Anexa nr. 17

1. elaborarea și fundamentarea proiectului de buget propriu s-a făcut în conformitate cu prevederile legale în vigoare;

2. angajarea, lichidarea, ordonanțarea și plata cheltuielilor sau făcut în limita creditelor bugetare repartizate și aprobate și numai în legătură cu activitatea instituției publice pe care o conducem și cu respectarea dispozițiilor legale;

3. veniturile au fost realizate integral și la termenele legale, cu excepția .......;

4. angajarea și utilizarea creditelor bugetare s-au făcut pe baza bunei gestiuni financiare;

5. am asigurat integritatea bunurilor încredințate instituției pe care o conducem;

6. contabilitatea a fost organizată și ținută la zi și a asigurat prezentarea la termen a situațiilor financiare asupra situației patrimoniului aflat în administrare și execuției bugetare; au fost selectate și aplicate politicile contabile adecvate;

7. situațiile financiare au fost întocmite în conformitate cu cadrul de raportare financiară aplicabil acestora;

8. a fost organizat sistemul de monitorizare a programului de achiziții publice și a programului de lucrări de investiții publice;

9. a fost organizată evidența programelor, inclusiv a indicatorilor aferenți acestora;

10. a fost organizată și ținută la zi evidența patrimoniului, conform prevederilor legale;

11. a fost organizat, implementat și menținut un sistem de control intern corespunzător pentru întocmirea și prezentarea corectă și fidelă a situațiilor financiare;

12. se monitorizează performanțele financiare și nefinanciare ale entităților aflate în coordonare.

1. nu au existat neregularități care să implice conducerea ori angajații cu un rol important în sistemul contabil și în sistemul de control intern sau care ar fi putut avea efect asupra situațiilor financiare;

2. v-am pus la dispoziție, la data începerii misiunii de audit financiar, actele, documentele și informațiile solicitate de dumneavoastră prin adresa de notificare nr. ...... din data de ....... și vă vom pune la dispoziție pe parcursul acțiunii de audit financiar orice alte acte, documente și informații pe care le veți considera necesare bunei desfășurări a activității dumneavoastră;

3. confirmăm caracterul complet al informațiilor prezentate în situațiile financiare;

4. entitatea a respectat toate prevederile contractuale care ar putea avea efect asupra situațiilor financiare în eventualitatea neconformității;

5. nu a existat nicio neconformitate cu cerințele autorităților de reglementare care ar fi putut avea efect asupra situațiilor financiare în eventualitatea neconformității;

6. am înregistrat sau am prezentat, după caz, toate datoriile și am prezentat în nota ............ la situațiile financiare toate garanțiile pe care noi le-am acordat terților;

7. nu există evenimente ulterioare datei de 31 decembrie 201X care să necesite ajustare sau prezentare în situațiile financiare ori în notele la acestea;

8. nu avem alte contracte de împrumut decât cele prezentate în situațiile financiare;

9. am înregistrat și am prezentat corect și la justa valoare în situațiile financiare bunurile aparținând patrimoniului public și privat al statului/al unităților administrativ-teritoriale aflate în administrarea entității pe care o reprezentăm, precum și participarea la constituirea capitalului social al entităților cu care s-a intrat în parteneriat public-privat și a dividendelor cuvenite din aceste asocieri;

10. nu există deficiențe în conceperea/proiectarea sau operarea/funcționarea controalelor interne, care ar putea afecta îndeplinirea atribuțiilor entității;

11. ne însușim responsabilitatea pentru conceperea și implementarea unor proceduri și controale care să prevină și să detecteze frauda;

12. nu am identificat și nu avem nicio suspiciune privind existența unor fraude la nivelul entității care să afecteze entitatea și care să fie legată de:

13. suntem de acord cu constatările compartimentului de audit intern și am luat în considerare recomandările lui în determinarea impactului financiar al acestora și al informațiilor conexe acestora; nu am emis decizii care să vină în contradicție cu cele constatate de auditul intern sau care să impieteze asupra independenței și obiectivității celor ce lucrează în compartimentul de audit intern.