Model raport trimestrial aferent trimestrelor I și IIIConținutul raportului
Raportul trimestrial conform .........................................................
Data raportului .........................
Denumirea entității emitente ........................................................
Sediul social ............................................................................
Numărul de telefon/fax ......................................................
Codul unic de înregistrare la oficiul registrului comerțului/Alte informații similare în situația în care emitentul nu se înregistrează la ORC ..........................................
Număr de ordine în registrul comerțului/Alte informații similare în situația în care emitentul nu se înregistrează la ORC ...............................................................
Capital social subscris și vărsat .....................
Piața reglementată/Sistemul multilateral de tranzacționare/Sistemul organizat de tranzacționare pe care se tranzacționează valorile mobiliare emise ...................................
A. Indicatori economico-financiari
Denumirea indicatoruluiMod de calculRezultat1. Indicatorul lichidității curente 1)Active curente/Datorii curente2. Indicatorul gradului de îndatorare 2)Capital împrumutat/Capital propriu x 100 Capital împrumutat/Capital angajat x 1003. Viteza de rotație a debitelor-clienți 3)4. Viteza de rotație a activelor imobilizate 4)Cifra de afaceri/Active imobilizate
- Sold mediu clienți/Cifra de afaceri x 90 (pentru trimestrul I)
- Sold mediu clienți/Cifra de afaceri x 270 (pentru trimestrul al III-lea)
Emitenții din domenii specifice de activitate (de exemplu, societățile de servicii de investiții financiare, fondurile/societățile închise de investiții, societățile de asigurări etc.), care consideră că indicatorii economico-financiari anterior menționați nu prezintă relevanță deosebită în raport cu activitatea lor, pot specifica suplimentar și alți indicatori economico-financiari relevanți, împreună cu explicațiile aferente.
NOTE:
1) Oferă garanția acoperirii datoriilor curente din activele curente. Valoarea recomandată acceptabilă este aproximativ 2.
2) Exprimă eficacitatea managementului riscului de credit, indicând potențiale probleme de finanțare, de lichiditate, cu influențe în onorarea angajamentelor asumate. Capital împrumutat = Credite peste 1 an Capital angajat = Capital împrumutat + Capital propriu
3) Exprimă eficacitatea societății în colectarea creanțelor sale, respectiv numărul de zile până la data la care debitorii își achită datoriile către societate.
4) Exprimă eficacitatea managementului activelor imobilizate, prin examinarea cifrei de afaceri (pentru societățile de investiții financiare, valoarea veniturilor activității curente) generate de o anumită cantitate de active imobilizate.
B. Alte informații
1. Prezentarea evenimentelor importante care s-au produs în perioada de timp relevantă și impactul pe care acestea îl au asupra poziției financiare a emitentului și a filialelor acestuia
2. Descrierea generală a poziției financiare și a performanțelor emitentului și ale filialelor acestuia aferente perioadei de timp relevante
Semnături - Raportul va fi semnat de către reprezentantul autorizat al consiliului de administrație/directoratului.
NOTĂ:
În cazul în care anumite cerințe nu sunt specifice unei situații/entități se vor oferi informații echivalente.
Sursă: legislatie.just.ro (Monitorul Oficial). Textul afișat este forma consolidată curentă.
Folosim cookie-uri pentru analiza traficului. Vezi Politica de confidențialitate pentru detalii.