DENUMIREA INSTITUȚIEI EMITENTE DE MONEDĂ ELECTRONICĂ
Identificatorul instituției emitente de monedă electronică (codul LEI) [va fi completat în situația în care instituția emitentă de monedă electronică dispune de cod LEI]:
(la 25-10-2022, Antetul din cadrul formularului din anexa nr. 4 a fost completat de Punctul 1, Articolul V din REGULAMENTUL nr. 11 din 10 octombrie 2022, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1036 din 25 octombrie 2022 )
DATA RAPORTĂRII ..............
1. BILANȚ
-lei-
ACTIV
Cod poziție
Referințe
Valoare contabilă netă
A
B
C
D
Casa
010
Conturi curente la instituții de credit, din care
020
- Fonduri primite în schimbul monedei electronice emise
021
Art. 19 din Legea nr. 210/2019 privind activitatea de emitere de monedă electronică Art. 34 alin. (1) din Legea nr. 210/2019 Art. 18 din regulament
- Fonduri ale utilizatorilor serviciilor de plata plasate la instituții de credit
022
Art. 20 alin. (3) din Legea nr. 210/2019Art. 38 alin. (1) lit. a) din Legea nr. 209/2019 privind serviciile de plată și pentru modificarea unor acte normative
- Conturi curente utilizate pentru prestarea de servicii de plata
023
Credite acordate în legătură cu activitatea de servicii de plată
030
Art. 22 din Legea nr. 209/2019 Art. 22, art. 23 din Legea nr. 210/2019
- Operațiuni de plată acoperite prin linii de credit
031
Art. 7 alin. (1) lit. d) din Legea nr. 209/2019
- Emitere de instrumente de plată și/sau acceptare de tranzacții de plată
032
Art. 7 alin. (1) lit. e) din Legea nr. 209/2019
Investiții în active lichide
040
Art. 19 alin. (1) din regulament
Alte plasamente în titluri
050
- Acțiuni și alte titluri cu venit variabil
051
- Obligațiuni și alte titluri cu venit fix
052
Creanțe din activitatea cu monedă electronică
060
Art. 19 din Legea nr. 210/2019Art. 21 alin. (1) și (2), art. 41 alin. (1) lit. a) din Legea nr. 210/2019
- Creanțe din activitatea de emitere de monedă electronică
061
- Creanțe din servicii de plată legate de moneda electronică
062
Creanțe din prestarea de servicii de plată, altele decât cele cu monedă electronică
070
Art. 21 alin. (1) și (2) din Legeanr. 210/2019Art. 41 alin. (1) lit. b) din Legeanr. 210/2019
Creanțe din alte activități
080
Art. 21 alin. (3) din Legeanr. 210/2019 Art. 41 alin. (1) lit. c) din Legeanr. 210/2019
Imobilizări necorporale
090
Imobilizări corporale
100
Alte active
110
TOTAL ACTIV
120
- lei -
DATORII
Cod poziție
Referințe
Valoare contabilă
A
B
C
D
Conturi de plăți ale utilizatorilor de servicii de plată legate de emiterea de monedă electronică
210
Art. 20 alin. (1) din Legea nr. 210/2019
Conturi de plăți ale utilizatorilor de servicii de plată, altele decât cele legate de emiterea de monedă electronică
220
Art. 20 alin. (1) din Legea nr. 209/2019
Datorii din activitatea cu monedă electronică
230
Art. 19 din Legea nr. 210/2019Art. 21 alin. (1) și (2), art. 41 alin. (1) lit. a) din Legea nr. 210/2019
Datorii din activitatea de prestare de servicii de plată, altele decât cele cu monedă electronică
240
Art. 21 alin. (1) și (2), art. 41 alin. (1) lit. b) din Legea nr. 210/2019
Datorii din alte activități
250
Art. 21 alin. (3) din Legea nr. 210/2019Art. 41 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 210/2019
Datorii subordonate
260
Alte datorii
270
TOTAL DATORII
280
Capital social
310
Prime de capital
320
Rezerve
330
- rezerve legale
331
- rezerve statutare sau contractuale
332
- alte rezerve
333
Rezerve din reevaluare
340
Acțiuni proprii (-)
350
Rezultatul reportat
- Profit
363
- Pierdere
366
Rezultatul exercițiului financiar
- Profit
373
- Pierdere
376
Repartizarea profitului
370
Total capitaluri proprii
380
Total datorii și capitaluri proprii
390
- lei -
ELEMENTE ÎN AFARA BILANȚULUI
Cod poziție
Referințe
Valoarea contabilă
A
B
C
D
Garanții primite de la instituții de credit, din care:
510
Art. 34 alin. (1) lit. b) din Legeanr. 210/2019Art. 38 alin. (1) lit. b) din Legeanr. 209/2019
- pentru fondurile primite în schimbul monedei electronice
511
Art. 34 alin. (1) lit. b) din Legeanr. 210/2019
- pentru fondurile utilizatorilor serviciilor de plată
512
Art. 38 alin. (1) lit. b) din Legeanr. 209/2019
Garanții primite de la societăți de asigurare, din care:
520
Art. 34 alin. (1) lit. b) din Legeanr. 210/2019Art. 38 alin. (1) lit. b) din Legeanr. 209/2019
- pentru fondurile primite în schimbul monedei electronice
521
Art. 34 alin. (1) lit. b) din Legeanr. 210/2019
- pentru fondurile utilizatorilor serviciilor de plată
522
Art. 38 alin. (1) lit. b) din Legeanr. 209/2019
Alte angajamente primite
530
Angajamente de finanțare date
540
Art. 22 din Legea nr. 210/2019, Art. 22 din Legea nr. 209/2019 și Legea nr. 93/2009
Alte angajamente date
550
Semnătura autorizată
. . . . . . . . . . . . . . . . . .
(numele, prenumele și funcția)
Semnătura autorizată
. . . . . . . . . . . . . . . . . .
(numele, prenumele și funcția)
Întocmit,
. . . . . . . . . . . . . . . .
(numele, prenumele și telefonul)
2. CONTUL DE PROFIT ȘI PIERDERE
- lei -
Denumirea indicatorului
Cod poziție
Referințe
Valoarea contabilă
A
B
C
D
Venituri din emiterea de monedă electronică și prestarea de servicii cu monedă electronică
100
Art. 19, art. 21 alin. (1) și (2) din Legea nr. 210/2019Art. 41 alin. (1) lit. a) din Legea nr. 210/2019
- Venituri din dobânzi, din care:
110
Art. 34 alin. (1) lit. a) din Legea nr. 210/2019
- Conturi curente la instituții de credit
111
Art. 18 alin. (1) din regulament
- Investiții în active lichide
112
Art. 19 alin. (1) din regulament
- Venituri din comisioane, din care:
120
Art. 21 alin. (l)și (2) din Legea nr. 210/2019
- Depuneri de numerar
121
Art. 7 alin. (1) lit. a) din Legea nr. 209/2019
- Retrageri de numerar
122
Art. 7 alin. (1) lit. b) din Legea nr. 209/2019
- Operațiuni de plată neacoperite prin linii de credit
123
Art. 7 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 209/2019
- Emitere de instrumente de plată și/sau acceptare de tranzacții de plată
124
Art. 7 alin. (1) lit. e) din Legea nr. 209/2019
- Remitere de bani
125
Art. 7 alin. (1) lit. f) din Legea nr. 209/2019
- Servicii de inițiere de plăți
126
Art. 7 alin. (1) lit. g) din Legea nr. 209/2019
- Servicii de informare cu privire la conturi
127
Art. 7 alin. (1) lit. h) din Legea nr. 209/2019
- Alte venituri
130
Art. 96 din Legea nr. 210/2019
Venituri din prestarea de servicii de plată, altele decât cele cu monedă electronică
200
Art. 21 alin. (1) și (2) din Legea nr. 210/2019Art. 41 alin. (1) lit. b) din Legea nr. 210/2019
- Venituri din dobânzi, din care:
210
- Conturi curente la instituții de credit
211
Art. 38 alin. (1) lit. a) din Legea nr. 209/2019
- Credite acordate în legătură cu executarea unei operațiuni de plată
212
Art. 22 din Legea nr. 209/2019Art. 22 din Legea nr. 210/2019
- Investiții în active lichide
213
Art. 19 alin. (1) din regulament
- Venituri din comisioane, din care:
220
Art. 21 alin. (1) și (2) din Legea nr. 210/2019Art. 7 alin. (1) din Legea nr. 209/2019
- Depuneri de numerar
221
Art. 7 alin. (1) lit. a) din Legea nr. 209/2019
- Retrageri de numerar
222
Art. 7 alin. (1) lit. b) din Legea nr. 209/2019
- Operațiuni de plată neacoperite prin linii de credit
223
Art. 7 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 209/2019
- Operațiuni de plată acoperite prin linii de credit
224
Art. 7 alin. (1) lit. d) din Legea nr. 209/2019
- Emitere de instrumente de plată și/sau acceptare de tranzacții de plată
225
Art. 7 alin. (1) lit. e) din Legea nr. 209/2019
- Remitere de bani
226
Art. 7 alin. (1) lit. f) din Legea nr. 209/2019
- Servicii de inițiere de plăți
227
Art. 7 alin. (l) lit. g) din Legea nr. 209/2019
- Servicii de informare cu privire la conturi
228
Art. 7 alin. (l) lit. h) din Legea nr. 209/2019
- Alte venituri
230
Cheltuieli din activitatea cu monedă electronică
300
Art. 19, art. 21 alin. (1) și (2) din Legea nr. 210/2019Art. 41 alin. (1) lit. a) din Legea nr. 210/2019
- Cheltuieli cu dobânzile
310
- Alte cheltuieli
320
Cheltuieli cu prestarea de servicii de plată, altele decât cele cu monedă electronică
400
Art. 21 alin. (1) și (2) din Legea nr. 210/2019Art. 41 alin. (1) lit. b) din Legea nr. 210/2019
- Cheltuieli cu dobânzile
410
- Alte cheltuieli
420
Venituri din alte activități
500
Art. 24 din Legea nr. 209/2019Art. 21 alin. (3) din Legea nr. 210/2019Art. 41 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 210/2019
Cheltuieli cu alte activități
600
Art. 24 din Legea nr. 209/2019Art. 21 alin. (3) din Legea nr. 210/2019Art. 41 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 210/2019
Alte venituri
700
Alte cheltuieli
800
Rezultatul înainte de impozitare
- Profit
910
- Pierdere
920
Cheltuieli cu impozitul pe profit
1000
Rezultatul după impozitare
- Profit
1110
- Pierdere
1120
Semnătura autorizată
. . . . . . . . . . . . . . . . . .
(numele, prenumele și funcția)
Semnătura autorizată
. . . . . . . . . . . . . . . . .
(numele, prenumele și funcția)
Întocmit,
. . . . . . . . . . . . . . . .
(numele, prenumele și telefonul)
Sursă: legislatie.just.ro (Monitorul Oficial). Textul afișat este forma consolidată curentă.
Folosim cookie-uri pentru analiza traficului. Vezi Politica de confidențialitate pentru detalii.