Anexa nr. 1

Nr.

crt.

Operațiuni supuse controlului

financiar preventiv propriu

Cadrul legal

Documentele justificative

0

1

2

3

1.

Cerere pentru deschiderea de

credite bugetare

- Legea nr. 500/2002 (21);

- Legea nr. 273/2006 (30);

- Legea nr. 69/2010 (34);

- Legea nr. 203/2015 (106);

- legile bugetare anuale;

- Hotărârea Guvernului nr. 584/2005 (109);

- Hotărârea Parlamentului nr. 12/2016 (110);

- Hotărârea Guvernului nr. 708/2016 (111);

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48);

- Ordonanța Guvernului nr. 27/2014 (108);

- Ordinul ministrului delegat pentru buget

nr. 501/2013 (102);

- Ordinul ministrului delegat pentru buget

nr. 720/2014(103);

- aprobări ale Guvernului privind limitele

lunare de cheltuieli;

- Ordinul ministrului apărării naționale

nr. M.S. 126/2017(107);

- Ordinul ministrului apărării naționale

nr. M. 19/2016(112);

- Ordinul ministrului apărării naționale

nr. M. 7/2016 (120).

- nota justificativă pentru deschiderea

creditelor bugetare;

- nota de fundamentare/situația privind

obligațiile de plată scadente în perioadă,

conform prevederilor legale în vigoare;

- situația disponibilului la sfârșitul

lunii precedente;

- solicitările ordonatorilor principali,

secundari și/sau terțiari, după caz, pentru

repartizarea de credite bugetare;

- situația creditelor bugetare deschise și

neutilizate;

- bugetul;

- fișele cu specimenele de semnături pentru

persoanele abilitate să semneze cererile

pentru deschiderea de credite bugetare.

2.

Dispoziție bugetară (ordin de

plată) privind repartizarea

creditelor bugetare

(alimentări) sau borderoul

centralizator al acestor

documente

- Legea nr. 500/2002 (21);

- Legea nr. 273/2006 (30);

- Legea nr. 69/2010 (34);

- Legea nr. 203/2015 (106);

- legile bugetare anuale;

- Hotărârea Guvernului nr. 584/2005 (109);

- Hotărârea Parlamentului nr. 12/2016 (110);

- Hotărârea Guvernului nr. 708/2016 (111);

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48);

- Ordonanța Guvernului nr. 27/2014 (108);

- Ordinul ministrului delegat pentru buget

nr. 501/2013 (102);

- Ordinul ministrului apărării naționale

nr. M.S. 126/2017 (107);

- Ordinul ministrului apărării naționale

nr. M. 19/2016(112);

- Ordinul ministrului apărării naționale

nr. M. 7/2016(120).

- solicitările ordonatorilor principali,

secundari și/sau terțiari, după caz, pentru

repartizarea de credite bugetare;

- fundamentarea sumelor înscrise în

dispozițiile bugetare privind repartizarea

creditelor bugetare, pentru bugetul propriu

și bugetele ordonatorilor secundari,

respectiv terțiari de credite;

- cererea pentru deschiderea de credite

bugetare;

- bugetul;

- fișele cu specimenele de semnături

pentru persoanele abilitate să semneze

dispozițiile bugetare privind

repartizarea creditelor bugetare.

3.

Document pentru modificarea

repartizării pe trimestre a

creditelor bugetare

- Legea nr. 500/2002 (21);

- Legea nr. 273/2006 (30);

- Legea nr. 69/2010 (34);

- Legea nr. 203/2015 (106);

- legile bugetare anuale;

- Hotărârea Guvernului nr. 584/2005 (109);

- Hotărârea Parlamentului nr. 12/2016 (110);

- Hotărârea Guvernului nr. 708/2016 (111);

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48);

- Ordonanța Guvernului nr. 27/2014 (108);

- Ordinul ministrului apărării naționale

nr. M.S. 126/2017(107);

- Ordinul ministrului apărării naționale

nr. M. 19/2016(112);

- Ordinul ministrului apărării naționale

nr. M. 7/2016(120).

- nota de fundamentare a propunerilor

pentru modificarea repartizării pe

trimestre a creditelor bugetare;

- bugetul.

4.

Document pentru efectuarea

virărilor de credite

- Legea nr. 500/2002 (21);

- Legea nr. 273/2006 (30);

- Legea nr. 69/2010(34);

- Legea nr. 203/2015(106);

- legile bugetare anuale;

- Hotărârea Guvernului nr. 584/2005 (109);

- Hotărârea Parlamentului nr. 12/2016 (110);

- Hotărârea Guvernului nr. 708/2016 (111);

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48);

- Ordonanța Guvernului nr. 27/2014 (108);

- Ordinul ministrului apărării naționale

nr. M.S. 126/2017(107);

- Ordinul ministrului apărării naționale

nr. M. 19/2016(112);

- Ordinul ministrului apărării naționale

nr. M. 7/2016(120).

- nota de fundamentare pentru efectuarea

virărilor de credite;

- bugetul.

5.

Dispoziție bugetară privind

retragerea creditelor

bugetare

- Legea nr. 500/2002 (21);

- Legea nr. 273/2006 (30);

- Legea nr. 69/2010 (34);

- Legea nr. 203/2015 (106);

- legile bugetare anuale;

- Hotărârea Guvernului nr. 584/2005 (109);

- Hotărârea Parlamentului nr. 12/2016 (110);

- Hotărârea Guvernului nr. 708/2016 (111);

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48);

- Ordonanța Guvernului nr. 27/2014 (108);

- Ordinul ministrului delegat pentru buget

nr. 501/2013 (102);

- Ordinul ministrului delegat pentru buget

nr. 720/2014(103);

- Ordinul ministrului apărării naționale

nr. M.S. 126/2017(107);

- Ordinul ministrului apărării naționale

nr. M. 19/2016(112);

- Ordinul ministrului apărării naționale

nr. M. 7/2016(120).

- nota de fundamentare a propunerii pentru

retragerea creditelor bugetare;

- bugetul;

- situația disponibilului de credite

bugetare deschise, la data solicitării

vizei;

- fișele cu specimenele de semnături pentru

persoanele abilitate să semneze

dispozițiile bugetare privind retragerea

creditelor bugetare.

Nr.

crt.

Operațiuni supuse controlului

financiar preventiv propriu

Cadrul legal

Documentele justificative

0

1

2

3

1.

Contract de achiziție publică

- Regulamentul (CE) nr. 2.195/2002 (1);

- Legea nr. 500/2002 (21);

- Legea nr. 346/2004 (26);

- Legea nr. 273/2006 (30);

- Legea nr. 287/2009 (33);

- Legea nr. 105/2011 (37);

- Legea nr. 72/2013 (38);

- Legea nr. 227/2015 (39);

- Legea nr. 98/2016 (40);

- Legea nr. 101/2016 (43);

- legile bugetare anuale;

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48);

- Ordonanța Guvernului nr. 13/2011 (53);

- Ordonanța de urgență a Guvernului

nr. 30/2006 (56);

- Ordonanța de urgență a Guvernului

nr. 64/2009 (59);

- Ordonanța de urgență a Guvernului

nr. 66/2011 (61);

- Ordonanța de urgență a Guvernului

nr. 40/2015 (63);

- Hotărârea Guvernului nr. 264/2003 (70);

- Hotărârea Guvernului nr. 759/2007 (76);

- Hotărârea Guvernului nr. 363/2010 (80);

- Hotărârea Guvernului nr. 875/2011 (83);

- Hotărârea Guvernului nr. 921/2011 (84);

- Hotărârea Guvernului nr. 218/2012 (85);

- Hotărârea Guvernului nr. 398/2015 (86);

- Hotărârea Guvernului nr. 1/2016 (87);

- Hotărârea Guvernului nr. 93/2016 (88);

- Hotărârea Guvernului nr. 907/2016 (93);

- Ordinul ministrului finanțelor publice

nr. 1.792/2002 (94);

- Ordinul președintelui Agenției Naționale

pentru Achiziții Publice nr. 281/2016 (105);

- acordul sau convenția de finanțare externă și

legea de ratificare/hotărârea Guvernului de

aprobare;

- Ordinul ministrului apărării

nr. M.31/2008 (127).

- bugetul;

- strategia anuală de achiziții publice;

- programul anual al achizițiilor publice;

- programul achizițiilor publice la nivel

de proiect (în cazul proiectelor finanțate

din fonduri nerambursabile și/sau

proiecte de cercetare-dezvoltare);

- strategia de contractare, dacă este

cazul;

- acordul sau convenția de finanțare

externă, dacă este cazul;

- contractul/decizia/ordinul de finanțare,

dacă este cazul;

- documentația de atribuire completă, așa

cum a fost publicată în SEAP, clarificări

la documentația de atribuire, dacă este

cazul;

- contestații la documentația de atribuire,

dacă este cazul, și documentele privind

soluționarea;

- anunțul de participare/simplificat/de

concurs publicate în SEAP/anunțul de

intenție valabil în mod continuu sau

invitația de participare, erate.

clarificări publicate, dacă este cazul;

- oferta desemnată câștigătoare și

clarificările aferente ofertei, dacă este

cazul;

- actul de desemnare a comisiei de

evaluare/negociere sau a juriului, după

caz;

- procesul-verbal de deschidere a ofertelor

și dovada transmiterii acestuia

candidaților (aplicabil procedurilor

offline, dialog competitiv, negociere

competitivă, parteneriat pentru inovare,

procedură simplificată desfășurată în

mai multe etape);

- raportul procedurii de atribuire;

- documentele de soluționare a

contestațiilor privind rezultatul

procedurii de atribuire, dacă este cazul;

- comunicarea privind rezultatul aplicării

procedurii de atribuire.

2.

Contract/Decizie/Ordin de

finanțare

- Regulamentul (CE) nr. 1.828/2006 (2);

- Regulamentul (UE) nr. 1.303/2013 (7);

- Regulamentul (UE) nr. 508/2014 (10);

- Regulamentul (CE) nr. 498/2007 (3);

- Legea nr. 500/2002 (21);

- Legea nr. 346/2004 (26);

- Legea nr. 350/2005 (29);

- Legea nr. 273/2006 (30);

- Legea nr. 321/2006 (31);

- Legea nr. 287/2009 (33);

- legile bugetare anuale;

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48);

- Ordonanța Guvernului nr. 57/2002 (52);

- Ordonanța de urgență a Guvernului

nr. 63/1999 (54);

- Ordonanța de urgență a Guvernului

nr. 64/2009 (59);

- Ordonanța de urgență a Guvernului

nr. 74/2009 (60);

- Ordonanța de urgență a Guvernului

nr. 40/2015 (63);

- Ordonanța de urgență a Guvernului

nr. 49/2015 (64);

- Hotărârea Guvernului nr. 264/2003 (70);

- Hotărârea Guvernului nr. 1.265/2004 (71);

- Hotărârea Guvernului nr. 1.266/2004 (72);

- Hotărârea Guvernului nr. 759/2007 (76);

- Hotărârea Guvernului nr. 442/2009 (79);

- Hotărârea Guvernului nr. 134/2011 (81);

- Hotărârea Guvernului nr. 218/2012 (85);

- Hotărârea Guvernului nr. 93/2016 (88);

- Hotărârea Guvernului nr. 640/2016 (91);

- Ordinul ministrului finanțelor publice

nr. 1.792/2002 (94);

- Ordinul ministrului agriculturii și

dezvoltării rurale nr. 16/2010(101).

- cererea de finanțare;

- proiectul tehnic și listele de evaluare

și selecție aferente, întocmite de

compartimentele de specialitate;

- bugetul;

- acordul de parteneriat, încheiat între

liderul de proiect și partenerii acestuia,

după caz;

- acordul de implementare;

- hotărârea comisiei de evaluare cu

privire la proiectele selectate;

- programul, proiectul sau acțiunea în

care se încadrează solicitarea finanțării;

- nota de fundamentare și devizul de

cheltuieli, aprobate de ordonatorul de

credite finanțator;

- raportul privind vizita la fața locului;

- raportul de analiză a conformității

administrative și a eligibilității

proiectului;

- scrisoarea de notificare privind

raportul de analiză a conformității

proiectului;

- raportul de evaluare tehnică și

financiară;

- nota de avizare internă a contractelor

de finanțare/cofinanțare;

- decizia pentru aprobarea proiectelor

selectate;

- fișa de fundamentare a proiectului

3.

Contract subsecvent

acordului-cadru

- Regulamentul (CE) nr. 2.195/2002 (1);

- Legea nr. 500/2002 (21);

- Legea nr. 346/2004 (26);

- Legea nr. 273/2006 (30);

- Legea nr. 287/2009 (33);

- Legea nr. 105/2011 (37);

- Legea nr. 72/2013 (38);

- Legea nr. 227/2015 (39);

- Legea nr. 98/2016 (40);

- Legea nr. 101/2016 (43);

- legile bugetare anuale;

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48);

- Ordonanța Guvernului nr. 13/2011 (53);

- Ordonanța de urgență a Guvernului

nr. 30/2006 (56);

- Ordonanța de urgență a Guvernului

nr. 64/2009 (59);

- Ordonanța de urgență a Guvernului

nr. 66/2011 (61);

- Ordonanța de urgență a Guvernului

nr. 40/2015 (63);

- Hotărârea Guvernului nr. 264/2003 (70);

- Hotărârea Guvernului nr. 759/2007 (76);

- Hotărârea Guvernului nr. 363/2010 (80);

- Hotărârea Guvernului nr. 875/2011 (83);

- Hotărârea Guvernului nr. 921/2011 (84);

- Hotărârea Guvernului nr. 218/2012 (85);

- Hotărârea Guvernului nr. 398/2015 (86);

- Hotărârea Guvernului nr. 1/2016 (87);

- Hotărârea Guvernului nr. 93/2016 (88);

- Hotărârea Guvernului nr. 907/2016 (93);

- Ordinul ministrului finanțelor publice

nr. 1.792/2002 (94);

- Ordinul președintelui Agenției Naționale

pentru Achiziții Publice nr. 281/2016 (105);

- acordul sau convenția de finanțare

externă și legea de ratificare/hotărârea

Guvernului de aprobare;

- Ordinul ministrului apărării

nr. M. 31/2008 (127).

- bugetul;

- acordul-cadru;

- acordul sau convenția de finanțare

externă, dacă este cazul:

- contractul/decizia/ordinul de finanțare,

dacă este cazul;

- invitația la reofertare, documentația

de atribuire completă, clarificări la

documentația de reofertare, dacă

semnarea contractului subsecvent s-a făcut

cu reluarea competiției între operatorii

economici;

- oferta desemnată câștigătoare și

clarificările aferente ofertei, dacă

semnarea contractului subsecvent s-a

făcut cu reluarea competiției între

operatorii economici;

- nota justificativă privind stabilirea

ofertei câștigătoare a contractului

subsecvent/raportul procedurii de

reofertare dacă semnarea contractului

subsecvent s-a făcut cu reluarea

competiției între operatorii economici;

- documentul privind soluționarea

contestațiilor, dacă este cazul;

- fișa obiectivului/proiectului/

categoriei de investiții, dacă este

cazul;

- lista detaliată pentru alte cheltuieli

de investiții, dacă este cazul;

- actul de aprobare a documentației

tehnico-economice a obiectivului de

investiții.

4.

Contract/Comandă de

achiziție publică, atribuit/

atribuită prin achiziție

directă

- Regulamentul (CE) nr. 2.195/2002 (1);

- Legea nr. 500/2002 (21);

- Legea nr. 346/2004 (26);

- Legea nr. 273/2006 (30);

- Legea nr. 287/2009 (33);

- Legea nr. 105/2011 (37);

- Legea nr. 72/2013 (38);

- Legea nr. 227/2015 (39);

- Legea nr. 98/2016 (40);

- Legea nr. 101/2016 (43);

- legile bugetare anuale;

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48);

- Ordonanța Guvernului nr. 13/2011 (53);

- Ordonanța de urgență a Guvernului

nr. 30/2006 (56);

- Ordonanța de urgență a Guvernului

nr. 64/2009 (59);

- Ordonanța de urgență a Guvernului

nr. 66/2011 (61);

- Ordonanța de urgență a Guvernului

nr. 40/2015 (63);

- Hotărârea Guvernului nr. 264/2003 (70);

- Hotărârea Guvernului nr. 759/2007 (76);

- Hotărârea Guvernului nr. 363/2010 (80);

- Hotărârea Guvernului nr. 875/2011 (83);

- Hotărârea Guvernului nr. 921/2011 (84);

- Hotărârea Guvernului nr. 218/2012 (85);

- Hotărârea Guvernului nr. 398/2015 (86);

- Hotărârea Guvernului nr. 93/2016 (88);

- Hotărârea Guvernului nr. 907/2016 (93);

- Ordinul ministrului finanțelor publice

nr. 1.792/2002 (94);

- Ordinul președintelui Agenției Naționale

pentru Achiziții Publice nr. 281/2016 (105);

- acordul sau convenția de finanțare externă și

legea de ratificare/hotărârea Guvernului de

aprobare;

- Ordinul ministrului apărării

nr. M. 31/2008 (127).

- bugetul;

- strategia anuală de achiziții publice;

- programul anual al achizițiilor publice;

- programul achizițiilor publice la nivel

de proiect (în cazul proiectelor finanțate

din fonduri nerambursabile și/sau

proiectelor de cercetare-dezvoltare);

- acordul sau convenția de finanțare

externă, dacă este cazul;

- contractul/decizia/ordinul de finanțare,

dacă este cazul;

- documentele privind achiziția, întocmite

în conformitate cu prevederile legislației

române și cu reglementările organismelor

internaționale, dacă este cazul;

- referatul de necesitate;

- nota justificativă privind achiziția

de la un operator economic, pentru

situațiile în care achiziția nu se

realizează prin intermediul catalogului

electronic;

- documentul justificativ al achiziției;

- documentația de atribuire, dacă este

cazul;

- notificările transmise operatorilor

economici ale căror produse/servicii/

lucrări necesare autorității

contractante se găsesc pe SEAP, dacă

este cazul;

- dovada transmiterii prin SEAP a

răspunsului operatorilor economici,

dacă este cazul;

- oferta/ofertele fermă/ferme transmisă/

transmise prin SEAP de către operatorii

economici, dacă este cazul;

- acceptul ofertei ferme a operatorului

economic de către autoritatea

contractantă, dacă este cazul.

5.

Act adițional la contractul

de achiziție publică

- Regulamentul (CE) nr. 2.195/2002 (1);

- Legea nr. 500/2002 (21);

- Legea nr. 346/2004 (26);

- Legea nr. 273/2006 (30);

- Legea nr. 287/2009 (33);

- Legea nr. 105/2011 (37);

- Legea nr. 72/2013 (38);

- Legea nr. 227/2015 (39);

- Legea nr. 98/2016 (40);

- Legea nr. 101/2016 (43);

- legile bugetare anuale;

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48);

- Ordonanța Guvernului nr. 13/2011 (53);

- Ordonanța de urgență a Guvernului

nr. 30/2006 (56);

- Ordonanța de urgență a Guvernului

nr. 64/2009 (59);

- Ordonanța de urgență a Guvernului

nr. 66/2011 (61);

- Ordonanța de urgență a Guvernului

nr. 40/2015 (63);

- Hotărârea Guvernului nr. 264/2003 (70);

- Hotărârea Guvernului nr. 759/2007 (76);

- Hotărârea Guvernului nr. 363/2010 (80);

- Hotărârea Guvernului nr. 875/2011 (83);

- Hotărârea Guvernului nr. 921/2011 (84);

- Hotărârea Guvernului nr. 218/2012 (85);

- Hotărârea Guvernului nr. 398/2015 (86);

- Hotărârea Guvernului nr. 1/2016 (87);

- Hotărârea Guvernului nr. 93/2016 (88);

- Hotărârea Guvernului nr. 907/2016 (93);

- Ordinul ministrului finanțelor publice

nr. 1.792/2002 (94);

- Ordinul președintelui Agenției Naționale

pentru Achiziții Publice nr. 281/2016 (105);

- acordul sau convenția de finanțare externă

și legea de ratificare/hotărârea

Guvernului de aprobare;

- Ordinul ministrului apărării

nr. M. 31/2008 (127).

- bugetul;

- documentul din care rezultă

disponibilitatea creditelor de angajament,

în cazul în care crește prețul

contractului;

- contractul de achiziție publică și

actele adiționale anterioare, dacă este

cazul;

- documentele achiziției inițiale, prin

care se face dovada prevederilor privind

posibilitatea de modificare a contractului;

- documentul de constituire a garanției

de bună execuție a contractului în termenul

de valabilitate;

- nota justificativă care însoțește

propunerea de act adițional privind

necesitatea modificării contractului

de achiziție publică.

6.

Contract de concesionare,

cumpărare sau de închiriere

de terenuri, clădiri

existente, alte bunuri

imobile sau a drepturilor

asupra acestora, în care

Ministerul Apărării Naționale

este concesionar, cumpărător

sau chiriaș

- Legea nr. 213/1998 (16);

- Legea nr. 500/2002 (21);

- Legea nr. 273/2006 (30);

- Legea nr. 287/2009 (33);

- Legea nr. 227/2015 (39);

- Legea nr. 98/2016(40);

- Legea nr. 101/2016(43);

- legile bugetare anuale;

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48);

- Ordinul președintelui Agenției Naționale

pentru Achiziții Publice nr. 281/2016 (105);

- Ordinul ministrului apărării naționale

nr. M. 84/2009(136);

- Ordinul ministrului apărării naționale

nr. M. 109/2011 (137).

- programul anual al achizițiilor publice;

- bugetul;

- nota de fundamentare a concesionării,

cumpărării sau închirierii;

- procedura aprobată de comandantul/șeful

unității militare, aplicabilă operațiunii

de concesionare, cumpărare sau de

închiriere.

7.

Acord pentru schimb de

experiență sau documentare,

pe bază de reciprocitate,

fără transfer de valută

- Legea nr. 500/2002 (21);

- Legea nr. 590/2003 (24);

- Legea nr. 273/2006 (30);

- Legea nr. 291/2007 (138);

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48);

- Ordonanța Guvernului nr. 80/2001 (50);

- Hotărârea Guvernului nr. 552/1991 (65).

- nota de fundamentare a proiectului de

acord;

- devizul de cheltuieli aferent acțiunilor

ce urmează a fi derulate în cadrul

acordului.

8.

Act intern de decizie privind

organizarea acțiunilor de

protocol, a unor manifestări

cu caracter cultural-

științific sau a altor

acțiuni cu caracter specific,

inclusiv devizul estimativ,

pe categorii de cheltuieli

- Legea nr. 500/2002 (21);

- Legea nr. 273/2006 (30);

- legile bugetare anuale;

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48);

- Ordonanța Guvernului nr. 80/2001 (50);

- Hotărârea Guvernului nr. 552/1991 (65);

- Hotărârea Guvernului nr. 189/2001 (69);

- Ordinul ministrului finanțelor publice

nr. 1.792/2002 (94);

- Ordinul ministrului apărării

nr. MS. 88/2008 (125);

- Ordinul ministrului apărării

nr. M. 31/2008(127).

- nota de fundamentare a acțiunii de

protocol, a manifestării cu caracter

cultural-științific sau a acțiunii

cu caracter specific;

- bugetul;

- documentele transmise de parteneri cu

privire la participarea la acțiune.

9.

Act intern de decizie privind

deplasarea în străinătate,

inclusiv devizul estimativ de

cheltuieli

- Legea nr. 500/2002 (21);

- Legea nr. 248/2005 (28);

- Legea nr. 273/2006 (30);

- legile bugetare anuale;

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48);

- Hotărârea Guvernului nr. 518/1995 (66);

- Hotărârea Guvernului nr. 189/2001 (69);

- Hotărârea Guvernului nr. 1.860/2006 (73);.

- Ordinul ministrului finanțelor publice

nr. 1.792/2002(94).

- nota de fundamentare a deplasării în

străinătate;

- bugetul;

- documente, invitații și comunicări

scrise de la partenerul extern, privitoare

la acțiune și condițiile efectuării

deplasării în străinătate;

- nota-mandat privind deplasarea;

- memorandumul, după caz;

- oferte pentru cazare și/sau transport,

după caz.

10.

Act intern de decizie privind

delegarea sau detașarea în

țară a personalului, inclusiv

devizul estimativ de

cheltuieli

- Legea nr. 188/1999 (17);

- Legea nr. 500/2002 (21);

- Legea nr. 53/2003 (22);

- Legea nr. 273/2006 (30);

- legile bugetare anuale;

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999(48);

- Hotărârea Guvernului nr. 1.860/2006

- nota de fundamentare a delegării/

detașării;

- bugetul;

- acceptul scris al persoanei detașate,

dacă este cazul.

11.

Act administrativ (ordin, act

intern de decizie)/contract

individual de muncă privind

angajarea/desemnarea pe funcție/

detașarea/ împuternicirea sau

promovarea/ avansarea

personalului, exercitarea cu

caracter temporar a unei

funcții de conducere,

acordarea altor drepturi

salariale

- Legea nr. 188/1999 (17);

- Legea nr. 500/2002 (21);

- Legea nr. 53/2003 (22);

- Legea nr. 273/2006 (30);

- Legea-cadru nr. 153/2017 (36);

- Legea nr. 80/1995 (113);

- Legea nr. 384/2006 (114);

- legile bugetare anuale;

- Ordonanța Guvernului nr. 26/1994 (116);

- Ordonanța Guvernului nr. 32/1998 (47);

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48);

- Hotărârea Guvernului nr. 611/2008 (78);

- Hotărârea Guvernului nr. 286/2011 (82);

- Ordinul ministrului muncii și solidarității

sociale nr. 64/2003 (95);

- Ordinul ministrului apărării naționale

nr. M.S. 96/2008 (117).

- nota de fundamentare și dosarul

angajării/avansării/promovării

personalului;

- bugetul;

- statul de funcții aprobat;

- contractul colectiv de muncă, dacă este

cazul;

- propunerea pentru acordarea altor

drepturi salariale;

- anunțul organizării concursului, dacă

este cazul;

- actul administrativ privind constituirea

comisiei de concurs/soluționare a

contestațiilor, dacă este cazul;

- procesul-verbal încheiat de comisia de

concurs/soluționare a contestațiilor, dacă

este cazul.

12.

Contractul, convenția pentru

calificarea, perfecționarea

sau specializarea în țară a

personalului Ministerului

Apărării Naționale

- Legea nr. 500/2002 (21);

- Legea nr. 80/1995 (113);

- Legea nr. 384/2006 (114);

- Legea nr. 53/2003 (22);

- Legea nr. 188/1999(17);

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48).

- nota-raport sau referatul de necesitate

pentru calificarea, perfecționarea sau

specializarea personalului

Ministerului Apărării Naționale.

13.

Contract de comodat în care

unitatea militară are

calitatea de comodatar

- Legea nr. 500/2002 (21);

- Legea nr. 273/2006 (30);

- Legea nr. 287/2009 (33);

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48).

- nota de fundamentare;

- referatul de necesitate;

- devizul cheltuielilor ce urmează a fi

suportate de comodatar.

14.

Convenție pentru acordarea de

împrumuturi, conform art. 69

din Legea nr. 500/2002

- Legea nr. 500/2002 (21);

- Legea nr. 273/2006 (30);

- Legea nr. 287/2009 (33);

- legile bugetare anuale;

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48);

- actul normativ de înființare a unor

unități militare/activități finanțate

integral din venituri proprii.

- actul de înființare a unității militare/

activității finanțate integral din venituri

proprii;

- solicitarea unității militare interesate

pentru acordarea împrumutului;

- nota de fundamentare privind acordarea

împrumutului;

- programul privind realizarea veniturilor

proprii care să asigure rambursarea

împrumutului;

- graficul de rambursare a împrumutului.

(la 31-01-2023, Sintagma: suspendarea, schimbarea sau destituirea din activitate a fost înlocuită de Litera b), Articolul II din ORDINUL nr. M.16 din 18 ianuarie 2023, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 82 din 31 ianuarie 2023 )

Nr.

crt.

Operațiuni supuse controlului

financiar preventiv propriu

Cadrul legal

Documentele justificative

0

1

2

3

1.

Ordonanțare de plată privind

achiziția publică,

concesiunea de lucrări sau

servicii

- Legea nr. 82/1991 (12);

- Legea nr. 500/2002 (21);

- Legea nr. 273/2006 (30);

- Legea nr. 72/2013 (38);

- Legea nr. 227/2015 (39);

- Legea nr. 98/2016 (40);

- Legea nr. 100/2016 (42);

- Legea nr. 101/2016 (43);

- legile bugetare anuale;

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48);

- Ordonanța de urgență a Guvernului

nr. 64/2009 (59);

- Ordonanța de urgență a Guvernului

nr. 66/2011 (61);

- Ordonanța de urgență a Guvernului

nr. 40/2015 (63);

- Hotărârea Guvernului nr. 264/2003 (70);

- Hotărârea Guvernului nr. 875/2011 (83);

- Hotărârea Guvernului nr. 218/2012 (85);

- Hotărârea Guvernului nr. 1/2016 (87);

- Hotărârea Guvernului nr. 93/2016 (88);

- Hotărârea Guvernului nr. 867/2016 (92);

- Ordinul ministrului finanțelor publice

nr. 1.792/2002 (94);

- Ordinul ministrului apărării naționale

nr. M. 7/2016 (120);

- Ordinul ministrului apărării

nr. M 31/2008 (127).

- contractul/contractul subsecvent de

achiziție publică, sau comanda, contractul

de concesiune de lucrări sau servicii;

- documentul de constituire a garanției de

bună execuție, dacă este cazul;

- contractul/decizia/ordinul de finanțare,

dacă este cazul;

- angajamentul bugetar/bugetul;

- factura însoțită de documente care atestă

livrarea produselor/prestarea serviciilor/

executarea lucrărilor;

- documentul de constituire a comisiei

de recepție;

- documentele privind recepția;

- documentele de transport, vămuire, dacă

este cazul;

- evidența avansurilor acordate și deduse,

dacă este cazul.

2.

Ordonanțare de plată pentru

avansuri acordate în cadrul

contractului de achiziție

publică/de concesiune de

lucrări sau servicii

- Legea nr. 500/2002 (21);

- Legea nr. 273/2006 (30);

- Legea nr. 227/2015 (39);

- legile bugetare anuale;

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48);

- Ordonanța de urgență a Guvernului

nr. 64/2009 (59);

- Ordonanța de urgență a Guvernului

nr. 66/2011 (61);

- Hotărârea Guvernului nr. 264/2003 (70);

- Hotărârea Guvernului nr. 875/2011 (83);

- Hotărârea Guvernului nr. 218/2012 (85);

- Hotărârea Guvernului nr. 1/2016 (87);

- Ordinul ministrului finanțelor publice

nr. 1.792/2002 (94);

- Ordinul ministrului apărării naționale

nr. M. 7/2016 (120);

- Ordinul ministrului apărării

nr. M. 31/2008 (127).

- contractul de achiziție publică/

contractul de concesiune de lucrări sau

servicii;

- contractul/decizia/ordinul de finanțare,

dacă este cazul;

- angajamentul bugetar;

- avizul de plată;

- nota de aprobare a cheltuielilor

eligibile;

- solicitarea de acordare a avansului;

- factura;

- documentul prin care se constituie

garanția legală de returnare a avansului;

- nota de fundamentare/autorizare;

- documentul de constituire a garanției

de bună execuție, dacă este cazul;

- evidența avansurilor acordate și

deduse, dacă este cazul.

3.

Ordonanțare de plată privind

prefinanțări, plăți

intermediare, plăți finale în

cadrul contractelor /

deciziilor/ordinelor de

finanțare

- Regulamentul (CE) nr. 1.828/2006 (2);

- Regulamentul (CE) nr. 498/2007 (3);

- Regulamentul (UE) nr. 1.303/2013 (7);

- Regulamentul (UE) nr. 508/2014 (10);

- Legea nr. 500/2002 (21);

- Legea nr. 273/2006 (30);

- Legea nr. 105/2011 (37);

- Legea nr. 227/2015 (39);

- legile bugetare anuale;

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48);

- Ordonanța de urgență a Guvernului

nr. 63/1999 (54);

- Ordonanța de urgență a Guvernului

nr. 64/2009 (59);

- Ordonanța de urgență a Guvernului

nr. 74/2009 (60);

- Hotărârea Guvernului nr. 264/2003 (70);

- Hotărârea Guvernului nr. 759/2007 (76);

- Hotărârea Guvernului nr. 442/2009 (79);

- Hotărârea Guvernului nr. 1/2016 (87);

- Ordinul ministrului finanțelor publice

nr. 1.792/2002 (94);

- Ordinul ministrului apărării naționale

nr. M. 7/2016 (120).

- contractul/decizia/ordinul de finanțare;

- angajamentul bugetar/bugetul;

- cererea de plată/rambursare privind

prefinanțări, plăți intermediare,

plăți finale;

- nota de autorizare a plății/rambursării;

- notificarea privind depunerea cererii

de plată;

- avizul de plată/rambursare;

- nota de aprobare a cheltuielilor

eligibile;

- decontul privind prefinanțarea acordată,

dacă este cazul;

- documentația justificativă specifică

care rezultă din actul normativ ce

reglementează operațiunea și/sau

domeniul respectiv.

4.

Ordonanțare de plată externă

privind alte plăți decât cele

aferente împrumuturilor

externe

- Legea nr. 500/2002 (21);

- Legea nr. 273/2006 (30);

- Legile bugetare anuale;

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48);

- Legea nr. 227/2015 (39);

- Ordinul ministrului finanțelor publice

nr. 1.792/2002(94);

- Ordinul ministrului apărării naționale

nr. M. 7/2016 (120).

- nota de fundamentare;

- bugetul aprobat;

- documentația justificativă specifică ce

rezultă din actul normativ ce reglementează

operațiunea și/sau domeniul respectiv.

- angajamentul bugetar.

5.

Ordonanțare de plată pentru

acreditiv simplu sau

documentar în cadrul unui

contract extern finanțat

printr-un împrumut extern

- Legea nr. 500/2002 (21);

- Legea nr. 273/2006 (30);

- legile de ratificare a acordurilor de

împrumut;

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48);

- Ordinul ministrului apărării

naționale nr. M. 7/2016 (120).

- nota de fundamentare;

- contractul extern;

- angajamentul bugetar;

- acreditivul simplu sau documentar

transmis/emis de banca depozitară a

contului special;

- documentele justificative de transport,

vămuire, dacă este cazul;

- documentele justificative care atestă

livrarea produselor/prestarea serviciilor/

executarea lucrărilor ori recepția, dacă

este cazul;

- acordul de împrumut extern/acordul

subsidiar de împrumut.

6.

Ordonanțare de plată pentru

cotizații, respectiv

contribuții, taxe etc. la

diverse organisme

internaționale

- Legea nr. 500/2002 (21);

- Legea nr. 273/2006 (30);

- legile de ratificare;

- Ordonanța Guvernului nr. 41/1994 (45);

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48);

- Ordinul ministrului finanțelor publice

nr. 1.792/2002 (94);

- Ordinul ministrului apărării naționale

nr. M. 7/2016 (120).

- acordul, convenția sau protocolul privind

aderarea la organismul internațional, actul

normativ care aprobă aderarea;

- angajamentul bugetar/bugetul;

- avizul de plată transmis de organismul

internațional.

7.

Ordonanțare de plată pentru

subvenții, transferuri, prime

sau alte plăți din fonduri

publice, acordate

operatorilor economici sau

altor beneficiari legali

- Legea nr. 500/2002 (21);

- Legea nr. 346/2004 (26);

- Legea nr. 247/2005 (27);

- Legea nr. 273/2006 (30);

- Legea nr. 227/2015 (39);

- legile bugetare anuale;

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48);

- Ordonanța Guvernului nr. 22/2002 (51);

- Ordonanța de urgență a Guvernului

nr. 64/2007 (58);

- Ordonanța de urgență a Guvernului

nr. 77/2014 (62);

- Hotărârea Guvernului nr. 1.470/2007 (77);

- Ordinul ministrului finanțelor publice

nr. 1.792/2002 (94);

- actul normativ/administrativ de instituire/

aprobare a schemei de ajutor de stat/de minimis

sau schemei de plăți;

- reglementări comunitare în domeniul

ajutorului de stat/de minimis (regulamente,

linii directoare, instrucțiuni și comunicări

ale Comisiei etc.);

- Ordinul ministrului apărării naționale

nr. M. 7/2016 (120).

- nota de fundamentare/nota de lichidare;

- angajamentul legal, dacă este cazul;

- angajamentul bugetar/bugetul;

- bugetul schemei de ajutoare/de plăți,

defalcat pe ani de implementare și pe

surse de finanțare;

- cererea de plată/de decontare/de

eliberare a sumei;

- documentația specifică potrivit actului

normativ/administrativ care reglementează

operațiunea și/sau domeniul respectiv.

8.

Ordonanțare de plată privind

redevențe, chirii

sau alte cheltuieli legate de

concesionare sau închiriere

- Legea nr. 500/2002 (21)

- Legea nr. 273/2006 (30);

- Legea nr. 227/2015 (39);

- legile bugetare anuale;

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48);

- Ordinul ministrului finanțelor publice

nr. 1.792/2002 (94);

- Ordinul ministrului apărării naționale

nr. M. 7/2016 (120);

- Ordinul ministrului apărării naționale

nr. M 84/2009 (136);

- Ordinul ministrului apărării naționale

nr. M 109/2011 (137).

- nota de fundamentare;

- contractul de concesionare sau de

închiriere;

- angajamentul bugetar/bugetul;

- documentele justificative emise de

concedent sau, după caz, de proprietarul

bunului închiriat.

9.

Ordonanțare de plată privind

cheltuielile ce se efectuează

din fonduri primite de la

persoane juridice sau fizice

cu titlu de donație sau

sponsorizare

- Decretul nr. 478/1954 (130);

- Legea nr. 500/2002 (21);

- Legea nr. 273/2006 (30);

- Legea nr. 32/1994 (14);

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48).

- actul de donație sau sponsorizare;

- angajamentul legal (contract, comandă

etc.);

- documentele care atestă livrarea

produselor, prestarea serviciilor sau

executarea lucrărilor, după caz.

10.

Ordonanțare de plată/

Dispoziție de plată către

casierie privind avansuri sau

sume cuvenite titularului de

decont, care se acordă prin

casierie

- Legea nr. 500/2002 (21);

- Legea nr. 273/2006 (30);

- Decretul nr. 209/1976 (44);

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48);

- Hotărârea Guvernului nr. 518/1995 (66);

- Hotărârea Guvernului nr. 1.860/2006 (73);

- Ordinul ministrului apărării naționale

nr. M. 7/2016 (120).

- nota de fundamentare;

- documentul specific prin care s-a aprobat

acțiunea și devizul acesteia;

- decontul justificativ al cheltuielilor,

dacă este cazul.

11.

Ordonanțări de plată a

soldelor/salariilor/pensiilor

a altor drepturi salariale

sau sociale bănești acordate

personalului, precum și a

obligațiilor fiscale aferente

acestora

- Legea nr. 188/1999 (17);

- Legea nr. 76/2002 (19);

- Legea nr. 346/2002 (20);

- Legea nr. 500/2002 (21);

- Legea nr. 53/2003 (22);

- Legea nr. 95/2006 (32);

- Legea nr. 273/2006 (30);

- Legea nr. 69/2010 (34);

- Legea nr. 263/2010 (35);

- Legea-cadru nr. 153/2017 (36);

- Legea nr. 227/2015 (39);

- legile bugetare anuale;

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48);

- Ordonanța de urgență a Guvernului

nr. 48/2005 (55);

- Ordinul ministrului finanțelor publice

nr. 166/2006 (96);

- Ordinul ministrului apărării naționale

nr. M. 7/2016 (120);

- Ordinul ministrului apărării naționale

nr. M.S. 31/2016 (135).

- centralizatorul lunar al statelor de

solde/salarii;

- statele de solde/salarii;

- bugetul /angajamentul bugetar;

- situația privind repartizarea pe luni a

cheltuielilor de personal aprobate;

- situația privind monitorizarea

cheltuielilor de personal finanțate de la

buget, pe luna anterioară;

- actul de decizie internă privind

aprobarea acordării sporurilor, orelor

suplimentare, premiilor, altor

drepturi salariale, dacă este cazul.

Nr.

crt.

Operațiuni supuse controlului

financiar preventiv propriu

Cadrul legal

Documentele justificative

0

1

2

3

1.

Contract de concesiune de

bunuri proprietate publică

(unitatea militară este

concedent)

- Legea nr. 213/1998 (16);

- Legea nr. 500/2002 (21);

- Legea nr. 273/2006 (30);

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48);

- Ordonanța de urgență a Guvernului

nr. 54/2006 (57);

- Hotărârea Guvernului nr. 168/2007 (75).

- studiul de oportunitate, dacă este cazul;

- documentul de aprobare a studiului de

oportunitate;

- hotărârea de aprobare a concesiunii;

- caietul de sarcini, dacă este cazul;

- documentația de atribuire;

- documentul de aprobare a documentației

de atribuire;

- clarificările privind documentația și

răspunsul la acestea, dacă este cazul;

- nota justificativă privind alegerea

procedurii de atribuire, dacă este cazul;

- anunțul de licitație/negocierii directe;

- documentul de constituire a comisiei de

evaluare;

- procesele-verbale întocmite de comisia

de evaluare;

- raportul comisiei de evaluare privind

stabilirea ofertei câștigătoare;

- informarea ofertanților cu privire la

rezultatul aplicării procedurii;

- documentul de soluționare a

contestațiilor, dacă este cazul;

- oferta câștigătoare.

2.

Contract de închiriere a

bunurilor proprietate publică

(unitatea militară este

titular al dreptului de

proprietate/administrare)

- Legea nr. 213/1998 (16);

- Legea nr. 500/2002 (21);

- Legea nr. 273/2006 (30);

- Legea nr. 215/2001 (18);

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48);

- Legea nr. 287/2009 (33);

- Norme/proceduri/regulamente interne privind

închirierea bunurilor proprietate publică,

aprobate de entitățile publice;

- Ordinul ministrului apărării naționale

nr. M 84/2009 (136);

- Ordinul ministrului apărării naționale

nr. M 109/2011 (137).

- nota de fundamentare/referatul de

oportunitate;

- titlul de proprietate/hotărârea de

aprobare a dreptului de administrare;

- hotărârea de aprobare a închirierii

bunurilor proprietate publică;

- documentația de atribuire;

- anunțul de licitație publicat;

- documentul de constituire/desemnare a

comisiei de evaluare;

- raportul comisiei de evaluare privind

stabilirea ofertei câștigătoare;

- informarea ofertanților cu privire

la rezultatul aplicării procedurii;

- documentul de soluționare a

contestațiilor, dacă este cazul;

- oferta câștigătoare.

3.

Contract de concesiune de

lucrări sau servicii

(unitatea militară este

concedent)*2)

- Legea nr. 213/1998 (16);

- Legea nr. 500/2002 (21);

- Legea nr. 273/2006 (30);

- Legea nr. 100/2016(42);

- Legea nr. 101/2016 (43);

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48);

- Hotărârea Guvernului nr. 867/2016 (92).

- bugetul;

- strategia de contractare sau nota

justificativă/studiul de fundamentare

privind selectarea procedurii, după caz;

- documentația de atribuire completă și,

dacă este cazul, clarificările la

documentație;

- documentul de soluționare a

contestațiilor privind documentația de

atribuire, dacă este cazul;

- anunțul de concesionare/invitația de

concesionare/anunțul de concesiune

simplificat/anunțul de intenție/invitația

de participare publicate în SEAP, și,

dacă este cazul, erate, clarificări

publicate;

- actul de desemnare a comisiei de

evaluare/negociere/coordonare și

supervizare;

- oferta desemnată câștigătoare și, dacă

este cazul, clarificările aferente ofertei;

- raportul procedurii de atribuire;

- comunicarea privind rezultatul aplicării

procedurii de atribuire;

- documentul de soluționare a

contestațiilor privind rezultatul

procedurii, dacă este cazul.

4.

Act adițional la contractul

de concesiune

de lucrări sau servicii

(unitatea militară este

concedent)*2)

- Legea nr. 213/1998 (16);

- Legea nr. 500/2002 (21);

- Legea nr. 273/2006 (30);

- Legea nr. 100/2016 (42);

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48);

- Hotărârea Guvernului nr. 867/2016 (92).

- bugetul;

- documentul din care rezultă

disponibilitatea creditelor de angajament,

în cazul creșterii prețului contractului;

- contractul de concesiune și, dacă este

cazul, actele adiționale anterioare;

- documentele inițiale ale concesiunii;

- documentul de constituire a garanției de

bună execuție;

- nota justificativă.

5.

Proces-verbal de predare -

preluare având ca obiect

transmiterea bunului fără

plată

- Ordonanța Guvernului nr. 19/1995 (46);

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48);

- Hotărârea Guvernului nr. 841/1995 (67);

- Ordinul ministrului apărării naționale

nr. M 99/2009 (129).

- referatul de disponibilizare;

- adresele de informare a unităților

militare care ar putea avea nevoie de

bunurile disponibilizate;

- adresele unităților militare care

solicită bunul disponibil.

6.

Contract de vânzare/cumpărare

a bunurilor disponibilizate

(unitatea militară are

calitatea de vânzător)

- Legea nr. 500/2002 (21);

- Legea nr. 273/2006 (30);

- Ordonanța Guvernului nr. 19/1995 (46);

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48);

- Hotărârea Guvernului nr. 841/1995 (67);

- Ordinul ministrului apărării naționale

nr. M 99/2009 (129).

- referatul de disponibilizare;

- decizia de desemnare a comisiei de evaluare

a bunurilor;

- raportul de evaluare a bunurilor

disponibilizate ce urmează a fi vândute;

- decizia de desemnare a comisiei de

licitație;

- anunțul de vânzare publicat/afișat;

- documentația licitației publice deschise

cu strigare;

- lista cu ofertanții acceptați;

- documentele de participare la licitație

ale celor admiși;

- procesul-verbal/procesele - verbale de

constatare ale comisiei, dacă este cazul;

- procesul-verbal de adjudecare a

licitației;

- documentul de soluționare a

contestațiilor, dacă este cazul.

(la 31-01-2023, Sintagma: suspendarea, schimbarea sau destituirea din activitate a fost înlocuită de Litera b), Articolul II din ORDINUL nr. M.16 din 18 ianuarie 2023, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 82 din 31 ianuarie 2023 )

Nr.

crt.

Operațiuni supuse controlului

financiar preventiv propriu

Cadrul legal

Documentele justificative

0

1

2

3

1.

Strategie de contractare

pentru achiziția publică

- Regulamentul (CE) nr. 2.195/2002 (1);

- Legea nr. 500/2002 (21);

- Legea nr. 346/2004 (26);

- Legea nr. 273/2006 (30);

- Legea nr. 98/2016 (40);

- Legea nr. 101/2016 (43);

- legile bugetare anuale;

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48);

- Ordinul președintelui Agenției Naționale

pentru Achiziții Publice nr. 281/2016 (105).

- bugetul;

- strategia anuală a achizițiilor publice;

- programul anual al achizițiilor publice;

- programul achizițiilor publice la nivel

de proiect (în cazul proiectelor finanțate

din fonduri nerambursabile și/sau

proiectelor de cercetare-dezvoltare);

- referatele de necesitate;

- alte acte specifice privind documentarea

și fundamentarea deciziilor din etapa de

planificare/pregătire a achiziției publice.

2.

Strategie de contractare

pentru concesiunea de lucrări

sau servicii

- Legea nr. 213/1998 (16);

- Legea nr. 500/2002 (21);

- Legea nr. 273/2006 (30);

- Legea nr. 100/2016 (42);

- Legea nr. 101/2016 (43);

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48);

- Hotărârea Guvernului nr. 867/2016 (92).

- bugetul;

- actul de desemnare a comisiei de

coordonare și supervizare pentru pregătirea

și planificarea contractului;

- studiul de fundamentare a deciziei de

concesionare/referatul de necesitate și

oportunitate;

- modelul financiar, dacă este cazul.

3.

Model de acord-cadru de

achiziție publică inclus în

documentația de atribuire

- Regulamentul (CE) nr. 2.195/2002 (1);

- Legea nr. 500/2002 (21);

- Legea nr. 346/2004 (26);

- Legea nr. 273/2006 (30);

- Legea nr. 98/2016 (40);

- Legea nr. 101/2016 (43);

- legile bugetare anuale;

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48);

- Ordinul președintelui Agenției Naționale

pentru Achiziții Publice nr. 281/2016 (105).

- strategia anuală de achiziții publice;

- programul anual al achizițiilor publice;

- programul achizițiilor publice la nivel

de proiect (în cazul proiectelor finanțate

din fonduri nerambursabile și/sau

proiectelor de cercetare-dezvoltare);

- strategia de contractare/nota

justificativă privind selectarea procedurii

de achiziție;

- nota privind calculul valorii estimate

minime și maxime, în cazul în care nu este

necesară întocmirea unei strategii de

contractare;

- fișa obiectivului/proiectului/categoriei

de investiții, dacă este cazul;

- lista detaliată pentru alte cheltuieli

de investiții, dacă este cazul;

- acordul sau convenția de finanțare

externă, dacă este cazul;

- contractul/decizia/ordinul de

finanțare, dacă este cazul;

- actul de aprobare a documentației

tehnico-economice a obiectivului de

investiții, dacă este cazul;

- documentația de atribuire;

- anunțul de intenție, dacă este cazul;

- anunțul de participare/simplificat/de

concurs, anunțul de intenție valabil în

mod continuu sau invitația de participare.

4.

Model de contract de

achiziție publică inclus în

documentația de atribuire

- Regulamentul (CE) nr. 2.195/2002 (1);

- Legea nr. 500/2002 (21);

- Legea nr. 346/2004 (26);

- Legea nr. 273/2006 (30);

- Legea nr. 287/2009 (33);

- Legea nr. 105/2011 (37);

- Legea nr. 72/2013 (38);

- Legea nr. 227/2015 (39);

- Legea nr. 98/2016 (40);

- Legea nr. 101/2016 (43);

- legile bugetare anuale;

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48);

- Ordonanța Guvernului nr. 13/2011 (53);

- Ordonanța de urgență a Guvernului

nr. 30/2006 (56);

- Ordonanța de urgență a Guvernului

nr. 64/2009 (59);

- Ordonanța de urgență a Guvernului

nr. 66/2011 (61);

- Hotărârea Guvernului nr. 264/2003 (70);

- Hotărârea Guvernului nr. 759/2007 (76);

- Hotărârea Guvernului nr. 363/2010 (80);

- Hotărârea Guvernului nr. 875/2011 (83);

- Hotărârea Guvernului nr. 921/2011 (84);

- Hotărârea Guvernului nr. 218/2012 (85);

- Hotărârea Guvernului nr. 398/2015 (86);

- Hotărârea Guvernului nr. 907/2016 (93);

- Ordinul ministrului finanțelor publice

nr. 1.792/2002 (94);

- Ordinul președintelui Agenției Naționale

pentru Achiziții Publice nr. 281/2016 (105);

- acordul sau convenția de finanțare externă și

legea de ratificare/hotărârea Guvernului de

aprobare.

- bugetul;

- strategia anuală de achiziții publice;

- programul anual al achizițiilor publice;

- programul achizițiilor publice la nivel

de proiect (în cazul proiectelor finanțate

din fonduri nerambursabile și/sau

proiectelor de cercetare-dezvoltare);

- strategia de contractare/nota

justificativă privind selectarea procedurii

de achiziție;

- nota privind calculul valorii estimate,

în cazul în care nu este necesară

întocmirea unei strategii de contractare;

- fișa obiectivului/proiectului/ categoriei

de investiții, dacă este cazul;

- lista detaliată pentru alte cheltuieli de

investiții, dacă este cazul;

- actul de aprobare a documentației

tehnico-economice a obiectivului de

investiții, dacă este cazul;

- acordul sau convenția de finanțare

externă, dacă este cazul;

- contractul/decizia/ordinul de finanțare;

- documentația de atribuire;

- anunțul de intenție, dacă este cazul;

- anunțul de participare/simplificat/de

concurs, anunțul de intenție valabil în

mod continuu sau invitația de

participare.

5.

Model de contract de

concesiune de lucrări sau

servicii inclus în

documentația de atribuire

(unitatea militară este

concedent)

- Legea nr. 213/1998 (16);

- Legea nr. 500/2002 (21);

- Legea nr. 273/2006 (30);

- Legea nr. 100/2016 (42);

- Legea nr. 101/2016 (43);

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48);

- Hotărârea Guvernului nr. 867/2016 (92).

- bugetul;

- strategia de contractare sau

- nota justificativă/studiul de

fundamentare privind selectarea procedurii

de achiziție;

- nota privind calculul valorii estimate,

dacă este cazul;

- fișa obiectivului/proiectului/categoriei

de investiții, dacă este cazul;

- lista detaliată pentru alte cheltuieli

de investiții, dacă este cazul;

- actul de aprobare a documentației

tehnico-economice a obiectivului de

investiții, dacă este cazul;

- acordul sau convenția de finanțare

externă, dacă este cazul;

- contractul/decizia/ordinul de finanțare;

- documentația de atribuire;

- anunțul de intenție, dacă este cazul;

- anunțul de concesionare.

6.

Acord-cadru de achiziție

publică

- Regulamentul (CE) nr. 2.195/2002 (1);

- Legea nr. 500/2002 (21);

- Legea nr. 346/2004 (26);

- Legea nr. 273/2006 (30);

- Legea nr. 98/2016 (40);

- Legea nr. 101/2016 (43);

- legile bugetare anuale;

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48);

- Ordinul președintelui Agenției Naționale

pentru Achiziții Publice nr. 281/2016 (105);

- Ordinul ministrului apărării

nr. M 31/2008 (127).

- strategia anuală de achiziții publice;

- programul anual al achizițiilor publice;

- programul achizițiilor publice la nivel

de proiect (în cazul proiectelor finanțate

din fonduri nerambursabile și/sau

proiectelor de cercetare-dezvoltare);

- strategia de contractare/nota

justificativă privind selectarea

procedurii de achiziție;

- nota privind calculul valorii estimate

minime și maxime, în cazul în care nu este

necesară întocmirea unei strategii de

contractare;

- fișa obiectivului/proiectului/categoriei

de investiții, dacă este cazul;

- lista detaliată pentru alte cheltuieli

de investiții, dacă este cazul;

- acordul sau convenția de finanțare

externă, dacă este cazul;

- contractul/decizia/ordinul de finanțare,

dacă este cazul;

- actul de aprobare a documentației

tehnico-economice a obiectivului de

investiții, dacă este cazul;

- documentația de atribuire completă, așa

cum a fost publicată în SEAP, clarificări

/erate la documentația de atribuire, dacă

este cazul;

- actul de desemnare a comisiei de

evaluare/negociere sau a juriului;

- contestații la documentația de atribuire,

dacă este cazul, și documentele privind

soluționarea;

- anunțul de participare/simplificat/de

concurs, publicate în SEAP/anunțul de

intenție valabil în mod continuu sau

invitația de participare, erate,

clarificări publicate, dacă este cazul;

- oferta/ofertele desemnată/desemnate

câștigătoare și clarificările aferente

ofertei/ofertelor, dacă este cazul;

- raportul procedurii de atribuire;

- comunicările către ofertanți a

rezultatului aplicării procedurii;

- documentul privind soluționarea

contestațiilor privind rezultatul

procedurii de atribuire, dacă este cazul.

7.

Act adițional la acordul-

cadru de achiziție publică

- Regulamentul (CE) nr. 2.195/2002 (1);

- Legea nr. 500/2002 (21);

- Legea nr. 346/2004 (26);

- Legea nr. 273/2006 (30);

- Legea nr. 98/2016 (40);

- Legea nr. 101/2016 (43);

- legile bugetare anuale;

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48);

- Ordinul președintelui Agenției Naționale

pentru Achiziții Publice nr. 281/2016 (105).

- acordul-cadru de achiziție publică și

actele adiționale anterioare, dacă este

cazul;

- documentele achiziției inițiale, prin

care se face dovada prevederilor privind

posibilitatea de modificare a acordului-

cadru;

- nota justificativă care însoțește

propunerea de act adițional privind

necesitatea modificării acordului-cadru.

8.

Document de actualizare a

valorii obiectivului/

proiectului de investiții și

a lucrărilor de intervenții,

în funcție de evoluția

indicilor de prețuri

- Legea nr. 500/2002 (21);

- Legea nr. 273/2006 (30);

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48);

- Hotărârea Guvernului nr. 907/2016 (93).

- programul de investiții publice, dacă

este cazul;

- actul de aprobare a documentației

tehnico- economice a obiectivului/

proiectului de investiții sau a

documentației de avizare a lucrărilor de

intervenții;

- fișa obiectivului/proiectului de

investiții, dacă este cazul;

- devizul general al obiectivului/

proiectului de investiții sau al

lucrărilor de intervenții;

- angajamentele legale încheiate;

- situația plăților efectuate conform

evidențelor contabile până la data

actualizării;

- situația restului de executat la data

actualizării;

- baza de date statistice a Institutului

Național de Statistică;

- nota de calcul a actualizării.

9.

Procesul-verbal de scoatere

din funcțiune a mijloacelor

fixe/de declasare a bunurilor

materiale, scăderea

pierderilor din rebuturi și a

celor determinate de

perisabilități

- Legea nr. 15/1994 (13);

- Ordonanța Guvernului nr. 19/1995 (46);

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48);

- Ordonanța Guvernului nr. 112/2000 (49);

- Hotărârea Guvernului nr. 909/1997 (68);

- Ordinul ministrului finanțelor publice

nr. 2.634/2015 (104);

- Ordinul ministrului apărării

naționale nr. M. 92/2013 (134);

- Ordinul ministrului apărării naționale

nr. M.S. 114/2009 (122);

- Ordinul ministrului apărării naționale

nr. M. 87/2009 (121);

- Ordinul ministrului apărării naționale

nr. M.S. 56/2016 (123);

- Ordinul ministrului apărării naționale

nr. M. 59/2013 (133);

- Ordinul ministrului apărării naționale

nr. M.S. 54/2012 (132).

- nota privind starea tehnică a mijlocului

fix propus a fi scos din funcțiune;

- actul constatator al avariei;

- devizul estimativ al reparației capitale;

- nota justificativă privind descrierea

degradării bunurilor materiale;

- alte acte justificative.

10.

Decont privind cheltuielile

ocazionate de organizarea

acțiunilor de protocol, a

manifestărilor cu caracter

cultural-științific sau a

altor acțiuni cu caracter

specific

- Legea nr. 82/1991 (12);

- Legea nr. 500/2002 (21);

- Legea nr. 273/2006 (30);

- Decretul nr. 209/1976 (44);

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48);

- Ordonanța Guvernului nr. 80/2001 (50);

- Hotărârea Guvernului nr. 552/1991 (65);

- Ordinul ministrului finanțelor publice

nr. 1.792/2002 (94);

- Ordinul ministrului apărării

nr. M.S. 88/2008 (125).

- actul intern de decizie privind

organizarea acțiunii de protocol, a

manifestării cu caracter cultural-

științific, sau a acțiunii cu caracter

specific.

11.

Decont de cheltuieli privind

deplasarea în străinătate

pentru îndeplinirea unor

misiuni cu caracter temporar

- Legea nr. 500/2002 (21);

- Legea nr. 273/2006 (30);

- Decretul nr. 209/1976 (44);

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48);

- Hotărârea Guvernului nr. 518/1995 (66);

- Ordinul ministrului apărării

nr. M.S. 1/2009 (128).

- actul intern de decizie privind

deplasarea în străinătate.

12.

Decont de cheltuieli privind

justificarea avansului

acordat pentru deplasări în

țară și/sau pentru achiziții

prin cumpărare directă

- Legea nr. 500/2002 (21);

- Legea nr. 273/2006 (30);

- Decretul nr. 209/1976 (44);

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48);

- Hotărârea Guvernului nr. 1.860/2006 (73).

- actul intern de decizie privind

deplasarea în țară sau, după caz, referatul

aprobat privind achiziția directă.

13.

Contract de sponsorizare în

care unitatea militară este

beneficiar al sponsorizării

- Legea nr. 32/1994 (14);

- Legea nr. 500/2002 (21);

- Legea nr. 273/2006 (30);

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48).

- nota de fundamentare a contractului de

sponsorizare;

- documentația privind derularea

operațiunii de sponsorizare.

14.

Act de donație, în care

unitatea militară are

calitatea de donatar

- Decretul nr. 478/1954 (130);

- Legea nr. 500/2002 (21);

- Legea nr. 273/2006 (30);

- Legea nr. 287/2009 (33);

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48).

- nota de fundamentare a actului de

donație;

- documentația privind derularea

operațiunii de donație.

15.

Dispoziție de încasare către

casierie

- Legea nr. 82/1991 (12);

- Legea nr. 500/2002 (21);

- Legea nr. 273/2006 (30);

- Decretul nr. 209/1976 (44);

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48);

- Ordinul ministrului finanțelor publice

nr. 2634/2015 (104).

- decontul de cheltuieli prezentat de

titularul de avans;

- decizia de imputare;

- alte acte din care rezultă obligații de

plată în sarcina unor persoane.

16.

Cerere de prefinanțare

- Regulamentul (CE) nr. 1.828/2006 (2);

- Regulamentul (CE) nr. 498/2007 (3);

- Regulamentul (UE,EURATOM) nr. 966/2012 (4);

- Regulamentul (UE) nr. 1.300/2013 (5);

- Regulamentul (UE) nr. 1.301/2013 (6);

- Regulamentul (UE) nr. 1.303/2013 (7);

- Regulamentul (UE) nr. 1.304/2013 (8);

- Regulamentul (UE) nr. 1.305/2013 (9);

- Regulamentul (UE) nr. 508/2014 (10);

- Regulamentul (UE) nr. 809/2014 (11);

- Legea nr. 500/2002 (21);

- Legea nr. 273/2006 (30);

- Legea nr. 105/2011 (37);

- legile bugetare anuale;

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48);

- Ordonanța de urgență a Guvernului

nr. 63/1999 (54);

- Ordonanța de urgență a Guvernului

nr. 64/2009 (59);

- Ordonanța de urgență a Guvernului

nr. 74/2009 (60);

- Ordonanța de urgență a Guvernului

nr. 40/2015 (63);

- Ordonanța de urgență a Guvernului

nr. 49/2015 (64);

- Hotărârea Guvernului nr. 264/2003 (70);

- Hotărârea Guvernului nr. 759/2007 (76);

- Hotărârea Guvernului nr. 442/2009 (79);

- Hotărârea Guvernului nr. 93/2016 (88);

- Hotărârea Guvernului nr. 640/2016 (91);

- Ordinul ministrului finanțelor publice

nr. 1.792/2002 (94);

- Ordinul ministrului agriculturii și

dezvoltării rurale nr. 16/2010 (101).

- bugetul;

- contractul/decizia/ordinul de finanțare;

- prognoza fluxului de prefinanțare;

- copie extras cont disponibil din fonduri

europene;

- copie extras cont trezorerie.

17.

Cerere de fonduri europene

- Regulamentul (CE) nr. 1.828/2006 (2);

- Regulamentul (CE) nr. 498/2007 (3);

- Regulamentul (UE,EURATOM) nr. 966/2012 (4);

- Regulamentul (UE) nr. 1.300/2013 (5);

- Regulamentul (UE) nr. 1.301/2013 (6);

- Regulamentul (UE) nr. 1.303/2013 (7);

- Regulamentul (UE) nr. 1.304/2013 (8);

- Regulamentul (UE) nr. 1.305/2013 (9);

- Regulamentul (UE) nr. 508/2014 (10);

- Regulamentul (UE) nr. 809/2014 (11);

- Legea nr. 500/2002 (21);

- Legea nr. 273/2006 (30);

- Legea nr. 105/2011 (37);

- legile bugetare anuale;

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48);

- Ordonanța de urgență a Guvernului

nr. 63/1999 (54);

- Ordonanța de urgență a Guvernului

nr. 64/2009 (59);

- Ordonanța de urgență a Guvernului

nr. 74/2009 (60);

- Ordonanța de urgență a Guvernului

nr. 40/2015 (63);

- Ordonanța de urgență a Guvernului

nr. 49/2015 (64);

- Hotărârea Guvernului nr. 264/2003 (70);

- Hotărârea Guvernului nr. 759/2007 (76);

- Hotărârea Guvernului nr. 442/2009 (79);

- Hotărârea Guvernului nr. 93/2016 (88);

- Hotărârea Guvernului nr. 640/2016 (91);

- Ordinul ministrului finanțelor publice

nr. 1.792/2002 (94);

- Ordinul ministrului agriculturii și

dezvoltării rurale nr. 16/2010 (101).

- bugetul;

- contractul/decizia/ordinul de finanțare;

- nota justificativă;

- declarația de cheltuieli;

- cash-flow-ul sumelor previzionate;

- raportarea financiară;

- raportul asupra progresului înregistrat;

- situația cofinanțării de la bugetul de

stat;

- reconcilierea bancară;

- copie extras cont trezorerie.

18.

Documente de plată/încasare

valutare, altele decât cele

aferente împrumuturilor

externe (tabele nominale

pentru plata avansurilor în

valută, note de contabilitate

ale băncii, borderouri s.a.).

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48);

- Ordinul ministrului apărării

nr. M. 172/2007 (41).

- nota de fundamentare;

- documentele justificative cerute de

actele normative respective;

- ordinul de vânzare/cumpărare valută.

19.

Proiectul ordinului de zi pe

unitate privind alocarea/

scoaterea de la plata soldei/

salariului și altor drepturi

bănești cuvenite personalului

- Legea nr. 500/2002 (21);

- Legea bugetară anuală;

- Legea-cadru nr. 153/2017 (36);

- Statutele profesionale, aprobate prin lege;

- Legea nr. 53/2003 (22);

- Legea nr. 227/2015 (39);

- Legea nr. 263/2010 (35);

- Ordinul ministrului apărării naționale

nr. M.S. 31/2016 (135).

- certificatul de alocare la drepturi

bănești/alte documente de alocare la plata

drepturilor în bani cuvenite personalului;

- contractul individual de muncă/similar;

- ordinul/decizia/actul administrativ

privind desemnarea, încetarea

raporturilor de muncă/serviciu, după caz;

- nota de lichidare/similar;

- adeverințe, pontaje sau alte documente

de evidență a timpului lucrat în anumite

condiții;

- nota de fundamentare sau alte documente

justificative.

20.

Documentul privind scăderea

din gestiune a unor pagube

care nu se datorează

vinovăției unei persoane

- Legea nr. 500/2002 (21);

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48);

- Legea nr. 53/2003 (22);

- Ordonanța Guvernului nr. 121/1998 (126);

- Ordinul ministrului apărării naționale

nr. M. 25/2012 (131);

- Ordinul ministrului apărării naționale

nr. M. 142/2017 (89);

- procesul-verbal de cercetare

administrativă

- referate sau rapoarte de analiză, după

caz.

21.

Bonul de consum

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48);

- Ordinul ministrului finanțelor publice

nr. 2634/2015 (104);

- Ordinul ministrului de stat, ministrul

apărării naționale nr. M 8/1999 (118);

- Ordinul ministrului apărării naționale

nr. M. 25/2012 (131).

- referate, rapoarte de necesitate, nota de

distribuție, după caz.

22.

Bonul de predare-transfer,

restituire

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48);

- Ordinul ministrului finanțelor publice

nr. 2634/2015 (104);

- Ordinul ministrului de stat, ministrul

apărării naționale nr. M. 8/1999 (118);

- Ordinul ministrului apărării naționale

nr. M. 25/2012 (131);

- Alte ordine ale ministrului apărării

naționale emise în aplicarea acestora.

- referate sau rapoarte de necesitate, după

caz.

23.

Bonul de mișcare a activului

fix

- Legea nr. 82/1991 (12);

- Legea nr. 15/1994 (13);

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48);

- Ordinul ministrului finanțelor publice

nr. 2634/2015 (104);

- Ordinul ministrului de stat, ministrul

apărării naționale nr. M. 8/1999 (118);

- Ordinul ministrului apărării naționale

nr. M. 25/2012 (131);

- Alte ordine ale ministrului apărării

naționale emise în aplicarea acestora.

- referate sau rapoarte de necesitate, după

caz.

24.

Ordinul de distribuție

(transfer)

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48);

- Legea nr. 82/1991 (12);

- Ordinul ministrului de stat, ministrul

apărării naționale nr. M. 8/1999(118);

- Ordinul ministrului de stat, ministrul

apărării naționale nr. M. 93/1999 (119);

- Ordinul ministrului apărării naționale

nr. M. 25/2012 (131);

- Alte ordine ale ministrului apărării

naționale emise în aplicarea acestora.

- confirmarea scrisă a unității militare

predătoare prin care se specifică datele

necesare întocmirii ordinului de

distribuție (transfer).

25.

Actul de primire

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48);

- Legea nr. 82/1991 (12);

- Ordinul ministrului de stat, ministrul

apărării naționale nr. M. 8/1999 (118);

- Ordinul ministrului de stat, ministrul

apărării naționale nr. M. 93/1999(119);

- Ordinul ministrului apărării

naționale nr. M. 25/2012 (131);

- Alte ordine ale ministrului apărării

naționale emise în aplicarea acestora.

- procesul-verbal de recepție întocmit de

comisia unității militare primitoare.

26.

Borderoul de repartiție-

distribuție

- Legea nr. 82/1991 (12);

- Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (48);

- Ordinul ministrului finanțelor publice

nr. 2634/2015 (104);

- Ordinul ministrului de stat, ministrul

apărării naționale nr. M. 8/1999 (118);

- Ordinul ministrului apărării naționale

nr. M. 25/2012 (131);

- Alte ordine ale ministrului apărării

naționale emise în aplicarea acestora.

- referate sau rapoarte de necesitate,

după caz.

(la 31-01-2023, Sintagma: suspendarea, schimbarea sau destituirea din activitate a fost înlocuită de Litera b), Articolul II din ORDINUL nr. M.16 din 18 ianuarie 2023, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 82 din 31 ianuarie 2023 )

Nr.

crt.

Obiectivele verificării

1.

Existența documentelor justificative

1.1.

- Nota justificativă pentru deschiderea creditelor bugetare

1.2.

- Nota de fundamentare/situația privind obligațiile de plată scadente în perioadă,

conform prevederilor legale în vigoare

1.3.

- Situația disponibilului la sfârșitul lunii precedente

1.4.

- Solicitările ordonatorilor principali, secundari și/sau terțiari, după caz, pentru

repartizarea de credite bugetare

1.5.

- Situația creditelor bugetare deschise și neutilizate

1.6.

- Bugetul

1.7.

- Fișele cu specimenele de semnături pentru persoanele abilitate să semneze cererile

pentru deschiderea de credite bugetare

2.

Existența avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar-

contabil/de specialitate emitent, precum și a vizelor, aprobărilor, altor semnături,

conform prevederilor legale și procedurilor interne, după caz, pentru:

2.1.

- Documentele justificative de la pct. 1

2.2.

- Cererea pentru deschiderea de credite bugetare

3.

Completarea corectă a cererii pentru deschiderea de credite bugetare cu privire la:

3.1.

- Beneficiarul deschiderii de credite bugetare

3.2.

- Conturile de trezorerie

3.3.

- Suma pentru care se cere deschiderea de credite bugetare

3.4.

- Corespondența dintre suma solicitată la nivel de capitol și detalierea pe

subdiviziuni ale clasificației bugetare

3.5.

- Celelalte rubrici prevăzute de formular

4.

Încadrarea sumei pentru care se cere deschiderea de credite bugetare în:

4.1.

- Creditele bugetare repartizate pe an și trimestre, detaliate conform clasificației

bugetare

4.2.

- Limitele lunare de cheltuieli stabilite de Guvern (când este cazul) sau în limita

diminuată conform prevederilor legale

4.3.

- Nivelul prevăzut în actul normativ de aprobare a acțiunii (când este cazul)

4.4.

- Nivelul rezultat din nota justificativă/fundamentare

5.

Stabilirea sumei pentru care se cere deschiderea de credite bugetare,

ținând cont de:

5.1.

- Creditele bugetare deschise și neutilizate

5.2.

- Utilizarea integrală a sumei până la finele perioadei pentru care se solicită

deschiderea de credite bugetare

6.

Îndeplinirea condițiilor de legalitate și regularitate

6.1.

- Încadrarea creditelor bugetare solicitate în prevederile bugetului ordonatorului

de credite, repartizate pe trimestre, detaliate conform clasificației bugetare,

precum și existența temeiului legal al sumelor care se solicită pentru deschiderea

de credite bugetare

6.2.

- Stabilirea sumelor solicitate în funcție de creditele deschise și neutilizate

6.3.

- Existența justificărilor, inclusiv cu privire la ordonatorii principali, secundari

și terțiari, dacă este cazul, prin care ordonatorul principal argumentează că nu va

înregistra, în sold, sume neutilizate la finele perioadei pentru care se solicită

deschiderea de credite bugetare

6.4.

- Respectarea dispozițiilor legale care reglementează efectuarea cheltuielilor

6.5.

- Concordanța semnăturilor de pe cererea pentru deschiderea de credite bugetare cu

cele existente în fișele cu specimene de semnături

Nr.

crt.

Obiectivele verificării

1.

Existența documentelor justificative

1.1.

- Solicitările ordonatorilor principali, secundari și/sau terțiari, după caz, pentru

repartizarea de credite bugetare (alimentări)

1.2.

- Fundamentarea sumelor înscrise în dispozițiile bugetare (ordinele de plată)

privind repartizarea creditelor bugetare (alimentărilor), pentru bugetul propriu și

bugetele ordonatorilor secundari, respectiv terțiari de credite

1.3.

- Cererea pentru deschiderea de credite bugetare

1.4.

- Bugetul

1.5.

- Fișele cu specimenele de semnături pentru persoanele abilitate să semneze

dispozițiile bugetare (ordinele de plată) privind repartizarea creditelor bugetare

(alimentări)

2.

Existența avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar-

contabil/de specialitate emitent, precum și a vizelor, aprobărilor, altor semnături,

conform prevederilor legale și procedurilor interne, după caz, pentru:

2.1.

- Documentele justificative de la pct. 1

2.2.

- Dispoziția bugetară (ordin de plată) privind repartizarea (alimentarea) creditelor

bugetare

3.

Completarea corectă a dispoziției bugetare privind repartizarea creditelor bugetare

cu privire la:

3.1.

- Beneficiarul creditelor repartizate (alimentării)

3.2.

- Conturile de trezorerie

3.3.

- Suma repartizată (alimentată)

3.4.

- Celelalte rubrici prevăzute de formular

4.

Îndeplinirea condițiilor de legalitate și regularitate

4.1.

- Încadrarea sumelor din dispozițiile bugetare în creditele bugetare aprobate

ordonatorilor de credite, repartizate ordonatorului principal pe trimestre și

detaliate conform clasificației bugetare

4.2.

- Sumele prevăzute pentru repartizare sunt cuprinse în cererea pentru deschiderea de

credite bugetare sau sunt acoperite prin disponibilizări pe seama redistribuirii de

credite deschise anterior

4.3.

- Existența justificărilor, inclusiv cu privire la ordonatorii secundari și

terțiari, dacă este cazul, prin care ordonatorul principal argumentează că nu va

înregistra sume neutilizate la finele perioadei pentru care se solicită repartizarea

de credite

4.4.

- Încadrarea sumei prevăzută pentru repartizare în cererea pentru deschiderea de

credite bugetare, nivelul dispoziției bugetare privind retragerea creditelor

bugetare (când este cazul) și în solicitări/fundamentări/justificări

5.

- Concordanța semnăturilor de pe dispoziția bugetară (ordinele de plată) privind

repartizarea (alimentarea) creditelor bugetare cu cele existente în fișele cu

specimene de semnături

NOTĂ:

Nr.

crt.

Obiectivele verificării

1.

Existența documentelor justificative

1.1.

- Nota de fundamentare a propunerilor pentru modificarea repartizării pe trimestre

a creditelor bugetare

1.2.

- Bugetul

1.3.

Solicitările ordonatorilor de credite

2.

Existența avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar-

contabil/de specialitate emitent, precum și a vizelor, aprobărilor, altor semnături,

conform prevederilor legale și procedurilor interne, după caz, pentru:

2.1.

- Documentele justificative de la pct. 1

2.2.

- Documentul pentru modificarea repartizării pe trimestre a creditelor bugetare

3.

Încadrarea sumei cu care se modifică repartizările pe trimestre în:

3.1.

- Creditele bugetare repartizate pe an și detaliate conform clasificației bugetare

3.2.

- Nivelurile rezultate din nota de fundamentare

4.

Îndeplinirea condițiilor de legalitate și regularitate

4.1.

- Dacă modificarea este în competența de aprobare a Ministerului Finanțelor Publice

sau a ordonatorilor principali/secundari, după caz

4.2.

- Sumele propuse sunt prevăzute în bugetul anual aprobat și dacă sunt respectate

prevederile Legii nr. 69/2010, când este cazul

4.3.

- Concordanța propunerii de modificare cu obligațiile ce decurg din acțiuni și

sarcini noi sau reprogramate

4.4.

- Existența și pertinența justificărilor cu privire la nivelul propunerilor cuprinse

în documentul de modificare

4.5.

- Respectarea angajamentelor anterioare

Nr.

crt.

Obiectivele verificării

1.

Existența documentelor justificative

1.1.

- Nota de fundamentare pentru efectuarea virărilor de credite

1.2.

- Bugetul

2.

Existența avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar-

contabil/de specialitate emitent, precum și a vizelor, aprobărilor, altor semnături,

conform prevederilor legale și procedurilor interne, după caz, pentru:

2.1.

- Documentele justificative de la pct. 1

2.2.

- Documentul pentru efectuarea virărilor de credite

3.

Încadrarea sumei prevăzute a se vira în:

3.1.

- Creditele repartizate pe an/trimestre și detaliate conform clasificației bugetare

3.2.

- Nivelul rezultat din nota de fundamentare

4.

Îndeplinirea condițiilor de legalitate și regularitate

4.1.

- Să nu contravină legii privind finanțele publice, legii responsabilității fiscal-

bugetare, legilor bugetare anuale sau actelor normative de rectificare

4.2.

- Să fie în concordanță cu obligațiile ce decurg din acțiuni și sarcini noi sau

reprogramate

4.3.

- Să asigure respectarea angajamentelor anterioare

4.4.

- Existența de justificări, detalieri și necesități privind execuția, până la finele

anului bugetar, a capitolului, programului și/sau subdiviziunii clasificației

bugetare de la care se propune disponibilizarea, respectiv a capitolului,

programului și/sau subdiviziunii clasificației bugetare la care se suplimentează

prevederile bugetare

4.5.

- Să fie efectuate în intervalul de timp prevăzut de lege

Nr.

crt.

Obiectivele verificării

1.

Existența documentelor justificative

1.1.

- Nota de fundamentare a propunerii pentru retragerea creditelor bugetare

1.2.

- Bugetul

1.3.

- Situația disponibilului de credite bugetare deschise, la data solicitării vizei

1.4.

- Fișele cu specimenele de semnături pentru persoanele abilitate să semneze

dispozițiile bugetare privind retragerea creditelor bugetare

2.

Existența avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar-

contabil/de specialitate emitent, precum și a vizelor, aprobărilor, altor semnături,

conform prevederilor legale și procedurilor interne, după caz, pentru:

2.1.

- Documentele justificative de la pct. 1

2.2.

- Dispoziția bugetară privind retragerea creditelor bugetare

3.

Completarea corectă a dispoziției bugetare privind retragerea creditelor bugetare cu

privire la:

3.1.

- Rubricile aferente unității militare care retrage creditele bugetare/unității

militare căreia i se retrag creditele bugetare, inclusiv a conturilor aferente și a

unităților Trezoreriei Statului la care acestea sunt deschise

3.2.

- Suma care se retrage

3.3.

- Corespondența dintre suma care se retrage și detalierea de pe verso-ul

formularului

3.4.

- Celelalte rubrici prevăzute de formular

4.

Îndeplinirea condițiilor de legalitate și regularitate

4.1.

- Existența creditelor bugetare deschise și neutilizate

4.2.

- Retragerea de credite bugetare este temeinic justificată

4.3.

- Încadrarea operațiunii de retragere în termenul legal și în nivelul rezultat din

nota de fundamentare

4.4.

- Să asigure respectarea angajamentelor anterioare

4.5.

- Concordanța semnăturilor de pe dispoziția bugetară privind retragerea creditelor

bugetare cu cele existente în fișele cu specimene de semnături

Nr.

crt.

Obiectivele verificării

1.

Existența documentelor justificative

1.1.

- Bugetul

1.2.

- Strategia anuală de achiziții publice

1.3.

- Programul anual al achizițiilor publice

1.4.

- Programul achizițiilor publice la nivel de proiect (în cazul proiectelor finanțate

din fonduri nerambursabile și/sau proiectelor de cercetare-dezvoltare)

1.5.

- Strategia de contractare, dacă este cazul

1.6.

- Acordul sau convenția de finanțare externă, dacă este cazul

1.7.

- Contractul/Decizia/Ordinul de finanțare, dacă este cazul

1.8.

- Documentația de atribuire completă, așa cum a fost publicată în SEAP, clarificări

la documentația de atribuire, dacă este cazul

1.9.

- Contestații la documentația de atribuire, dacă este cazul și documentele privind

soluționarea

1.10

- Anunțul de participare/simplificat/de concurs publicate în SEAP/anunțul de

intenție valabil în mod continuu sau invitația de participare, erate, clarificări

publicate, dacă este cazul

1.11

- Oferta desemnată câștigătoare și clarificările aferente ofertei, dacă este cazul

1.12

- Actul de desemnare a comisiei de evaluare/negociere sau a juriului,

după caz

1.13

- Procesul-verbal de deschidere a ofertelor și dovada transmiterii acestuia

candidaților (aplicabil procedurilor offline, dialog competitiv, negociere

competitivă, parteneriat pentru inovare, procedură simplificată desfășurată în mai

multe etape)

1.14

- Raportul procedurii de atribuire

1.15

- Documentele de soluționare a contestațiilor privind rezultatul procedurii de

atribuire, dacă este cazul

1.16

- Comunicarea privind rezultatul aplicării procedurii de atribuire

2.

Existența avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar-

contabil/de specialitate emitent, precum și a vizelor, aprobărilor, altor semnături,

conform prevederilor legale și procedurilor interne, după caz, pentru:

2.1.

- Documentele justificative de la pct. 1

2.2.

- Contractul de achiziție publică

2.3.

- Propunerea de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor de angajament,

Propunerea de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor bugetare, Angajamentul

bugetar individual/global

3.

Valoarea contractului să se încadreze în:

3.1.

- Nivelul creditelor bugetare și/sau de angajament, după caz

3.2.

- Nivelul angajamentului bugetar

3.3.

- Valoarea ofertei câștigătoare

4.

Îndeplinirea condițiilor de legalitate și regularitate

4.1.

- Să fie cuprins în strategia anuală de achiziții publice și în programul anual al

achizițiilor publice sau în programul achizițiilor publice la nivel de proiect (în

cazul proiectelor finanțate din fonduri nerambursabile și/sau proiectelor de

cercetare-dezvoltare)

4.2.

- Procedura de atribuire aplicată să fie cea stabilită în:

a) Strategia de contractare, dacă este cazul,

b) Programul anual al achizițiilor publice sau Programul achizițiilor publice la

nivel de proiecte, dacă nu este cazul să se întocmească strategia de contractare,

potrivit prevederilor legale.

4.3.

- Obiectul contractului să se încadreze în categoria de cheltuieli considerate

eligibile, potrivit contractului/ordinului/deciziei de finanțare și/sau acordului

sau convenției de finanțare externă și cu regulile organismului finanțator

4.4.

- Să fie întocmit potrivit modelului de contract inclus în documentația de atribuire

cu toate clarificările și modificările aduse de autoritatea contractantă în perioada

de clarificări, completat cu datele din oferta declarată câștigătoare în raportul

procedurii de atribuire; dacă apar alte modificări în avantajul autorității

contractante, acestea sunt justificate printr-o notă separată

4.5.

- Să fie încheiat în perioada de valabilitate a ofertei și a garanției de

participare

4.6.

- Să prevadă dreptul autorității contractante de denunțare unilaterală a

contractului de achiziție publică, în condițiile prevăzute de legislația în materia

achizițiilor publice

4.7.

- Niciuna din clauzele obligatorii nu a fost modificată, iar modificările efectuate

conform punctului 4.4 nu afectează caracterul general al contractului și drepturile

autorității contractante

4.8.

- Contractul de achiziție publică trebuie să cuprindă prevederi referitoare la:

a) părțile și datele de identificare a acestora;

b) obiectul contractului;

c) prețul/costul contractului;

d) durata;

e) termenele de livrare/prestare a activităților ce fac obiectul contractului;

f) formula de ajustare a prețului, dacă este cazul, cu respectarea prevederilor

legale;

g) modalitățile și condițiile de plată;

h) acordarea de avans în condițiile legii;

i) penalitățile în caz de nerespectare a obligațiilor părților;

j) constituirea garanției de bună execuție, dacă este cazul.

(la 31-01-2023, Sintagma: suspendarea, schimbarea sau destituirea din activitate a fost înlocuită de Litera b), Articolul II din ORDINUL nr. M.16 din 18 ianuarie 2023, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 82 din 31 ianuarie 2023 )

Nr.

crt.

Obiectivele verificării

1.

Existența documentelor justificative

1.1.

- Cererea de finanțare

1.2.

- Proiectul tehnic și listele de evaluare și selecție aferente, întocmite de

compartimentele de specialitate

1.3.

- Bugetul

1.4.

- Acordul de parteneriat, încheiat între liderul de proiect și partenerii acestuia,

după caz

1.5.

- Acordul de implementare

1.6.

- Hotărârea comisiei de evaluare cu privire la proiectele selectate

1.7.

- Programul, proiectul sau acțiunea în care se încadrează solicitarea finanțării

1.8.

- Nota de fundamentare și devizul de cheltuieli, aprobate de ordonatorul de credite

finanțator

1.9.

- Raportul privind vizita la fața locului

1.10

- Raportul de analiză a conformității administrative și a eligibilității proiectului

1.11

- Scrisoarea de notificare privind raportul de analiză a conformității proiectului

1.12

- Raportul de evaluare tehnică și financiară

1.13

- Nota de avizare internă a contractelor de finanțare/cofinanțare

1.14

- Decizia pentru aprobarea proiectelor selectate

1.15

- Fișa de fundamentare a proiectului

2.

Existența avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar-

contabil/de specialitate emitent, precum și a vizelor, aprobărilor, altor semnături,

conform prevederilor legale și procedurilor interne, după caz, pentru:

2.1.

- Documentele justificative de la pct. 1

2.2.

- Contractul/Decizia/Ordinul de finanțare

2.3.

- Propunerea de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor de angajament,

Propunerea de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor bugetare, Angajamentul

bugetar individual/global

3.

Încadrarea valorii contractului/deciziei/ordinului de finanțare în:

3.1.

- Nivelul creditelor bugetare și/sau de angajament, după caz

3.2.

- Nivelul angajamentului bugetar

4.

Îndeplinirea condițiilor de legalitate și regularitate

4.1.

- Să fie în cadrul programului de finanțare

4.2.

- Să prevadă valoarea totală a proiectului de finanțat, detaliată pe surse de

finanțare

4.3.

- Să prevadă eligibilitatea și rambursarea cheltuielilor care se finanțează

4.4.

- Să prevadă acordarea prefinanțării, cu respectarea legii

4.5.

- Să prevadă reglementări privind TVA

4.6.

- Suma din contract/decizie/ordin de finanțare să fie conformă cu cea din bugetul

detaliat al proiectului

4.7.

- Încadrarea obiectului contractului în categoria de cheltuieli eligibile, în

conformitate cu prevederile programului operațional

4.8.

- Să prevadă actualizarea finanțării în perioada de implementare a proiectului, cu

respectarea legii

4.9.

- Să fie încheiat în perioada de valabilitate a contractării fondurilor

4.10

- Să cuprindă datele de identificare a părților contractante

4.11

- Să prevadă calitatea Curții de Conturi a României de a exercita control financiar,

conform art. 38 alin. (2) din Legea nr. 350/2005

4.12

- Să fie însoțit de toate celelalte documente impuse de legislația în vigoare, în

faza de angajare

Nr.

crt.

Obiectivele verificării

1.

Existența documentelor justificative

1.1.

- Bugetul

1.2.

- Acordul-cadru

1.3.

- Acordul sau convenția de finanțare externă, dacă este cazul

1.4.

- Contractul/Decizia/Ordinul de finanțare, dacă este cazul

1.5.

- Invitația la reofertare, documentația de atribuire completă, clarificări la

documentația de reofertare, dacă semnarea contractului subsecvent s-a făcut cu

reluarea competiției între operatorii economici

1.6.

- Oferta desemnată câștigătoare și clarificările aferente ofertei, dacă semnarea

contractului subsecvent s-a făcut cu reluarea competiției între operatorii economici

1.7.

- Nota justificativă privind stabilirea ofertei câștigătoare a contractului

subsecvent/raportul procedurii de reofertare dacă semnarea contractului subsecvent

s-a făcut cu reluarea competiției între operatorii economici

1.8.

- Documentul privind soluționarea contestațiilor, dacă este cazul

1.9.

- Fișa obiectivului/proiectului/categoriei de investiții, dacă este cazul

1.10

- Lista detaliată pentru alte cheltuieli de investiții, dacă este cazul

1.11

- Actul de aprobare a documentației tehnico-economice a obiectivului de investiții

2.

Existența avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar-

contabil/de specialitate emitent, precum și a vizelor, aprobărilor, altor semnături,

conform prevederilor legale și procedurilor interne, după caz, pentru:

2.1.

- Documentele justificative de la pct. 1

2.2.

- Contractul subsecvent acordului-cadru

2.3.

- Propunerea de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor de angajament,

Propunerea de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor bugetare, Angajamentul

bugetar individual/global

3.

Încadrarea valorii contractului subsecvent în:

3.1.

- Nivelul creditelor bugetare și/sau de angajament, după caz

3.2.

- Nivelul angajamentului bugetar

4.

Îndeplinirea condițiilor de legalitate și regularitate

4.1.

- Încheierea contractului subsecvent cu unul dintre operatorii care au semnat

acordul-cadru cu autoritatea contractantă

4.2.

- Contractul subsecvent să fie întocmit potrivit modelului de contract inclus în

acordul- cadru/documentația de atribuire cu toate clarificările și modificările

aduse de autoritatea/unitatea militară contractantă în perioada de clarificări pe

parcursul reofertării, dacă este cazul, completat cu datele din oferta declarată

câștigătoare în raportul procedurii de reofertare, cu toate clarificările și

modificările aduse acesteia în perioada procedurii de atribuire; dacă apar alte

modificări în avantajul autorității contractante, acestea sunt justificate printr-o

notă separată

4.3.

- Prețurile unitare să nu depășească valorile stabilite în acordul-cadru

4.4.

- Încadrarea obiectului contractului în categoria de cheltuieli considerate

eligibile, în conformitate cu contractul/ordinul/decizia de finanțare și/sau acordul

sau convenția de finanțare externă și cu regulile organismului finanțator

4.5.

- Respectarea condițiilor de reluare a competiției din acordul-cadru, în cazul în

care acordul-cadru prevede reluarea competiției cu operatorii economici semnatari

4.6.

- Semnarea contractului subsecvent se află în perioada de valabilitate a

acordului-cadru

4.7.

- Clauzele contractului subsecvent nu aduc modificări substanțiale termenilor și

condițiilor stabilite în acordul-cadru

4.8.

- Niciuna din clauzele obligatorii nu a fost modificată, iar modificările efectuate

conform punctului 4.2 nu afectează caracterul general al contractului și drepturile

autorității contractante

4.9.

- Documentele contractului subsecvent să precizeze:

a) părțile și datele de identificare a acestora;

b) obiectul contractului subsecvent;

c) durata;

d) termenele de livrare/prestare/executare a activităților ce fac obiectul

contractului subsecvent;

e) prețul/costul contractului subsecvent;

f) formula de ajustare a prețului, dacă este cazul, cu respectarea prevederilor

legale;

g) modalitățile și condițiile de plată;

h) acordarea de avans în condițiile legii;

i) penalitățile în caz de nerespectare a obligațiilor părților;

j) constituirea garanției de bună execuție, dacă este cazul;

k) specificații privind calitatea și cantitatea lucrărilor/serviciilor/produselor

care fac obiectul achiziției.

Nr.

crt.

Obiectivele verificării

1.

Existența documentelor justificative

1.1.

- Bugetul

1.2.

- Strategia anuală de achiziții publice

1.3.

- Programul anual al achizițiilor publice

1.4.

- Programul achizițiilor publice la nivel de proiect (în cazul proiectelor finanțate

din fonduri nerambursabile și/sau proiectelor de cercetare-dezvoltare)

1.5.

- Acordul sau convenția de finanțare externă, dacă este cazul

1.6.

- Contractul/Decizia/Ordinul de finanțare, dacă este cazul

1.7.

- Documentele privind achiziția, întocmite în conformitate cu prevederile

legislației române și cu reglementările organismelor internaționale, dacă este cazul

1.8.

- Referatul de necesitate

1.9.

- Nota justificativă privind achiziția de la un operator economic, pentru situațiile

în care achiziția nu se realizează prin intermediul catalogului electronic

1.10

- Documentul justificativ al achiziției

1.11

- Documentația de atribuire, dacă este cazul

1.12

- Notificările transmise operatorilor economici ale căror produse/servicii/lucrări

necesare autorității contractante se găsesc pe SEAP, dacă este cazul

1.13

- Dovada transmiterii prin SEAP a răspunsului operatorilor economici, dacă este

cazul

1.14

- Oferta/Ofertele fermă/ferme transmisă/transmise prin SEAP de către operatorii

economici, dacă este cazul

1.15

- Acceptul ofertei ferme a operatorului economic de către autoritatea contractantă,

dacă este cazul

2.

Existența avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar-

contabil/de specialitate emitent, precum și a vizelor, aprobărilor, altor semnături,

conform prevederilor legale și procedurilor interne, după caz, pentru:

2.1.

- Documentele justificative de la pct. 1

2.2.

- Contractul/Comanda de achiziție publică

2.3.

- Propunerea de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor de angajament,

Propunerea de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor bugetare, Angajamentul

bugetar individual/global

3.

Încadrarea valorii contractului/comenzii în:

3.1.

- Nivelul creditelor bugetare și/sau de angajament, după caz

3.2.

- Nivelul angajamentului bugetar

3.3.

- Valoarea ofertei desemnate câștigătoare, dacă este cazul

4.

Îndeplinirea condițiilor de legalitate și regularitate

4.1.

- Includerea în strategia anuală de achiziții publice și în anexa la programul anual

al achizițiilor publice

4.2.

- Documentul justificativ al achiziției demonstrează respectarea pașilor stabiliți

prin procedurile interne, dacă este cazul și a pragurilor valorice prevăzute de lege

4.3.

- Încadrarea obiectului contractului în categoria de cheltuieli considerate

eligibile, în conformitate cu contractul/ordinul/decizia de finanțare și/sau acordul

sau convenția de finanțare externă și cu regulile organismului finanțator, dacă este

cazul

4.4.

- Întocmirea contractului/comenzii în conformitate cu modelele de contract/comandă

existente, dacă este cazul

4.5.

- În situația întocmirii unui contract prin achiziție directă, condițiile

contractuale trebuie să prevadă dreptul autorității contractante de denunțare

unilaterală a contractului de achiziție publică, în condițiile prevăzute de

legislația în materia achizițiilor publice

4.6.

- Documentele contractului să precizeze:

a) părțile și datele de identificare a acestora;

b) durata și termenele de livrare/prestare/executare a produselor/serviciilor/

lucrărilor;

c) prețul/costul contractului;

d) formula de ajustare a prețului, dacă este cazul, cu respectarea prevederilor

legale;

e) modalitățile și condițiile de plată;

f) acordarea de avans în condițiile legii;

g) penalitățile în caz de nerespectare a obligațiilor părților;

h) constituirea garanției de bună execuție, dacă este cazul;

i) specificații privind calitatea și cantitatea lucrărilor/serviciilor/produselor

care fac obiectul achiziției;

j) clauzele de revizuire, dacă este cazul, care să nu afecteze caracterul

contractului și care să respecte legea;

k) anexele la contract și ordinea de precedență în interpretarea acestora în cazul

apariției de prevederi contradictorii.

Nr.

crt.

Obiectivele verificării

1.

Existența documentelor justificative

1.1.

- Bugetul

1.2.

- Documentul din care rezultă disponibilitatea creditelor de angajament, în cazul în

care crește prețul contractului

1.3.

- Contractul de achiziție publică și actele adiționale anterioare, dacă este cazul

1.4.

- Documentele achiziției inițiale, prin care se face dovada prevederilor privind

posibilitatea modificare a Contractului

1.5.

- Documentul de constituire a garanției de bună execuție a contractului în termenul

de valabilitate

1.6.

- Nota justificativă care însoțește propunerea de act adițional privind necesitatea

modificării contractului de achiziție publică

2.

Existența avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar-

contabil/de specialitate emitent, precum și a vizelor, aprobărilor, altor semnături,

conform prevederilor legale și procedurilor interne, după caz, pentru:

2.1.

- Documentele justificative de la pct. 1

2.2.

- Actul adițional la contractul de achiziție publică

2.3.

- Propunerea de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor de angajament,

Propunerea de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor bugetare, Angajamentul

bugetar individual/global, după caz

3.

Încadrarea valorii actului adițional în:

3.1.

- Nivelul creditelor bugetare și/sau de angajament, după caz

3.2.

- Nivelul angajamentului bugetar

3.3.

- Nivelul maxim prevăzut de reglementările legale, din prețul inițial al

contractului, cumulând și creșterile din actele adiționale anterioare

4.

Îndeplinirea condițiilor de legalitate și regularitate

4.1.

- Modificările, indiferent dacă sunt sau nu sunt evaluabile în bani și indiferent de

valoarea acestora, să fie prevăzute în documentele achiziției inițiale sub forma

unor clauze de revizuire clare, precise și fără echivoc, care pot include clauze de

revizuire a prețului sau orice alte opțiuni

4.2.

- Încadrarea modificării în prevederile legale, astfel încât să nu fie necesară

organizarea unei noi proceduri de atribuire

4.3.

- Clauzele de revizuire să precizeze obiectul, limitele și natura eventualelor

modificări sau opțiuni, precum și condițiile în care se poate recurge la acestea și

să nu introducă modificări sau opțiuni care ar afecta caracterul general al

contractului de achiziție publică

4.4.

- În situația în care modificarea se face fără organizarea unei noi proceduri de

atribuire, nu este permisă modificarea prețului contractului de achiziție publică în

așa fel încât noua valoare rezultată în urma respectivei modificări să depășească

pragurile prevăzute de lege pentru publicarea unui anunț de participare sau a unui

anunț simplificat sau să fi impus organizarea unei alte proceduri de atribuire decât

cea aplicată pentru atribuirea contractului respectiv

4.5.

- Prelungirea duratei contractului, dacă este un contract de furnizare sau de

servicii cu caracter de regularitate, încheiat în anul precedent și a cărui durată

normală de îndeplinire expiră la data de 31 decembrie, s-a făcut cu respectarea

prevederilor legale

4.6.

- Să nu vizeze clauze care nu pot face obiectul vreunei modificări

Nr.

crt.

Obiectivele verificării

1.

Existența documentelor justificative

1.1.

- Programul anual al achizițiilor publice

1.2.

- Bugetul

1.3.

- Nota de fundamentare a concesionării, cumpărării sau închirierii

1.4.

- Procedura aprobată de comandantul/șeful unității militare, aplicabilă operațiunii

de concesionare, cumpărare sau de închiriere

1.5.

- Documente privind derularea operațiunii de concesionare, cumpărare sau de

închiriere, potrivit procedurii aprobate de conducător

2.

Existența avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar-

contabil/de specialitate emitent, precum și a vizelor, aprobărilor, altor semnături,

conform prevederilor legale și procedurilor interne, după caz, pentru:

2.1.

- Documentele justificative de la pct. 1

2.2.

- Contractul de concesionare, cumpărare sau de închiriere

2.3.

- Propunerea de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor de angajament,

Propunerea de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor bugetare, Angajamentul

bugetar individual/global

3.

Încadrarea valorii contractului în:

3.1.

- Nivelul creditelor bugetare și/sau de angajament, după caz

3.2.

- Nivelul angajamentului bugetar

3.3.

- Nivelul prețului concesiunii/vânzării/chiriei ofertate de proprietar

4.

Îndeplinirea condițiilor de legalitate și regularitate

4.1.

- Să fie cuprins în programul anual al achizițiilor publice

4.2.

- Să respecte prevederile legale și procedurile privind concesionarea, cumpărarea

sau închirierea

4.3.

- Termenii contractului să fie stabiliți în concordanță cu prevederile cadrului

normativ

4.4.

- Să cuprindă datele de identificare a părților contractante

4.5.

- Să prevadă elementele de identificare a bunului concesionat, cumpărat sau

închiriat

4.6.

- Să prevadă actualizarea prețului cu respectarea legii

4.7.

- Să prevadă obligațiile părților

4.8.

- Să cuprindă clauze privind modalitatea de plată

4.9.

- Să cuprindă clauze privind penalități în caz de neonorare a obligațiilor

contractuale

Nr.

crt.

Obiectivele verificării

1.

Existența documentelor justificative

1.1.

- Nota de fundamentare a proiectului de acord

1.2.

- Devizul de cheltuieli aferent acțiunilor ce urmează a fi derulate în cadrul

acordului

2.

Existența avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar-

contabil/de specialitate emitent, precum și a vizelor, aprobărilor, altor semnături,

conform prevederilor legale și procedurilor interne, după caz, pentru:

2.1.

- Documentele justificative de la pct. 1

2.2.

- Acordul pentru schimb de experiență sau documentare pe bază de reciprocitate, fără

transfer de valută

2.3.

- Propunerea de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor de angajament,

Propunerea de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor bugetare. Angajamentul

bugetar individual/global, după caz

3.

Încadrarea valorii acordului în:

3.1.

- Nivelul creditelor bugetare și/sau de angajament, după caz

3.2.

- Nivelul angajamentului bugetar

3.3.

- Devizele de cheltuieli ale acțiunilor ce urmează a fi derulate în cadrul acordului

în limitele legale de cheltuieli

4.

Îndeplinirea condițiilor de legalitate și regularitate

4.1.

- Concordanța termenilor din acord privind obligațiile financiare cu prevederile

cadrului legal existent (cheltuieli de protocol, delegare, taxe)

4.2.

- Încadrarea devizului de cheltuieli ale acțiunilor ce urmează a fi derulate în

cadrul acordului, în limitele legale de cheltuieli

Nr.

crt.

Obiectivele verificării

1.

Existența documentelor justificative

1.1.

- Nota de fundamentare a acțiunii de protocol, a manifestării cu caracter cultural-

științific sau a acțiunii cu caracter specific

1.2.

- Bugetul

1.3.

- Documentele transmise de parteneri cu privire la participarea la acțiune

2.

Existența avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar-

contabil/de specialitate emitent, precum și a vizelor, aprobărilor, altor semnături,

conform prevederilor legale și procedurilor interne, după caz, pentru:

2.1.

- Documentele justificative de la pct. 1

2.2.

- Actul intern de decizie, inclusiv devizul estimativ

2.3.

- Propunerea de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor de angajament,

Propunerea de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor bugetare,

Angajamentul bugetar individual/global

3.

Încadrarea valorii devizului în:

3.1.

- Nivelul creditelor bugetare și/sau de angajament, după caz

3.2.

- Nivelul angajamentului bugetar

3.3.

- Limitele prevăzute de normele legale

3.4.

- Nivelul prevăzut de actul normativ de aprobare a acțiunii (unde este cazul)

4.

Îndeplinirea condițiilor de legalitate și regularitate

4.1.

- Stabilirea corectă a valorii devizului

4.2.

- Concordanța dintre natura obligațiilor financiare care fac obiectul actului intern

de decizie și prevederile cadrului legal existent

4.3.

- Încadrarea valorii devizului/categoriei de cheltuieli în limitele prevăzute de

normele legale

Nr.

crt.

Obiectivele verificării

1.

Existența documentelor justificative

1.1.

- Nota de fundamentare a deplasării în străinătate

1.2.

- Bugetul

1.3.

- Documente, invitații și comunicări scrise, privitoare la acțiune și condițiile

efectuării deplasării în străinătate

1.4.

- Nota-mandat privind deplasarea

1.5.

- Memorandumul, după caz

1.6.

- Oferte pentru cazare și/sau transport, după caz

2.

Existența avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar-

contabil/de specialitate emitent, precum și a vizelor, aprobărilor, altor semnături,

conform prevederilor legale și procedurilor interne, după caz, pentru:

2.1.

- Documentele justificative de la pct. 1

2.2.

- Actul intern de decizie, inclusiv devizul estimativ

2.3.

- Propunerea de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor de angajament,

Propunerea de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor bugetare, Angajamentul

bugetar individual/global

3.

Încadrarea valorii devizului în:

3.1.

- Nivelul creditelor bugetare și/sau de angajament, după caz

3.2.

- Nivelul angajamentelor bugetare

3.3.

- Baremele prevăzute de normele legale

4.

Îndeplinirea condițiilor de legalitate și regularitate

4.1.

- Stabilirea corectă a valorii devizului

4.2.

- Concordanța dintre natura și cuantumul obligațiilor financiare care fac obiectul

actului intern de decizie și prevederile cadrului normativ existent (transport,

cazare, diurnă, alte cheltuieli)

Nr.

crt.

Obiectivele verificării

1.

Existența documentelor justificative

1.1.

- Nota de fundamentare a delegării/detașării

1.2.

- Bugetul

1.3.

- Acceptul scris al persoanei detașate, dacă este cazul

2.

Existența avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar-

contabil/de specialitate emitent, precum și a vizelor, aprobărilor, altor semnături,

conform prevederilor legale și procedurilor interne, după caz, pentru:

2.1.

- Documentele justificative de la pct. 1

2.2.

- Actul intern de decizie, inclusiv devizul estimativ

2.3.

- Propunerea de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor de angajament,

Propunerea de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor bugetare, Angajamentul

bugetar individual/global

3.

Încadrarea valorii devizului în:

3.1.

- Nivelul creditelor bugetare și/sau de angajament, după caz

3.2.

- Nivelul angajamentelor bugetare

3.3.

- Baremele prevăzute de normele legale

4.

Îndeplinirea condițiilor de legalitate și regularitate

4.1.

- Stabilirea corectă a valorii devizului

4.2.

- Concordanța dintre natura și cuantumul obligațiilor financiare care fac obiectul

actului de decizie privind delegarea sau detașarea și prevederile cadrului normativ

existent (transport, cazare, diurnă, alte cheltuieli)

Nr.

crt.

Obiectivele verificării

1.

Existența documentelor justificative

1.1.

- Nota de fundamentare și dosarul angajării/avansării/promovării personalului

1.2.

- Bugetul

1.3.

- Statul de funcții aprobat

1.4.

- Contractul colectiv de muncă, dacă este cazul

1.5.

- Propunerea pentru acordarea altor drepturi salariale

1.6.

- Anunțul organizării concursului, dacă este cazul

1.7.

- Actul administrativ privind constituirea comisiei de concurs/soluționare a

contestațiilor, dacă este cazul

1.8.

- Procesul-verbal încheiat de comisia de concurs/soluționare a contestațiilor, dacă

este cazul

2.

Existența avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar-

contabil/de specialitate emitent, precum și a vizelor, aprobărilor, altor semnături,

conform prevederilor legale și procedurilor interne, după caz, pentru:

2.1.

- Documentele justificative de la pct. 1

2.2.

- Actul administrativ (ordin, act intern de decizie)/contractul individual de muncă

3.

Îndeplinirea condițiilor de legalitate și regularitate

3.1.

- Existența creditelor bugetare

3.2.

- Angajarea/promovarea personalului în limita posturilor aprobate

3.3.

- Respectarea reglementărilor privind angajarea, promovarea/avansarea, exercitarea

cu caracter temporar a unei funcții de conducere, stabilirea drepturilor salariale

și a altor drepturi de natură salarială

3.4.

- Rezervarea creditelor prin angajament bugetar la nivelul obligațiilor financiare

decurgând din angajamentul legal

3.5.

- Contractul individual de muncă să cuprindă cel puțin elementele prevăzute în

modelul-cadru

Nr.

crt.

Obiectivele verificării

1.

Existența documentelor justificative

1.1.

- nota-raport sau referatul de necesitate pentru calificarea, perfecționarea sau

specializarea personalului Ministerului Apărării Naționale

2.

Existența avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar-

contabil/de specialitate emitent, precum și a vizelor, aprobărilor, altor semnături,

conform prevederilor legale și procedurilor interne, după caz, pentru:

2.1.

- Actele justificative de la pct. 1

2.2.

- Contractul/convenția pentru calificarea, perfecționarea sau specializarea în țară

a personalului Ministerului Apărării Naționale

3.

Completarea corectă a documentului:

3.1.

- Existența semnăturilor persoanelor autorizate

3.2.

- Aprobarea comandantului unității militare

3.3.

- Completarea formularului cu toate datele cerute de acesta

3.4.

- Realitatea, legalitatea și regularitatea operației

4.

Îndeplinirea condițiilor de legalitate și regularitate

4.1.

- Existența creditelor bugetare

4.2.

- Rezervarea creditelor prin angajament bugetar

5.

Stabilirea sumei pentru care se acordă viza de control financiar preventiv

propriu în:

5.1.

- Valoarea înscrisă în contract

Nr.

crt.

Obiectivele verificării

1.

Existența documentelor justificative

1.1.

- Nota de fundamentare

1.2.

- Referatul de necesitate

1.3.

- Devizul cheltuielilor ce urmează a fi suportate de comodatar

2.

Existența avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar-

contabil/de specialitate emitent, precum și a vizelor, aprobărilor, altor semnături,

conform prevederilor legale și procedurilor interne, după caz, pentru:

2.1.

- Documentele justificative de la pct. 1

2.2.

- Contractul de comodat

2.3.

- Propunerea de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor de angajament,

Propunerea de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor bugetare, Angajamentul

bugetar individual/global

3.

Încadrarea valorii contractului în:

3.1.

- Nivelul creditelor bugetare și/sau de angajament, după caz

3.2.

- Nivelul angajamentului bugetar

4.

Îndeplinirea condițiilor de legalitate și regularitate

4.1.

- Să cuprindă datele de identificare a părților contractante

4.2.

- Să prevadă elementele de identificare a bunurilor

4.3.

- Devizul/Categoriile de cheltuieli să se încadreze în limitele legale

4.4.

- Să prevadă obligațiile părților

Nr.

crt.

Obiectivele verificării

1.

Existența documentelor justificative

1.1.

- Actul de înființare a unității militare/activității finanțate integral din

venituri proprii

1.2.

- Solicitarea unității militare interesate pentru acordarea împrumutului

1.3.

- Nota de fundamentare privind acordarea împrumutului

1.4.

- Programul privind realizarea veniturilor proprii care să asigure rambursarea

împrumutului

1.5.

- Graficul de rambursare a împrumutului

2.

Existența avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar-

contabil/de specialitate emitent, precum și a vizelor, aprobărilor, altor semnături,

conform prevederilor legale și procedurilor interne, după caz, pentru:

2.1.

- Documentele justificative de la pct. 1

2.2.

- Convenția pentru acordarea împrumutului

2.3.

- Propunerea de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor de angajament,

Propunerea de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor bugetare, Angajamentul

bugetar individual/global

3.

Încadrarea valorii împrumutului în:

3.1.

- Nivelul creditelor bugetare și/sau de angajament, după caz

3.2.

- Nivelul de împrumut solicitat

3.3.

- Nivelul posibil de rambursat, din nota de fundamentare

4.

Îndeplinirea condițiilor de legalitate și regularitate

4.1.

- Unitatea militară solicitantă a împrumutului să se încadreze în prevederile

art. 69 din Legea nr. 500/2002

4.2.

- Unitatea militară solicitantă a împrumutului a întocmit un program credibil de

realizare a veniturilor proprii, în vederea rambursării împrumutului

4.3.

- Să fie încheiată în cazul unei unități militare/activități finanțate,

nou-înființată

4.4.

- Să prevadă modalitatea și tranșele de acordare a împrumutului

4.5.

- Să prevadă măsuri asigurătorii de recuperare a împrumutului

4.6.

- Să prevadă termenele de constituire a împrumutului

4.7.

- Să prevadă rambursarea integrală a împrumutului în termen de 6 luni de la data

acordării

Nr.

crt.

Obiectivele verificării

1.

Existența documentelor justificative

1.1.

- Contractul/Contractul subsecvent de achiziție publică sau comanda, contractul de

concesiune de lucrări sau servicii

1.2.

- Documentul de constituire a garanției de bună execuție, dacă este cazul

1.3.

- Contractul/Decizia/Ordinul de finanțare, dacă este cazul

1.4.

- Angajamentul bugetar

1.5.

- Factura, însoțită de documentele care atestă livrarea produselor/prestarea

serviciilor/executarea lucrărilor, vizată pentru "Bun de plată"

1.6.

- Documentul de constituire a comisiei de recepție

1.7.

- Documentele privind recepția produselor/serviciilor/lucrărilor

1.8.

- Documentele de transport, vămuire, dacă este cazul

1.9.

- Evidența avansurilor acordate și deduse, dacă este cazul

2.

Existența avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar-

contabil/de specialitate emitent, precum și a vizelor, aprobărilor, altor semnături,

conform prevederilor legale și procedurilor interne, după caz, pentru:

2.1.

- Documentele justificative de la pct. 1

2.2.

- Ordonanțarea de plată

3.

Corespondența datelor din ordonanțarea de plată cu cele din documentele

justificative pentru:

3.1.

- Natura cheltuielii

3.2.

- Numărul și data emiterii facturii

3.3.

- Numărul și data angajamentului legal

3.4.

- Subdiviziunea clasificației bugetare

3.5.

- Beneficiarul sumei

3.6.

- Banca și contul bancar

3.7.

- Avansul acordat și reținut, dacă este cazul

4.

Îndeplinirea condițiilor de legalitate și regularitate

4.1.

- Contractul este valabil și garanția de bună execuție este valabilă

4.2.

- Valoarea cheltuielilor este lichidată prin viza "Bun de plată"

4.3.

- Cheltuiala este conform angajamentului legal în ceea ce privește:

a) cantitatea și calitatea produselor/serviciilor/lucrărilor recepționate;

b) prețul/tariful unitar al produselor/serviciilor/lucrărilor recepționate;

c) termenele de livrare/prestare/executare;

d) modalitatea și condițiile de plată.

4.4.

- Valoarea TVA facturată este corectă

4.5.

- Conversia valutară este calculată corect, dacă este cazul

4.6.

- Documentele justificative sunt conforme cu prevederile legale

4.7.

- Avansul este dedus conform prevederilor legale și contractuale, dacă este cazul

4.8.

- Încadrarea în nivelul angajamentului bugetar

4.9.

- Încadrarea în creditele bugetare deschise/repartizate sau existente în conturi de

disponibil

Nr.

crt.

Obiectivele verificării

1.

Existența documentelor justificative

1.1.

- Contractul de achiziție publică/Contractul de concesiune de lucrări sau servicii

1.2.

- Contractul/Decizia/Ordinul de finanțare, dacă este cazul

1.3.

- Angajamentul bugetar

1.4.

- Avizul de plată

1.5.

- Nota de aprobare a cheltuielilor eligibile

1.6.

- Solicitarea de acordare a avansului

1.7.

- Factura

1.8.

- Documentul prin care se constituie garanția legală de returnare a avansului

1.9.

- Nota de fundamentare/autorizare

1.10.

- Documentul de constituire a garanției de bună execuție, dacă este cazul

1.11.

- Evidența avansurilor acordate și deduse, dacă este cazul

2.

Existența avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar-

contabil/de specialitate emitent, precum și a vizelor, aprobărilor, altor semnături,

conform prevederilor legale și procedurilor interne, după caz, pentru:

2.1.

- Documentele justificative de la pct. 1

2.2.

- Ordonanțarea de plată

3.

Corespondența datelor din ordonanțarea de plată cu cele din documentele

justificative pentru:

3.1.

- Natura cheltuielii

3.2.

- Numărul și data documentelor justificative

3.3.

- Numărul și data contractului

3.4.

- Subdiviziunea clasificației bugetare

3.5.

- Beneficiarul sumei

3.6.

- Banca și contul bancar din contract

4.

Îndeplinirea condițiilor de legalitate și regularitate

4.1.

- Contractul este valabil și garanția de bună execuție este valabilă

4.2.

- Garanția de returnare a avansului a fost constituită conform prevederilor

contractuale și legale

4.3.

- Contractul prevede acordarea de avans în cuantumul din factură

4.4.

- Încadrarea sumei propuse pentru plată în:

a) nivelul angajamentului bugetar;

b) nivelul din nota de fundamentare/autorizare;

c) nivelul sumei datorate, rezultat în urma operațiunii de lichidare;

d) creditele bugetare deschise/repartizate sau existente în conturi de disponibil.

4.5.

- Valoarea TVA facturată este corectă

4.6.

- Conversia valutară este calculată corect, dacă este cazul

4.7.

- Avansul acordat anterior a fost justificat integral sau recuperat din sumele

datorate, dacă este cazul

4.8.

- Încadrarea în termenul legal de plată

Nr.

crt.

Obiectivele verificării

1.

Existența documentelor justificative

1.1.

- Contractul/Decizia/Ordinul de finanțare

1.2.

- Angajamentul bugetar/bugetul

1.3.

- Cererea de plată/rambursare privind prefinanțări, plăți intermediare, plăți finale

1.4.

- Nota de autorizare a plății/rambursării

1.5.

- Notificarea privind depunerea cererii de plată

1.6.

- Avizul de plată/rambursare

1.7.

- Nota de aprobare a cheltuielilor eligibile

1.8.

- Decontul privind prefinanțarea acordată, dacă este cazul

1.9.

- Documentația justificativă specifică care rezultă din actul normativ ce

reglementează operațiunea și/sau domeniul respectiv

2.

Existența avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar-

contabil/de specialitate emitent, precum și a vizelor, aprobărilor, altor semnături,

conform prevederilor legale și procedurilor interne, după caz, pentru:

2.1.

- Documentele justificative de la pct. 1

2.2.

- Ordonanțarea de plată

3.

Corespondența datelor din ordonanțarea de plată cu cele din documentele

justificative, pentru:

3.1.

- Natura cheltuielii

3.2.

- Numărul și data documentelor justificative

3.3.

- Numărul și data angajamentului legal

3.4.

- Subdiviziunea clasificației bugetare

3.5.

- Beneficiarul sumei

3.6.

- Banca beneficiarului și contul

4.

Îndeplinirea condițiilor de legalitate și regularitate

4.1.

- Angajamentul legal este în termenul de valabilitate

4.2.

- Stabilirea sumei propuse pentru plată conform prevederilor legale și contractuale

4.3.

- Încadrarea în termenul legal de plată

4.4.

- Încadrarea sumei propuse pentru plată în:

a) nivelul angajamentului legal și bugetar;

b) valoarea cheltuielilor lichidate prin viza "Bun de plată";

c) creditele bugetare deschise/repartizate sau existente în conturi de disponibil.

Nr.

crt.

Obiectivele verificării

1.

Existența documentelor justificative

1.1.

- Angajamentul bugetar individual/global

1.2.

- Nota de fundamentare

1.3.

- Contractul de furnizare/servicii/lucrări

1.4.

- Factura externă

1.5.

- Documente de transport, vămuire, recepție, situații de lucrări, după caz

2.

Existența avizelor/certificărilor conducătorului compartimentului juridic/financiar-

contabil/de specialitate emitent, precum și a vizelor, aprobărilor, altor semnături,

conform prevederilor legale și procedurilor interne, după caz, pentru:

2.1.

- Actele justificative de la pct. 1

2.2.

- Ordonanțarea de plată externă

3.

Corespondența datelor din ordonanțarea de plată cu cele din actele justificative

pentru:

3.1.

- Natura plății

3.2.

- Beneficiarul sumei

3.3.

- Banca beneficiarului și contul

4.

Îndeplinirea condițiilor de legalitate și regularitate