emitent, precum și a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale și procedurilor interne, după caz, pentru:2.1.— Documentele justificative de la pct. 12.2.— Actul adițional2.3.Propunerea de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor de angajament, Propunerea de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor bugetare, Angajamentul bugetar individual/global, dacă este cazul3.Valoarea actului adițional să se încadreze în:3.1.— Sursele de finanțare și nivelul creditelor bugetare și/sau de angajament, după caz3.2.— Nivelul angajamentului bugetar3.3.— Nivelul maxim de 10% din prețul inițial al contractului, cumulând și creșterile din actele adiționale anterioare4.Îndeplinirea condițiilor de legalitate și regularitate4.1.— Modificarea să se încadreze în prevederile capitolului 5 secțiunea a 2-a din Legea nr. 100/2016, astfel încât să nu fie necesară organizarea unei noi proceduri de atribuire4.2.— Modificarea să fi fost prevăzută în documentele inițiale ale concesiunii de lucrări sau servicii și în contract sub forma unor clauze de revizuire clare, precise și fără echivoc, care pot include clauze de revizuire a valorii sau orice alte opțiuni4.3.— Modificarea să nu afecteze caracterul general al contractului de concesiune4.4.— Modificarea contractului de concesiune de lucrări sau servicii să nu ducă la creșterea valorii contractului peste pragurile prevăzute de lege pentru publicarea unui anunț de concesionare sau a unui anunț de participare simplificat4.5.— Modificarea se face în perioada de valabilitate a contractului.4.6.— Modificarea să nu diminueze responsabilitățile concesionarului în asemenea măsură încât cea mai mare parte a riscurilor să fie redistribuită concedentului4.7.— Modificarea să nu vizeze clauze care, conform contractului, nu pot face obiectul niciunei modificări

Cod D.5Nr. crt.Obiectivele verificării1.Existența documentelor justificative1.1.— Referatul de disponibilizare1.2.— Adresele instituțiilor publice care solicită bunul disponibilizat1.3.— Adresele de informare a instituțiilor publice care ar putea avea nevoie de bunurile disponibilizate2.Existența avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar-contabil/de specialitate emitent, precum și a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale și procedurilor interne, după caz, pentru:2.1.— Documentele justificative de la pct. 12.2.— Procesul-verbal de predare-preluare având ca obiect transmiterea bunului fără plată3.Îndeplinirea condițiilor de legalitate și regularitate3.1.— Referatul de disponibilizare este aprobat de conducătorul instituției.3.2.— Bunul predat este prevăzut în referatul de disponibilizare.3.3.— Bunul predat este cel din adresa de solicitare.3.4.— Datele de identificare a părților și a bunului/bunurilor sunt corect completate.

Cod D.6Nr. crt.Obiectivele verificării1.Existența documentelor justificative1.1.— Referatul de disponibilizare1.2.— Decizia de numire a comisiei de evaluare a bunurilor1.3.— Raportul de evaluare a bunurilor disponibilizate, ce urmează a fi vândute1.4.— Documentația licitației publice deschise cu strigare1.4.1.— Decizia de numire a comisiei de licitație1.4.2.— Anunțul de vânzare prin licitație publicat/afișat cu avizul comisiei de licitație1.4.3.— Lista cu ofertanții acceptați, întocmită de comisia de licitație1.4.4.— Documentele de participare la licitație ale celor admiși1.4.5.— Procesul-verbal/Procesele-verbale de constatare încheiat/încheiate de comisia de licitație, dacă este cazul1.4.6.— Procesul-verbal de adjudecare a licitației cu strigare1.4.7.— Documentul de soluționare a contestațiilor, dacă este cazul2.Existența avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar-contabil/de specialitate emitent, precum și a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale și procedurilor interne, după caz, pentru:2.1.— Documentele justificative de la pct. 12.2.— Contractul de vânzare/cumpărare a bunurilor disponibilizate3.Îndeplinirea condițiilor de legalitate și regularitate3.1.— Existența aprobării ordonatorului de credite pentru prețul inițial de vânzare/prețurile diminuate conform prevederilor pct. 5.6 din Regulament (anexa nr. 2 la Hotărârea Guvernului nr. 841/1995), de la care s-a pornit strigarea3.2.— Participanții la licitație sunt cei admiși de comisie, conform listei ofertanților acceptați.3.3.— Cumpărătorul este câștigătorul licitației, potrivit procesului-verbal de adjudecare, și datele de identificare ale acestuia sunt corect completate în contract.3.4.— Prețul contractului corespunde ofertei pe baza căreia s-a anunțat adjudecarea licitației, conform procesului-verbal semnat de către comisie și participanții la licitație.3.5.— Bunul care face obiectul vânzării se regăsește în referatul de disponibilizare și raportul de evaluare a bunurilor, aprobate de comandantul/șeful unității militare/ordonatorul de credite, și datele de identificare a acestuia sunt corect completate în contract.3.6.— Contractul prevede obligația cumpărătorului de a achita integral prețul adjudecat al bunului în termen de 10 zile de la data licitației și sancțiunile pentru nerespectarea acestei obligații.3.7.— Contractul conține clauze privind condițiile în care se face predarea bunului către cumpărător.

Cod E.1Nr. crt.Obiectivele verificării1.Existența documentelor justificative1.1.— Bugetul1.2.— Strategia anuală a achizițiilor publice1.3.— Programul anual al achizițiilor publice1.4.— Programul achizițiilor publice la nivel de proiect (în cazul proiectelor finanțate din fonduri nerambursabile și/sau proiectelor de cercetare- dezvoltare)1.5.— Referatul de necesitate2.Existența avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar-contabil/de specialitate emitent, precum și a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale și procedurilor interne, după caz, pentru:2.1.— Documentele justificative de la pct. 12.2.— Strategia de contractare3.Încadrarea valorii estimate a contractului în nivelul creditelor bugetare și/sau de angajament4.Îndeplinirea condițiilor de legalitate și regularitate4.1.— Contractul să fie cuprins în programul anual al achizițiilor publice și în strategia anuală a achizițiilor publice4.2.— Justificarea alegerii procedurii de atribuire să fie corespunzătoare prevederilor legale4.3.4.4.

Cod E.2Nr. crt.Obiectivele verificării1.Existența documentelor justificative1.1.— Bugetul1.2.— Actul de desemnare a comisiei de coordonare și supervizare pentru pregătirea și planificarea contractului de concesiune1.3.— Studiul de fundamentare a deciziei de concesionare (obligatoriu, pentru contract pe termen lung și recomandabil, pentru contracte complexe cu o durată mai mică de 5 ani)1.4.1.5.— Modelul financiar, dacă este cazul2.Existența avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar-contabil/de specialitate emitent, precum și a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale și procedurilor interne, după caz, pentru:2.1.— Documentele justificative de la pct. 12.2.— Strategia de contractare3.Încadrarea valorii estimate a contractului de concesiune (sau a contribuției aferente unității militare contractante) în sursele de finanțare și nivelul creditelor bugetare și/sau de angajament4.Îndeplinirea condițiilor de legalitate și regularitate4.1.4.2.— Justificarea opțiunii de realizare a proiectului prin atribuirea unui contract de concesiune — să demonstreze că este mai avantajoasă în raport cu opțiunea de atribuire a unui contract de achiziție publică4.3.4.4.4.5.— Justificarea alegerii procedurii de atribuire să fie corespunzătoare prevederilor legale

Cod E.3Nr. crt.Obiectivele verificării1.Existența documentelor justificative1.1.— Strategia anuală de achiziții publice1.2.— Programul anual al achizițiilor publice1.3.— Programul achizițiilor publice la nivel de proiect (în cazul proiectelor finanțate din fonduri nerambursabile și/sau proiectelor de cercetare-dezvoltare)1.4.— Strategia de contractare/Nota justificativă privind selectarea procedurii de achiziție1.5.— Nota privind calculul valorii estimate minime și maxime, în cazul în care nu este necesară întocmirea unei strategii de contractare1.6.— Fișa obiectivului/proiectului/categoriei de investiții, dacă este cazul1.7.— Lista detaliată pentru alte cheltuieli de investiții, dacă este cazul1.8.— Actul de aprobare a documentației tehnico-economice a obiectivului de investiții, dacă este cazul1.9.— Acordul sau convenția de finanțare externă, dacă este cazul1.10.— Contractul/Decizia/Ordinul de finanțare, dacă este cazul1.11.— Documentația de atribuire1.12.— Anunțul de intenție, dacă este cazul1.13.— Anunțul de participare/simplificat/de concurs, anunțul de intenție valabil în mod continuu sau invitația de participare, după caz2.Existența avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar-contabil/de specialitate emitent, precum și a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale și procedurilor interne, după caz, pentru:2.1.— Documentele justificative de la pct. 12.2.— Modelul de acord-cadru de achiziție publică3.Îndeplinirea condițiilor de legalitate și regularitate3.1.— Acordul-cadru de achiziție publică să fie cuprins în strategia anuală de achiziții publice și în programul anual al achizițiilor publice3.2.— Documentele privind achiziția să fie conforme cu prevederile legislației române și cu reglementările organismelor internaționale, dacă este cazul3.3.— Procedura de atribuire care urmează a fi aplicată să fie cea stabilită în strategia de contractare, dacă este cazul, sau în programul anual al achizițiilor publice sau în programul achizițiilor publice la nivel de proiect3.4.— Obiectul acordului-cadru de achiziție publică să fie încadrat în categoria de cheltuieli considerate eligibile, potrivit contractului/ordinului/deciziei de finanțare și/sau acordului sau convenției de finanțare externă și cu regulile organismului finanțator3.5.— Obiectul acordului-cadru este definit clar, conform justificării din strategia de contractare.3.6.— Documentele privind achiziția să conțină modelul de contract subsecvent3.7.— Condițiile contractuale să prevadă dreptul autorității contractante de denunțare unilaterală a acordului-cadru de achiziție publică, în condițiile prevăzute de legislația în materia achizițiilor publice3.8.— Documentele privind achiziția și modelul de acord-cadru să conțină prevederi, respectiv clauze de revizuire care să stabilească obiectul, limitele și natura eventualelor modificări sau opțiuni, care să nu afecteze caracterul general al acordului-cadru, precum și condițiile în care se poate recurge la acestea, dacă este cazul, cu respectarea legii3.9.— Documentele privind achiziția și modelul de acord-cadru să prevadă care sunt clauzele care nu pot face obiectul niciunei modificări3.10.

Cod E.4Nr. crt.Obiectivele verificării1.Existența documentelor justificative1.1.— Bugetul1.2.— Strategia anuală de achiziții publice1.3.— Programul anual al achizițiilor publice1.4.— Programul achizițiilor publice la nivel de proiect (în cazul proiectelor finanțate din fonduri nerambursabile și/sau proiectelor de cercetare- dezvoltare)1.5.— Strategia de contractare/Nota justificativă privind selectarea procedurii de achiziție, după caz1.6.— Nota privind calculul valorii estimate, în cazul în care nu este necesară întocmirea unei strategii de contractare1.7.— Fișa obiectivului/proiectului/categoriei de investiții, dacă este cazul1.8.— Lista detaliată pentru alte cheltuieli de investiții, dacă este cazul1.9.— Actul de aprobare a documentației tehnico-economice a obiectivului de investiții, dacă este cazul1.10.— Acordul sau convenția de finanțare externă, dacă este cazul1.11.— Contractul/Decizia/Ordinul de finanțare, dacă este cazul1.12.— Documentația de atribuire1.13.— Anunțul de intenție, dacă este cazul1.14.— Anunțul de participare/simplificat/de concurs, anunțul de intenție valabil în mod continuu sau invitația de participare, după caz2.Existența avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar-contabil/de specialitate emitent, precum și a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale și procedurilor interne, după caz, pentru:2.1.— Documentele justificative de la pct. 12.2.— Modelul de contract de achiziție publică3.Încadrarea valorii estimate din nota privind calculul valorii estimate/strategia de contractare în nivelul creditelor bugetare și/sau de angajament4.Îndeplinirea condițiilor de legalitate și regularitate4.1.— Contractul să fie cuprins în strategia anuală de achiziții publice și în programul anual al achizițiilor publice4.2.— Documentele privind achiziția să fie întocmite în conformitate cu prevederile legislației române și cu reglementările organismelor internaționale, dacă este cazul4.3.— Procedura de atribuire care urmează a fi aplicată este cea stabilită în strategia anuală de achiziții publice și în strategia de contractare, dacă este cazul.4.4.— Obiectul contractului să fie încadrat în categoria de cheltuieli considerate eligibile, potrivit contractului/ordinului/deciziei de finanțare și/sau acordului sau convenției de finanțare externă și cu regulile organismului finanțator4.5.— Obiectul contractului este definit clar, conform justificării din strategia de contractare4.6.— Condițiile contractuale să prevadă dreptul autorității contractante de denunțare unilaterală a contractului de achiziție publică, în condițiile prevăzute de legislația în materia achizițiilor publice 4.7.— Documentele privind achiziția și modelul de contract să conțină prevederi, respectiv clauze de revizuire care să stabilească obiectul, limitele și natura eventualelor modificări sau opțiuni, care să nu afecteze caracterul general al contractului, precum și condițiile în care se poate recurge la acestea, dacă este cazul, cu respectarea legii 4.8.— Documentele privind achiziția și modelul de contract să prevadă care sunt clauzele care nu pot face obiectul niciunei modificări4.9.

Cod E.5Nr. crt.Obiectivele verificării1.Existența documentelor justificative1.1.— Bugetul1.2.1.3.— Nota aprobată privind calculul valorii estimate, în cazul în care nu este necesară întocmirea unei strategii de contractare1.4.— Fișa obiectivului/proiectului/categoriei de investiții, dacă este cazul1.5.— Lista detaliată pentru alte cheltuieli de investiții, dacă este cazul1.6.— Actul de aprobare a documentației tehnico-economice a obiectivului de investiții, dacă este cazul1.7.— Acordul sau convenția de finanțare externă, dacă este cazul1.8.— Contractul/Decizia/Ordinul de finanțare, dacă este cazul1.9.— Documentația de atribuire1.10.— Anunțul de intenție, pentru servicii sociale sau alte servicii specifice prevăzute în anexa nr. 3 la Legea nr. 100/20161.11.—Anunțul de concesionare, dacă procedura de concesionare nu se încadrează în categoria excepțiilor definite în art. 64 și art. 65 din Legea nr. 100/20162.Existența avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar-contabil/de specialitate emitent, precum și a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale și procedurilor interne, după caz, pentru:2.1.— Documentele justificative de la pct. 12.2.— Modelul de contract de concesiune3.Încadrarea valorii estimate a contractului de concesiune (sau a contribuției aferente unității militare contractante) în nivelul creditelor bugetare și/sau de angajament4.Îndeplinirea condițiilor de legalitate și regularitate4.1.— Procedura de atribuire ce urmează a fi aplicată să fie cea stabilită în strategia de contractare/nota justificativă/studiul de fundamentare, după caz4.2.— Justificarea alegerii procedurii de atribuire să fie corespunzătoare prevederilor legale (se verifică în cazul în care nu există strategie de contractare, potrivit legii)4.3.— Valoarea estimată să fie calculată în conformitate cu prevederile legale (se verifică în cazul în care nu există strategie de contractare, potrivit legii)4.4.— Documentele privind achiziția să fie conforme cu prevederile legislației române și cu reglementările organismelor internaționale, dacă este cazul4.5.— Obiectul contractului să fie încadrat în categoria de cheltuieli considerate eligibile, potrivit contractului/ordinului/deciziei de finanțare și/sau acordului sau convenției de finanțare externă și cu regulile organismului finanțator, dacă este cazul4.6.

Cod E.6Nr. crt.Obiectivele verificării1.Existența documentelor justificative1.1.— Strategia anuală de achiziții publice1.2.— Programul anual al achizițiilor publice1.3.— Programul achizițiilor publice la nivel de proiect (în cazul proiectelor finanțate din fonduri nerambursabile și/sau proiectelor de cercetare- dezvoltare)1.4.— Strategia de contractare/Nota justificativă privind selectarea procedurii de achiziție, după caz1.5.— Nota privind calculul valorii estimate minime și maxime, în cazul în care nu este necesară întocmirea unei strategii de contractare1.6.— Fișa obiectivului/proiectului/categoriei de investiții, dacă este cazul1.7.— Lista detaliată pentru alte cheltuieli de investiții, dacă este cazul1.8.— Acordul sau convenția de finanțare externă, dacă este cazul1.9.— Contractul/Decizia/Ordinul de finanțare, dacă este cazul1.10.— Actul de aprobare a documentației tehnico-economice a obiectivului de investiții, dacă este cazul1.11.— Documentația de atribuire completă, așa cum a fost publicată în SEAP, clarificări/erate la documentația de atribuire, dacă este cazul1.12.— Actul de numire/desemnare a comisiei de evaluare/negociere sau a juriului, după caz1.13.— Contestații la documentația de atribuire, dacă este cazul, și documentele privind soluționarea1.14.— Anunțul de participare/simplificat/de concurs, publicate în SEAP/anunțul de intenție valabil în mod continuu sau invitația de participare, erate, clarificări publicate, dacă este cazul1.15.— Oferta/Ofertele desemnată/desemnate câștigătoare și clarificările aferente ofertei/ofertelor, dacă este cazul1.16.— Raportul procedurii de atribuire1.17.— Comunicările către ofertanți ale rezultatului aplicării procedurii de atribuire1.18.— Documentul privind soluționarea contestațiilor privind rezultatul procedurii de atribuire, dacă este cazul2.Existența avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar-contabil/de specialitate emitent, precum și a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale și procedurilor interne, după caz, pentru:2.1.— Documentele justificative de la pct. 12.2.— Acordul-cadru de achiziție publică3.Îndeplinirea condițiilor de legalitate și regularitate3.1.— Acordul-cadru să fie cuprins în strategia anuală de achiziții publice și în programul anual al achizițiilor publice3.2.— Procedura de atribuire aplicată este cea stabilită în strategia de contractare, dacă este cazul, sau în programul anual al achizițiilor publice sau în programul achizițiilor publice la nivel de proiect3.3.— Obiectul acordului-cadru să fie încadrat în categoria de cheltuieli considerate eligibile, potrivit contractului/ordinului/deciziei de finanțare și/sau acordului sau convenției de finanțare externă și cu regulile organismului finanțator3.4.— Acordul-cadru să fie întocmit potrivit modelului de acord-cadru inclus în documentația de atribuire cu toate clarificările și modificările aduse de autoritatea contractantă în perioada de clarificări, completat cu datele din oferta/ofertele declarată/declarate câștigătoare în raportul procedurii de atribuire de achiziții publice; dacă apar modificări în avantajul autorității contractante, acestea sunt justificate printr-o notă separată3.5.— Niciuna dintre clauzele obligatorii nu a fost modificată, iar modificările efectuate conform pct. 3.4 nu afectează caracterul general al acordului- cadru și drepturile autorității contractante3.6.— Acordul-cadru de achiziții publice să fie încheiat în perioada de valabilitate a ofertei/ofertelor și a garanției de participare3.7.— Acordul-cadru să conțină modelul de contract subsecvent3.8.

Cod E.7Nr. crt.Obiectivele verificării1.Existența documentelor justificative1.1.— Acordul-cadru de achiziție publică și actele adiționale anterioare, dacă este cazul1.2.— Documentele achiziției inițiale, prin care se face dovada prevederilor privind posibilitatea de modificare a acordului-cadru de achiziție publică1.3.— Nota justificativă care însoțește propunerea de act adițional privind necesitatea modificării acordului-cadru de achiziție publică2.Existența avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar-contabil/de specialitate emitent, precum și a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale și procedurilor interne, după caz, pentru:2.1.— Documentele justificative de la pct. 12.2.— Actul adițional la acordul-cadru de achiziție publică3.Îndeplinirea condițiilor de legalitate și regularitate3.1.— Modificările, indiferent dacă sunt sau nu sunt evaluabile în bani și indiferent de valoarea acestora, să fie prevăzute în documentele achiziției inițiale sub forma unor clauze de revizuire clare, precise și fără echivoc, care pot include clauze de revizuire a valorii maxime sau orice alte opțiuni3.2.— Încadrarea modificării în prevederile legale, astfel încât să nu fie necesară organizarea unei noi proceduri de atribuire3.3.— Clauzele de revizuire să precizeze obiectul, limitele și natura eventualelor modificări sau opțiuni, precum și condițiile în care se poate recurge la acestea și să nu introducă modificări sau opțiuni care ar afecta caracterul general al acordului-cadru de achiziție publică3.4.— În situația în care modificarea se face fără organizarea unei noi proceduri de atribuire, nu este permisă modificarea prețului acordului-cadru de achiziție publică în așa fel încât noua valoare rezultată în urma respectivei modificări să depășească pragurile prevăzute de lege pentru publicarea unui anunț de participare sau a unui anunț simplificat sau să fi impus organizarea unei alte proceduri de atribuire decât cea aplicată pentru atribuirea acordului-cadru respectiv3.5.— Modificarea acordului-cadru nu vizează clauze obligatorii, nu afectează drepturile autorității/unității militare contractante

Cod E.8Nr. crt.Obiectivele verificării1.Existența documentelor justificative1.1.— Programul de investiții publice, după caz1.2.— Actul de aprobare a documentației tehnico-economice a obiectivului/proiectului de investiții sau a documentației de avizare a lucrărilor de intervenții1.3.— Devizul general al obiectivului/proiectului de investiții sau al lucrărilor de intervenții1.4.— Fișa obiectivului/proiectului/categoriei de investiții, după caz1.5.— Angajamentele legale încheiate1.6.— Situația plăților efectuate conform evidențelor contabile până la data actualizării1.7.— Situația restului de executat la data actualizării1.8.— Baza de date statistice a Institutului Național de Statistică1.9.— Nota de calcul al actualizării2.Existența avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar-contabil/de specialitate emitent, precum și a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale și procedurilor interne, după caz, pentru:2.1.— Documentele justificative de la pct. 12.2.— Documentul de actualizare a valorii obiectivului/proiectului de investiții și a lucrărilor de intervenții3.Îndeplinirea condițiilor de legalitate și regularitate3.1.— Obiectivul/Proiectul de investiții și lucrările de intervenții să fie cuprinse în programul de investiții publice, după caz3.2.— Valoarea cheltuielilor legal efectuate până la data actualizării să fie corectă3.3.— Valoarea restului de executat să fie corectă3.4.— Actualizarea valorii obiectivului/proiectului de investiții sau a lucrărilor de intervenții să fie făcută pe baza evoluției indicelui de prețuri de consum lunar (total), comunicat de Institutul Național de Statistică, calculat între data întocmirii devizului general și data actualizării

Cod E.9Nr. crt.Obiectivele verificării1.Existența documentelor justificative1.1.— Nota privind starea tehnică a mijlocului fix propus a fi scos din funcțiune1.2.— Actul constatator al avariei1.3.— Devizul estimativ al reparației capitale1.4.— Nota justificativă privind descrierea degradării bunurilor materiale2.Existența avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar-contabil/de specialitate emitent, precum și a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale și procedurilor interne, după caz, pentru:2.1.— Documentele justificative de la pct. 12.2.— Procesul-verbal de scoatere din funcțiune a mijlocului fix/de declasare a unor bunuri materiale3.Îndeplinirea condițiilor de legalitate și regularitate3.1.— Procesul-verbal respectă normele legale din punctul de vedere al formei și conținutului.3.2.— Îndeplinirea condițiilor scoaterii din funcțiune/declasării

Cod E.10Nr. crt.Obiectivele verificării1.Existența documentelor justificative1.1.— Actul intern de decizie privind organizarea acțiunii de protocol, a manifestării sau a acțiunii cu caracter specific, după caz2.Existența avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar-contabil/de specialitate emitent, precum și a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale și procedurilor interne, după caz, pentru:2.1.— Documentele justificative de la pct. 12.2.— Decontul privind cheltuielile3.Îndeplinirea condițiilor de legalitate și regularitate3.1.— Prezentarea în termenul legal a documentelor justificative pentru cheltuielile efectuate3.2.— Dacă documentele justificative sunt cele prevăzute de normele legale din punctul de vedere al formei și conținutului3.3.— Încadrarea cheltuielilor în plafoanele legale3.4.— Încadrarea valorii cheltuielilor justificate prin decont în angajamentul bugetar3.5.— Corectitudinea calculului privind cheltuielile justificate și, după caz, al penalităților de întârziere

Cod E.11Nr. crt.Obiectivele verificării1.Existența documentelor justificative1.1.— Actul intern de decizie privind deplasarea în străinătate2.Existența avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar-contabil/de specialitate emitent, precum și a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale și procedurilor interne, după caz, pentru:2.1.— Documentele justificative de la pct. 12.2.— Decontul de cheltuieli3.Îndeplinirea condițiilor de legalitate și regularitate3.1.— Prezentarea în termenul legal a documentelor justificative pentru cheltuielile efectuate3.2.— Dacă documentele justificative sunt cele prevăzute de normele legale din punctul de vedere al formei și conținutului3.3.— Corectitudinea calculului privind cheltuielile justificate și, după caz, al penalităților de întârziere3.4.— Încadrarea cheltuielilor în plafoanele legale3.5.— Încadrarea valorii cheltuielilor justificate prin decont în angajamentul bugetar

Cod E.12Nr. crt.Obiectivele verificării1.Existența documentelor justificative1.1.— Actul intern de decizie privind deplasarea în țară sau, după caz, referatul aprobat privind achiziția directă2.Existența avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar-contabil/de specialitate emitent, precum și a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale și procedurilor interne, după caz, pentru:2.1.— Documentele justificative de la pct. 12.2.— Decontul de cheltuieli3.Îndeplinirea condițiilor de legalitate și regularitate3.1.— Prezentarea în termenul legal a documentelor justificative pentru avansul primit3.2.— Dacă documentele justificative sunt cele prevăzute de normele legale din punctul de vedere al formei și conținutului3.3.— Corectitudinea calculului privind sumele justificate și, după caz, al penalităților de întârziere3.4.— Încadrarea cheltuielilor în plafoanele legale3.5.— Încadrarea valorii cheltuielilor justificate prin decont în angajamentul bugetar

Cod E.13Nr. crt.Obiectivele verificării1.Existența documentelor justificative1.1.— Nota de fundamentare a contractului de sponsorizare1.2.— Documentația privind derularea operațiunilor de sponsorizare2.Existența avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar-contabil/de specialitate emitent, precum și a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale și procedurilor interne, după caz, pentru:2.1.— Documentele justificative de la pct. 12.2.— Contractul de sponsorizare3.Îndeplinirea condițiilor de legalitate și regularitate3.1.— Dacă unitatea militară desfășoară sau urmează să desfășoare o activitate din cele prevăzute la art. 4 din Legea nr. 32/19943.2.— Încadrarea valorii contractului în nivelul prevăzut de actul normativ de aprobare a acțiunii (unde este cazul)

Cod E.14Nr. crt.Obiectivele verificării1.Existența documentelor justificative1.1.— Nota de fundamentare a donației1.2.— Documentația privind derularea operațiunii de donație2.Existența avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar-contabil/de specialitate emitent, precum și a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale și procedurilor interne, după caz, pentru:2.1.— Documentele justificative de la pct. 12.2.— Actul de donație3.Îndeplinirea condițiilor de legalitate și regularitate3.1.— Încadrarea valorii actului de donație în nivelul prevăzut de actul normativ de aprobare a acțiunii (unde este cazul)3.2.— Dacă se respectă regimul juridic al bunului/bunurilor care face/fac obiectul donației3.3.— Dacă bunul/bunurile respectiv/respective este/sunt grevat(e) de datorii

Cod E.15Nr. crt.Obiectivele verificării1.Existența documentelor justificative1.1.— Decontul de cheltuieli prezentat de titularul de avans1.2.— Decizia de imputare1.3.— Alte documente din care rezultă obligații de plată în sarcina unor persoane2.Existența avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar-contabil/de specialitate emitent, precum și a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale și procedurilor interne, după caz, pentru:2.1.— Documentele justificative de la pct. 12.2.— Dispoziția de încasare3.Îndeplinirea condițiilor de legalitate și regularitate3.1.— Corectitudinea calculului sumei ce urmează a fi încasată și, după caz, al penalităților de întârziere3.2.— Încadrarea sumei de cheltuieli în limita decontului

Cod E.16Nr. crt.Obiectivele verificării1.Existența documentelor justificative1.1.— Bugetul1.2.— Contractul/Decizia/Ordinul de finanțare1.3.— Prognoza fluxului de prefinanțare1.4.— Copie extras cont disponibil din fonduri europene, copie extras cont trezorerie, după caz2.Existența avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar-contabil/de specialitate emitent, precum și a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale și procedurilor interne, după caz, pentru:2.1.— Documentele justificative de la pct. 12.2.— Cererea de prefinanțare3.Îndeplinirea condițiilor de legalitate și regularitate3.1.3.2.3.3.— Respectarea mecanismului stabilit în acordurile de finanțare3.4.

Cod E.17Nr. crt.Obiectivele verificării1.Existența documentelor justificative1.1.— Bugetul1.2.— Contractul/Decizia/Ordinul de finanțare1.3.— Nota justificativă1.4.— Declarația de cheltuieli1.5.— Cash flow-ul sumelor previzionate1.6.— Raportarea financiară1.7.— Raportul asupra progresului înregistrat1.8.— Situația cofinanțării de la bugetul de stat1.9.— Reconcilierea bancară1.10.— Copia extrasului de cont de disponibil din fonduri europene, copia extrasului de cont trezorerie, după caz2.Existența avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar-contabil/de specialitate emitent, precum și a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale și procedurilor interne, după caz, pentru:2.1.— Documentele justificative de la pct. 1.2.2.— Cererea de fonduri europene3.Îndeplinirea condițiilor de legalitate și regularitate3.1.3.2.3.3.— Respectarea mecanismului stabilit în acordurile de finanțare3.4.— Respectarea condiționalităților impuse pentru alimentarea conturilor3.5.

Cod E.18

Cod E.19Nr. crt.Obiectivele verificării1.Existența documentelor justificative1.1.— Certificatul de alocare la drepturi bănești/alte documente de alocare la plata drepturilor în bani cuvenite personalului1.2.— Contractul individual de muncă/similar1.3.— Ordinul/Decizia/Actul administrativ privind numirea, mutarea sau schimbarea raporturilor de muncă/serviciu, după caz1.4.— Nota de lichidare/similar1.5.— Adeverințe, pontaje sau alte documente de evidență a timpului lucrat în anumite condiții1.6.— Nota de fundamentare sau alte documente justificative2.Existența avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar-contabil/de specialitate emitent, precum și a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale și procedurilor interne, după caz, pentru:2.1.— Actele justificative de la pct. 12.2.— Ordinul de zi pe unitate privind alocarea/scoaterea de la drepturi, încadrarea în actele normative care reglementează plata drepturilor bănești2.3.— Existența semnăturilor autorizate pe documentele justificative2.4.— Existența vizei compartimentului juridic, precum și a semnăturilor persoanelor autorizate din compartimentele de specialitate3.Îndeplinirea condițiilor de legalitate și regularitate3.1.— Încadrarea sumei prevăzute pentru plată în nivelul angajamentului bugetar3.2.— Încadrarea sumei prevăzute pentru plată în nivelul angajamentului legal3.3.— Încadrarea sumei prevăzute pentru plată în nivelul sumei datorate rezultat în urma operațiunii de lichidare3.4.— Încadrarea sumei prevăzute pentru plată în nivelul disponibilului în cont3.5.— Stabilirea corectă a sumei propuse pentru plată

Cod E.20Nr. crt.Obiectivele verificării1.Existența actelor justificative1.1.— Proces-verbal de cercetare administrativă1.2.— Referate sau rapoarte de analiză, după caz2.Existența avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar-contabil/de specialitate emitent, precum și a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale și procedurilor interne, după caz, pentru:2.1.— Actele justificative de la pct. 12.2.— Proces-verbal de cercetare administrativă2.3.— Avizul compartimentului juridic privind scăderea din gestiune a unor pagube care nu se datorează vinovăției unei persoane3.— Se verifică dacă aprobarea scăderii din evidența contabilă a pagubelor s-a efectuat cu respectarea prevederilor legale în vigoare din domeniul răspunderii materiale a militarilor

Cod E.21Nr. crt.Obiectivele verificării1.Existența actelor justificative1.1.— Referate sau rapoarte de necesitate, după caz2.Existența avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar-contabil/de specialitate emitent, precum și a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale și procedurilor interne, după caz, pentru:2.1.— Actele justificative de la pct. 12.2.— Bonul de consum3.Încadrarea sumei propuse la plată în:3.1.— Nivelul angajamentului bugetar3.2.— Valoarea cheltuielilor lichidate3.3.— Creditele bugetare deschise/repartizate sau existente în conturi de disponibil, după caz4.Îndeplinirea condițiilor de legalitate și regularitate4.1.— Încadrarea valorii documentelor în nivelul creditelor bugetare4.2.— Încadrarea valorii documentelor în nivelul angajamentului bugetar4.3.— Încadrarea valorii documentelor în limitele prevăzute de normele legale4.4.— Încadrarea valorii documentelor în nivelul prevăzut de actul normativ de aprobare a acțiunii (unde este cazul)

Cod E.22

Cod E.23Nr. crt.Obiectivele verificării1.Existența documentelor justificative1.1.— Referate sau rapoarte de necesitate, după caz1.2.— Dispoziții sau alte documente prin care se dispune mișcarea mijloacelor fixe în cadrul unității, respectiv a unității, subunității și formațiunii militare, fără contabilitate proprie, subordonate aceluiași eșalon de asigurare2.Existența avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar-contabil/de specialitate emitent, precum și a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale și procedurilor interne, după caz, pentru:2.1.— Documentele justificative de la pct. 12.2.— Bonul de mișcare a activului fix2.3— Aprobarea prealabilă a ordonatorului de credite pe documentele justificative de la pct. 1.1., respectiv 1.2.3.Încadrarea mijloacelor fixe propuse a fi transferate în:3.1.— Normele și prevederile legale în vigoare3.2.— Nomenclatorul bunurilor materiale aflate pe arme (specialități)3.3.— Documentele care atestă existentul mijloacelor fixe propuse a fi transferate (lista de inventariere, situația mijloacelor fixe)4.Corespondența dintre conținutul actelor justificative în ceea ce privește:4.1.— Existența referatului de necesitate întocmit de compartimentul care solicită mișcarea mijloacelor fixe4.2.— Existența semnăturilor persoanelor autorizate din compartimentele de specialitate4.3.— Respectarea realității, legalității și regularității operației de mișcare a mijloacelor fixe între magazii, depozite și locuri de folosință

Cod. E.24Nr. crt.Obiectivele verificării1.Existența documentelor justificative1.1.— Confirmarea scrisă a unității militare predătoare prin care se specifică datele necesare întocmirii ordinului de distribuție (transfer)2.Se verifică realitatea, legalitatea și regularitatea operației de distribuire, redistribuire sau transfer al bunurilor materiale între unitățile militare3.Existența avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar-contabil/de specialitate emitent, precum și a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale și procedurilor interne, după caz, pentru:3.1.— Documentele justificative de la pct. 13.2.— Existența confirmării scrise a unității militare predătoare4.Completarea corectă a ordinului de distribuție cu privire la:4.1.— Denumirea unității predătoare și a unității primitoare a bunurilor transferate4.2.— Cantitatea de bunuri materiale solicitate a fi transferate4.3.— Codul bunurilor materiale4.4.— Semnăturile autorizate4.5.— Celelalte rubrici prevăzute de formular

Cod E.25Nr. crt.Obiectivele verificării1.Existența documentelor justificative:1.1.— Proces-verbal de recepție întocmit de comisia unității militare primitoare1.2.— Inventarul materialelor aflate asupra militarului (pentru bunurile materiale aflate asupra militarilor, elevilor mutați dintr-o unitate militară în alta sau detașați)2.Existența avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar-contabil/de specialitate emitent, precum și a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale și procedurilor interne, după caz, pentru:2.1.— Documentele justificative de la pct. 12.2.— Actul de primire3.Încadrarea bunurilor materiale transformate în:3.1.— Nomenclatorul bunurilor materiale aflate pe arme (specialități)3.2.— Existentul din contabilitatea analitică a bunurilor materiale de la unitatea predătoare4.Se verifică:4.1.— Existența NRCD și a inventarului materialelor aflate asupra militarului4.2.— Realitatea, legalitatea și regularitatea operațiilor de distribuire, redistribuire sau transfer al bunurilor materiale între unitățile militare4.3.— Existența semnăturilor persoanelor autorizate din compartimentele de specialitate4.4.— Înscrierea mențiunilor necesare preluării în contabilitatea analitică a unității primitoare în cazul bunurilor materiale de natura mijloacelor fixe (anul dării în folosință, amortizarea cumulată și rămasă etc.)

Cod E.26Nr. crt.Obiectivele verificării1.Existența documentelor justificative1.1.— Referate sau rapoarte de necesitate, după caz1.2.— Borderoul centralizator în caz de îmborderare2.Existența avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar-contabil/de specialitate emitent, precum și a vizelor, aprobărilor, altor semnături, conform prevederilor legale și procedurilor interne, după caz, pentru:2.1.— Documentele justificative de la pct. 12.2.— Alte documente pe baza cărora se fac distribuții de bunuri materiale pentru întreținere, mici reparații, drepturi materiale ce se cuvin personalului conform normelor etc.2.3.— Borderoul de repartiție-distribuție3.Încadrarea bunurilor materiale distribuite în:3.1.— Normele legale privind materialele de întreținere, de efectuare a unor mici reparații etc.3.2.— Drepturile ce se cuvin personalului pentru materialele primite de acesta: notă de comandă pentru confecții cadre, rechizite pentru birou etc.3.3.— Existentul de materiale din contabilitatea analitică4.Se verifică:4.1.— Semnăturile de primire ale persoanelor beneficiare a bunurilor materiale distribuite4.2.— Existența semnăturilor persoanelor autorizate din compartimentele de specialitate4.3.— Aprobarea comandantului/șefului unității militare4.4.— Referatul de necesitate întocmit de compartimentul care solicită bunurile materiale pentru dare în consum4.5.— Realitatea, legalitatea și regularitatea operației de eliberare în consum a bunurilor materiale

NOTE: