Caută.ro
RO | EN

Capitolul III — Fondurile de plată

Pe această pagină

Secțiunea 1 — Înființarea și autorizarea fondurilor de plată

Articolul 43

Înființarea fondului de plată

(1) Fondul de plată este administrat de furnizorul autorizat de către A.S.F. în acest sens.

(2) Fondul de plată se constituie printr-un contract de societate, potrivit prevederilor Codului civil.

(3) Inițiativa constituirii unui fond de plată aparține exclusiv unui furnizor autorizat, în conformitate cu decizia luată de către structura de conducere a acestuia și potrivit competențelor stabilite prin actele constitutive.

(4) Fondul de plată al pensiilor private poate fi:

a) fond de plată a pensiilor de tip retragere programată;

b) fond de plată a pensiilor viagere.

(5) Denumirea fondului de plată conține sintagma „fond de plată a pensiilor private de tip retragere programată“ sau „fond de plată a pensiilor private viagere“, după caz, și nu trebuie să inducă în eroare potențialii membri sau alte persoane.

(6) Fondul de plată este reprezentat în raporturile cu terții, inclusiv în fața instanțelor judecătorești, numai de către furnizorul acestuia.

(7) Sediul fondului de plată este același cu cel al furnizorului.

(8) Un fond de plată nu poate fi declarat în stare de faliment.

(9) Operațiunile de fuziune a fondurilor de plată sau de preluare a unui fond de plată de către un alt furnizor sunt supuse autorizării prealabile a A.S.F. și se desfășoară în conformitate cu reglementările emise de aceasta.

Articolul 44

Contractul de societate

(1) Contractul de societate este întocmit în formă scrisă de către furnizorul care are inițiativa constituirii fondului de plată.

(2) Conținutul minim al contractului de societate prin care se constituie un fond de plată este stabilit prin reglementările A.S.F.

(3) Modificarea contractului de societate se poate realiza la propunerea furnizorului sau a majorității membrilor.

(4) Prin derogare de la prevederile art. 1.910 alin. (3) din Codul civil, hotărârile privind modificarea contractului de societate se adoptă cu acordul majorității membrilor dacă prin contract nu se stabilește altfel.

(5) Contractul de societate reprezintă un contract-cadru de adeziune la care membrul devine parte prin semnarea/încheierea contractului de plată.

Articolul 45

Autorizarea fondului de plată

(1) Fondul de plată este autorizat de către A.S.F., ulterior autorizării furnizorului.

(2) Decizia de autorizare se eliberează pe baza unei cereri formulate de furnizor, la care se anexează următoarele documente:

a) contractul de societate;

b) proiectul contractului de plată;

c) contractul de depozitare și cel de custodie pentru activele fondului de plată;

d) contractul de audit al fondului de plată;

e) dovada plății taxei pentru cererea de autorizare;

f) alte documente și informații potrivit cerințelor prevăzute în reglementările A.S.F.

(3) A.S.F. analizează cererea de autorizare a unui fond de plată și, în termen de 30 de zile de la data înregistrării acesteia și a documentației complete prevăzute la alin. (2), procedează la aprobarea sau la respingerea cererii, prin decizie scrisă și motivată.

(4) Orice solicitare a A.S.F. de informații suplimentare sau de modificare a documentelor prezentate întrerupe termenul prevăzut la alin. (3), un nou termen începând să curgă de la data transmiterii respectivelor informații sau modificări, transmitere care nu poate fi făcută mai târziu de 30 de zile de la data solicitării A.S.F., sub sancțiunea respingerii cererii de autorizare a fondului de plată.

(5) Decizia de autorizare se comunică furnizorului în termen de 10 zile lucrătoare de la data adoptării acesteia și se publică în Monitorul Oficial al României, Partea a IV-a.

(6) A.S.F. respinge cererea de autorizare a fondului de plată, dacă:

a) documentația transmisă rămâne incompletă și după expirarea termenului de 30 de zile de la data solicitării unor informații sau documente suplimentare;

b) documentația transmisă nu este întocmită în conformitate cu dispozițiile legale în vigoare;

c) documentația transmisă conține clauze care pot prejudicia interesele membrilor sau nu le protejează în mod corespunzător.

(7) Decizia de respingere a cererii de autorizare a fondului de plată, scrisă și motivată, se comunică furnizorului în termen de 10 zile lucrătoare de la data adoptării acesteia.

Secțiunea a 2-a — Resursele, cheltuielile și activele fondurilor de plată

Articolul 46

Resursele și cheltuielile fondului de plată

(1) Resursele fondului de plată se constituie din:

a) sumele care fac obiectul contractelor de plată încheiate cu membrii fondului;

b) sumele provenite din investirea activelor fondului de plată;

c) sumele provenite din activele furnizorului care acoperă provizionul tehnic, în situațiile expres prevăzute de prezenta lege;

d) sumele provenite de la Fondul de garantare, în situațiile expres prevăzute de prezenta lege;

e) sumele provenite din drepturile cuvenite membrului, în cazul decesului acestuia și în lipsa existenței moștenitorilor, beneficiarilor sau supraviețuitorilor, după caz, cu respectarea dispozițiilor alin. (4);

f) alte sume stabilite prin reglementările A.S.F., emise în aplicarea prezentei legi.

(2) Cheltuielile suportate de către fondul de plată constau în:

a) comisionul de administrare prevăzut la art. 37;

b) cheltuielile privind activitatea de audit financiar a fondului de plată.

(3) Cheltuielile legate de funcționarea și administrarea fondului de plată a pensiilor private sunt suportate de către furnizor.

(4) Dreptul la acțiune în vederea realizării drepturilor cuvenite membrilor, moștenitorilor, beneficiarilor sau supraviețuitorilor, după caz, în temeiul prezentei legi, este imprescriptibil.

Articolul 47

Reguli de investire prudențială a activelor fondurilor de plată

(1) Furnizorii au obligația de a respecta următoarele reguli de investire prudențială a activelor fondurilor de plată:

a) investirea în interesul membrilor, iar în cazul unui potențial conflict de interese, furnizorul care gestionează activele fondurilor de plată trebuie să adopte măsuri ca investirea să se facă numai în interesul acestora;

b) investirea într-un mod care să asigure securitatea, calitatea, lichiditatea și profitabilitatea portofoliului, într-un mod adecvat naturii și duratei drepturilor cuvenite membrilor, moștenitorilor, beneficiarilor sau supraviețuitorilor, după caz;

c) activele se diversifică în mod corespunzător, astfel încât să se evite concentrările de riscuri pe ansamblul activelor;

d) investițiile în instrumente financiare derivate sunt permise doar în măsura în care contribuie la scăderea riscurilor investiției sau facilitează gestionarea eficientă a portofoliului;

e) investirea activelor fondurilor de plată nu trebuie să fie bazată în mod exclusiv și mecanic pe ratinguri de credit emise de agențiile de rating de credit.

(2) Cu excepția situațiilor stabilite prin reglementările A.S.F., nu pot fi contraparte în tranzacțiile care au ca obiect activele fondului de plată următoarele entități:

a) furnizorul, depozitarul sau auditorul financiar;

b) administratorul special al fondului de plată;

c) persoanele afiliate entităților prevăzute la lit. a) și b);

d) oricare alte persoane sau entități prevăzute prin reglementările A.S.F.

(3) Activele fondului de plată nu pot face obiectul unor constituiri de garanții și nu pot fi utilizate pentru acordarea de împrumuturi, sub sancțiunea nulității absolute a actelor prin care se constituie garanția sau se acordă creditul, cu excepția garanției/marjei/colateralului constituite/constituit pentru tranzacționarea instrumentelor financiare derivate, utilizate doar în măsura în care contribuie la scăderea riscurilor investiției sau facilitează gestionarea eficientă a portofoliului, conform reglementărilor A.S.F.

(4) Deschiderea procedurii insolvenței împotriva furnizorului nu afectează activele fondului de plată.

Articolul 48

Investițiile și evaluarea activelor fondurilor de plată

(1) Furnizorul investește activele fondului de plată a pensiilor de tip retragere programată în:

a) instrumente ale pieței monetare, inclusiv conturi de disponibilități la vedere și de depozite în lei și în valute cotate, care pot fi convertite prin intermediul pieței valutare cu respectarea regimului valutar stabilit de Banca Națională a României, la instituții de credit sau la sucursale ale instituțiilor de credit autorizate să funcționeze pe teritoriul României, Uniunii Europene, al Spațiului Economic European sau al statelor aderente la Codurile de liberalizare ale O.C.D.E. și care nu se află în procedura de supraveghere specială ori de administrare specială, insolvență sau proceduri similare ori a căror autorizație nu este retrasă;

b) titluri de stat emise de autorități ale administrației publice centrale din România, din state membre ale Uniunii Europene, aparținând Spațiului Economic European sau emise de state aderente la Codurile de liberalizare ale O.C.D.E.;

c) obligațiuni emise de Banca Mondială, Banca Europeană pentru Reconstrucție și Dezvoltare, Banca Europeană de Investiții, admise la tranzacționare și care se tranzacționează pe o piață reglementată din România, din state membre ale Uniunii Europene, din state aparținând Spațiului Economic European sau din state aderente la Codurile de liberalizare ale O.C.D.E.

(2) Furnizorul investește activele fondului de plată a pensiilor viagere în instrumentele prevăzute la alin. (1), precum și în:

a) obligațiuni și alte valori mobiliare emise de autorități ale administrației publice locale din România, din state membre ale Uniunii Europene, aparținând Spațiului Economic European sau din state aderente la Codurile de liberalizare ale O.C.D.E., admise la tranzacționare și care se tranzacționează pe o piață reglementată din România, din state membre ale Uniunii Europene, din state aparținând Spațiului Economic European sau din state aderente la Codurile de liberalizare ale O.C.D.E.;

b) obligațiuni corporative ale emitenților din România, din state membre ale Uniunii Europene, aparținând Spațiului Economic European sau din state aderente la Codurile de liberalizare ale O.C.D.E., admise la tranzacționare și care se tranzacționează pe o piață reglementată din România, din state membre ale Uniunii Europene, din state aparținând Spațiului Economic European sau din state aderente la Codurile de liberalizare ale O.C.D.E.;

c) acțiuni admise la tranzacționare și care se tranzacționează pe o piață reglementată din România, din state membre ale Uniunii Europene, din state aparținând Spațiului Economic European sau din state aderente la Codurile de liberalizare ale O.C.D.E.;

d) titluri de participare emise de organisme de plasament colectiv în valori mobiliare din România, din state membre ale Uniunii Europene, aparținând Spațiului Economic European sau din state aderente la Codurile de liberalizare ale O.C.D.E.;

e) alte instrumente prevăzute în reglementările A.S.F.

(3) În funcție de natura emitentului de instrumente financiare în care furnizorul poate investi, procentele maxime admise sunt:

a) 5% din activele unui fond de plată pot fi investite într-o singură societate cu personalitate juridică sau în fiecare categorie de active ale acesteia, fără a depăși în total 5%; în cazul în care statul român deține, direct sau indirect, o participație mai mare de 50% din capitalul social al unui emitent, furnizorul poate investi 10% din activele unui fond de plată în respectivul emitent sau în fiecare categorie de active ale acestuia, fără a depăși în total 10%;

b) 10% din activele unui fond de plată pot fi investite în activele unui grup de emitenți și persoanele afiliate lor.

(4) Furnizorul investește activele fondului de plată în limitele prevăzute de reglementările A.S.F., emise în aplicarea prezentei legi.

(5) Rezultatele din investirea activelor fondului de plată sunt scutite de impozit.

Secțiunea a 3-a — Membrii fondului de plată

Articolul 49

Informarea participantului privind posibilitatea de a alege un furnizor

(1) Cu cel puțin 6 luni înainte de îndeplinirea de către participant a condițiilor legale aplicabile privind vârsta necesară pentru deschiderea dreptului la pensia privată, administratorul fondului de pensii private îi comunică acestuia, în scris, la ultima adresă de corespondență comunicată sau prin mijloace electronice, informații privind contravaloarea activului personal, condițiile pentru plata activului de către administrator, respectiv posibilitatea de a alege un fond de plată, precum și informații cu privire la aceste opțiuni.

(2) În notificarea prevăzută la alin. (1), precum și în alte comunicări adresate propriilor participanți în respectivul interval de timp, administratorii fondurilor de pensii private pot include informații cu privire la fondul de plată administrat de către ei înșiși sau de către o altă societate din grup.

Articolul 50

Condiții pentru dobândirea pensiei private

(1) Obținerea unei pensii private este condiționată de dobândirea calității de membru al unui fond de plată.

(2) Este considerată potențial membru al unui fond de plată persoana care îndeplinește cumulativ următoarele condiții:

1. se află în una dintre următoarele situații:

a) este participant la unul sau la mai multe fonduri de pensii private și îndeplinește condițiile legale pentru deschiderea dreptului la pensia privată, conform prevederilor legislației privind pensiile private; sau

b) deține drepturi de pensie obținute în alt stat sau în cadrul altor sisteme de acumulare în vederea obținerii unui venit din pensii, altele decât cele prevăzute la lit. a), începând cu momentul în care aceasta îndeplinește condițiile legale pentru deschiderea dreptului la pensia privată;

2. deține la unul sau mai multe fonduri de pensii private un activ personal a cărui valoare depășește echivalentul a de 12 ori valoarea indemnizației sociale pentru pensionari stabilită pentru sistemul public de pensii, condiția fiind aplicabilă fiecărui cont individual de pensii private deținut de către participant.

(3) În cazul în care activul unui participant la un fond de pensii private nu îndeplinește condiția prevăzută la alin. (2) pct. 2, plata activului său personal se realizează de către administratorul de fonduri de pensii private, ca plată unică sau plăți eșalonate pe o perioadă de maximum 12 luni.

(4) Sursele de activ destinate obținerii unei pensii private de către un potențial membru sunt următoarele:

a) un fond de pensii administrat privat;

b) unul sau mai multe fonduri de pensii facultative;

c) unul sau mai multe fonduri de pensii ocupaționale;

d) drepturi de pensie obținute în alt stat sau în cadrul altor sisteme de acumulare;

e) disponibilități bănești aflate într-un cont deschis la o instituție de credit pe care participantul dorește să le utilizeze pentru obținerea unui venit din pensii, sub rezerva acceptării acestora de către furnizor.

(5) În cazul în care potențialul membru deține active personale provenind din mai multe surse, acesta poate opta între transferul activelor către fonduri de plată diferite sau către același fond de plată.

(6) Niciunui potențial membru nu i se poate refuza calitatea de membru al unui fond de plată dacă acesta îndeplinește condițiile prevăzute la alin. (2).

Articolul 51

Demararea fazei de plată a pensiei private

(1) Participantul care îndeplinește condițiile legale aplicabile pentru deschiderea dreptului la pensia privată transmite administratorului fondului de pensii private o cerere prin care solicită intrarea în faza de plată.

(2) Pe baza cererii prevăzute la alin. (1), administratorul fondului de pensii private convertește în disponibilități bănești unitățile de fond aferente respectivului participant și transmite acestuia o informare cu privire la calculul contravalorii activului personal cuvenit, cu respectarea prevederilor legale aplicabile, inclusiv a celor referitoare la valoarea minimă garantată conform legii sau prospectului.

(3) În baza valorii activului personal consemnate în informarea prevăzută la alin. (2), participantul poate încheia un contract de plată a pensiei private cu un furnizor, conform dispozițiilor art. 53, sau poate transmite administratorului fondului de pensii private o cerere prin care solicită plata activului personal, potrivit prevederilor art. 50 alin. (3).

Articolul 52

Informarea oferită potențialului membru de către furnizor

(1) În procesul de informare oferit potențialului membru, înainte de încheierea unui contract de plată, furnizorul și/sau agenții de marketing desfășoară următoarele activități:

a) oferă potențialului membru informații corecte și complete privind produsele de plată a pensiilor private, într-o formă ușor de înțeles, care să îi permită acestuia luarea unei decizii în cunoștință de cauză;

b) îi solicită acestuia informațiile necesare, în vederea oferirii de recomandări personalizate, cu explicarea motivelor pentru care un anumit produs ar putea răspunde cel mai bine exigențelor și nevoilor sale, dacă este cazul.

(2) În vederea încheierii unui contract de plată, furnizorul sau agenții de marketing ai acestuia îi prezintă potențialului membru oferte privind valoarea lunară a pensiei, aferente diferitelor tipuri de pensie, bazate pe valoarea activului de care dispune potențialul membru în vederea obținerii unei pensii private, ofertele respective conținând în mod obligatoriu precizarea că informațiile se bazează pe o estimare și pe parametrii valabili la data prezentării ofertei.

Articolul 53

Încheierea contractului de plată

(1) Procesul de încheiere a unui contract de plată se inițiază la cererea potențialului membru adresată furnizorului ales.

(2) Încheierea contractului de plată cu membrul se realizează de către furnizor sau de către agentul de marketing, inclusiv prin mijloace electronice.

(3) Modificarea contractului de plată se face prin act adițional.

(4) Administratorul fondului de pensii private transferă integral activul personal al participantului, prevăzut la art. 51, către fondul de plată ales de către acesta, în termen de 5 zile lucrătoare de la data încheierii contractului de plată.

(5) Comisionul bancar aferent transferului activului personal al participantului către furnizorul ales de către acesta se suportă de către administratorul fondului de pensii private.

(6) Transferul activului personal acumulat de către un participant la un fond de pensii private către un fond de plată se realizează fără penalități de transfer sau comision și este scutit de impozit.

(7) Administratorul fondului de pensii private de la care participantul își transferă activul personal către un fond de plată păstrează și arhivează toate înregistrările, documentele și evidențele referitoare la participantul transferat, inclusiv cu privire la numărul de unități de fond, valoarea unității de fond la data transferului, calculul și valoarea activului personal transferat către fondul de plată.

(8) În situația suplimentării activului destinat obținerii unei pensii private de către un membru aflat deja în faza de plată a pensiei private, furnizorul încheie cu acesta un act adițional la contractul de plată.

Articolul 54

Membrul unui fond de plată

O persoană devine membru al unui fond de plată prin încheierea unui contract de plată.

Articolul 55

Posibilitatea obținerii unui avans din pensie

(1) Membrul unui fond de plată poate primi maximum 30% din valoarea activului său personal transferat către fondul de plată, la cerere, o singură dată, sub formă de plată unică acordată înaintea începerii plății pensiilor lunare.

(2) Opțiunea de la alin. (1) este prevăzută în contractul de plată.

(3) Dreptul membrului de a primi echivalentul a maximum 30% din valoarea activului său personal transferat către fondul de plată se acordă pentru fiecare cont individual de pensii private deținut de către membru.

Articolul 56

Plata pensiei private

(1) Pensia privată se plătește de către furnizor din activele fondului de plată, lunar, către membru, beneficiar, supraviețuitor sau către reprezentantul legal al acestuia, prin serviciu poștal sau bancar, conform dispozițiilor stabilite prin contractul de plată.

(2) Cheltuielile cu plata pensiei private pe teritoriul României se suportă de către membru/beneficiar/supraviețuitor sau reprezentantul legal, după caz.

(3) Furnizorul calculează, reține, plătește și declară lunar obligațiile fiscale aplicabile, conform prevederilor Codului fiscal, plata acestora realizându-se din sumele lunare cuvenite membrului/beneficiarului/supraviețuitorului sau reprezentantului legal, după caz.

(4) În cazul schimbării domiciliului sau a reședinței într-un alt stat, membrul, beneficiarul, supraviețuitorul sau reprezentantul legal, după caz, păstrează dreptul la pensia privată conform contractului de plată încheiat cu un furnizor din România, plata urmând a se face pe teritoriul statului de domiciliu/reședință, în moneda țării respective sau într-o altă monedă asupra căreia s-a convenit.

(5) Cheltuielile generate de transferul în străinătate al sumelor prevăzute la alin. (1), inclusiv comisioanele de schimb valutar și cele bancare, se suportă de către membru/beneficiar/supraviețuitor sau reprezentantul legal, după caz.

Articolul 57

Emiterea de reglementări privind fondurile de plată

A.S.F. poate emite reglementări privind:

a) cerințele și documentele referitoare la înființarea și autorizarea fondurilor de plată;

b) operațiunile de fuziune a fondurilor de plată, precum și condițiile privind preluarea unui fond de plată de către un alt furnizor;

c) conținutul minim al contractului de societate, al contractului de plată, precum și condițiile și modalitățile de modificare a acestora;

d) condițiile privind investițiile și limitele investiționale permise fondurilor de plată;

e) evaluarea activelor fondurilor de plată;

f) condițiile necesar a fi îndeplinite de către potențialul membru pentru dobândirea unei pensii private și cerințele privind procesele premergătoare încheierii contractelor de plată;

g) informarea participanților la fondurile de pensii private cu privire la condițiile legale aplicabile în faza de plată a pensiilor private;

h) calculul contravalorii activului personal, informarea participantului, precum și utilizarea activului personal/transferul activului personal către un fond de plată;

i) condițiile aplicabile procesului de informare a potențialilor membri în vederea încheierii unui contract de plată;

j) procesul de încheiere a contractului de plată;

k) obligațiile administratorilor de pensii private privind gestionarea, păstrarea și arhivarea înregistrărilor și documentelor privind participanții, inclusiv ulterior transferului activului acestora ca urmare a deschiderii dreptului la pensia privată;

l) modalitatea de calcul și condițiile privind plata pensiei private;

m) contabilitatea fondurilor de plată;

n) alte aspecte privind fondurile de plată.

Sursă: legislatie.just.ro (Monitorul Oficial). Textul afișat este forma consolidată curentă.