Caută.ro
RO | EN

Anexa 17

la normă

PLAN DE AUDIT INTERN

┌────┬────────┬────────────┬───────────┬─────────┬──────────────┬────────────┐ │Nr. │ Tema │Activitatea │Obiectivele│Perioada │Departamentul/│ Perioada │ │crt.│misiunii│ de │ misiunii │ supusă │ Direcția/ │desfășurării│ │ │de audit│administrare│ de audit │auditării│ Serviciul │ misiunii │ │ │ │ supusă │ │ interne │ auditat │ de audit │ │ │ │ auditării │ │ │ │ │ ├────┼────────┼────────────┼───────────┼─────────┼──────────────┼────────────┤ │Col.│ Col. 2 │ Col. 3 │ Col. 4 │ Col. 5 │ Col. 6 │ Col. 7 │ │ 1 │ │ │ │ │ │ │ ├────┼────────┼────────────┼───────────┼─────────┼──────────────┼────────────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼────────┼────────────┼───────────┼─────────┼──────────────┼────────────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼────────┼────────────┼───────────┼─────────┼──────────────┼────────────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ └────┴────────┴────────────┴───────────┴─────────┴──────────────┴────────────┘

Instrucțiuni de completare a anexei nr. 17

(1) Anexa nr. 17 se întocmește de către conducătorul direcției de audit intern a administratorului fondului de pensii, aprobat de consiliul de administrație sau consiliul de supraveghere, după caz.

(2) Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a activității de audit intern.

(3) Anual, conducătorul direcției de audit intern are obligația de a întocmi un raport privind acțiunile de audit intern desfășurate la nivelul fiecărui fond de pensii, din care să reiasă constatările și recomandările acestuia.

(4) Fișierul se denumește după următoarea sintaxă:

YYYYMMDD_anx17_EEE.pdf.p7s,

unde YYYYMMDD reprezintă data transmiterii raportului.

(5) Fișierul denumit YYYYMMDD_anx17_EEE.pdf.p7s se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizate prin anexa nr. 15.

(6) Fișierul YYYYMMDD_anx17_EEE.pdf.p7s, semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat «anx17».

(7) Anexa nr. 17 se întocmește semestrial și se transmite Comisiei conform art. 10 alin. (1^1) din normă.

----------

Anexa 17 la normă a fost introdusă de pct. 8 al art. I din NORMA nr. 5 din 24 martie 2011, aprobată prin HOTĂRÂREA nr. 6 din 24 martie 2011, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 234 din 4 aprilie 2011.

Sursă: legislatie.just.ro (Monitorul Oficial). Textul afișat este forma consolidată curentă.