Caută.ro
RO | EN

Capitolul III — Raportarea statistică a operațiunilor de natura investițiilor directe

Pe această pagină

Secțiunea 1 — Domeniul de aplicare

Articolul 87

Prevederile prezentului capitol se aplică următoarelor categorii de entități, denumite în continuare entități raportoare:

a) instituțiilor de credit, definite la art. 2 lit. c);

b) instituțiilor financiare nebancare înscrise în Registrul special;

c) societăților de asigurare persoane juridice române și sucursalelor din România ale societăților de asigurare străine, denumite în continuare societăți de asigurare;

d) rezidenților care realizează investiții directe în străinătate

(la 01-12-2025, Articolul 87 , Sectiunea 1 , Capitolul III , Titlul II a fost modificat de Punctul 12. , Articolul I din REGULAMENTUL nr. 3 din 4 septembrie 2025, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 853 din 17 septembrie 2025 )

Secțiunea a 2-a — Definițiile termenilor de bază

Articolul 88

Termenii și expresiile utilizate în prezentul capitol au următoarele semnificații:

a) investiție străină directă/investiție directă - are semnificația prevăzută la art. 77 lit. d);

b) rezidenți - are semnificația prevăzută la art. 2 lit. a);

c) nerezidenți - are semnificația prevăzută la art. 2 lit. b);

d) grup de societăți - are semnificația prevăzută la art. 82 lit. g);

e) investitor final - are semnificația prevăzută la art. 82 lit. h);

f) cod LEI - are semnificația prevăzută la art. 82 lit. i).

Secțiunea a 3-a — Obligații de raportare

Articolul 89

(1) Instituțiile de credit și instituțiile financiare nebancare înscrise în Registrul special raportează trimestrial Băncii Naționale a României date privind investițiile străine directe, conform structurii de date prezentate în anexa nr X.1.

(2) Societățile de asigurare raportează trimestrial Băncii Naționale a României date privind investițiile străine directe, conform structurii de date prezentate în anexa nr X.2.

(3) Prin excepție de la prevederile alin. (1) și (2), entitățile raportoare la care un investitor nerezident nu deține în mod direct participații la capital de cel puțin 10% din totalul capitalului social nu raportează Băncii Naționale a României structurile de date solicitate

(la 01-12-2025, Alineatul (3) , Articolul 89 , Sectiunea a 3-a , Capitolul III , Titlul II a fost modificat de Punctul 13. , Articolul I din REGULAMENTUL nr. 3 din 4 septembrie 2025, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 853 din 17 septembrie 2025 )

(4) Prin excepție de la prevederile alin. (1) și (2), formularul 3D prevăzut în anexele nr. X.1, respectiv X.2 nu se raportează pentru trimestrele I, II și III.

Articolul 90

(1) Structurile de date prevăzute la art. 89 se transmit la Banca Națională a României - Direcția statistică în format electronic, prin intermediul Sistemului informatic de raportări directe RAPDIR, în termen de 30 de zile calendaristice de la sfârșitul trimestrului pentru care se realizează raportarea.

(2) Instrucțiunile metodologice cu privire la completarea structurilor de date prevăzute la art. 89 sunt prezentate pe portalul Băncii Naționale a României dedicat Sistemului informatic de raportări directe RAPDIR.

(3) Prin excepție de la prevederile alin. (1), pentru trimestrul IV, structurile de date se transmit în termen de 15 zile calendaristice de la termenul de depunere a raportărilor financiare anuale, potrivit reglementărilor în vigoare.

Articolul 91

(1) Datele raportate conform prevederilor art. 89 au la bază informațiile din evidența contabilă a entităților raportoare și se referă la activitatea acestora de la începutul anului calendaristic și până la finalul trimestrului de referință.

(2) În anexa X se completează codul LEI al partenerului nerezident, pentru acele entități care au alocat, în vederea identificării la nivel global, un asemenea cod.

(3) Entitățile raportoare au obligația să retransmită datele privind investițiile străine directe în cazul în care au loc revizuiri ale datelor contabile, reclasificări sau se constată erori în datele transmise anterior. Retransmisiile vor fi însoțite de note explicative.

Articolul 92

(1) Rezidenții care dețin cel puțin 10% din capitalul social al unei societăți nerezidente sau dețin entități fără personalitate juridică (sucursale) înregistrate și/sau autorizate să funcționeze în străinătate sunt considerați investitori direcți în străinătate și au obligația notificării acestei investiții la Banca Națională a României - Direcția statistică.

(2) Notificarea se realizează prin completarea și transmiterea electronică a formularului prezentat în anexa nr. X.3, în cel mult 30 de zile calendaristice de la data dobândirii dreptului de proprietate asupra societății nerezidente respective sau de la înființarea sucursalei în străinătate.

Sursă: legislatie.just.ro (Monitorul Oficial). Textul afișat este forma consolidată curentă.