Caută.ro
RO | EN

Anexa 5

la normă

Administrator de fond .....................

Declarația privind taxa de administrare

pentru luna ...... anul ......

*FONT 7* ┌───────┬───────┬────────┬─────────┬─────────┬─────────┬─────────┬────────┬────────────┬─────────────┬───────────────────────┐ │ │Codul │ │Valoarea │Valoarea │Comision │Comision │Taxa de │ Taxa de │ │ Document justificativ │ │ Codul │admi- │ Codul │contribu-│activului│de admi- │de admi- │adminis-│administrare│ Taxă de │ pentru plata taxei de │ │ de │nistra-│fondului│țiilor │net al │nistrare │nistrare │trare │ lunară din │administrare │ funcționare (ordinul │ │comandă│torului│ de │brute │fondului │încasat │încasat │lunară │activ net al│ lunară │ de plată) │ │ │ │ pensii │încasate │de pensii│de admi- │de admi- │din con-│fondului de │ (total) ├───────┬───────┬───────┤ │ │ │ │de fondul│din ulti-│nistrator│nistrator│tribuții│ pensii │ │ Număr │ Data │Valoare│ │ │ │ │de pensii│ma zi lu-│din con-│din acti-│brute │ │ │ │ │ │ │ │ │ │în luna │crătoare │tribu- │vul net │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │de rapor-│a lunii │țiile │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │tare │preceden-│brute │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │te │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────┼───────┼────────┼─────────┼─────────┼─────────┼─────────┼────────┼────────────┼─────────────┼───────┼───────┼───────┤ │Col. 1 │Col. 2 │ Col. 3 │ Col. 4 │ Col. 5 │ Col. 6 │ Col. 7 │ Col. 8 │ Col. 9 │Col. 10 = 8+9│Col. 11│Col. 12│Col. 13│ ├───────┼───────┼────────┼─────────┼─────────┼─────────┼─────────┼────────┼────────────┼─────────────┼───────┼───────┼───────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────┼───────┼────────┼─────────┼─────────┼─────────┼─────────┼────────┼────────────┼─────────────┼───────┼───────┼───────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └───────┴───────┴────────┴─────────┴─────────┴─────────┴─────────┴────────┴────────────┴─────────────┴───────┴───────┴───────┘

Instrucțiuni de completare a Anexei nr. 5

(1) Anexa nr. 5 se completează de către administratorii de fonduri de pensii.

(2) Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop implementarea procesului de raportare a taxei de funcționare a administratorilor.

(3) Câmpurile Anexei nr. 5 se completează, după cum urmează:

*FONT 7* ┌────┬────────────────────────────────────────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Nr. │ Denumire câmp │ Descriere câmp │ │crt.│ │ │ ├────┼────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1 │Codul de comandă │1 = raportare inițială; 5 = raportare rectificativă │ ├────┼────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 2 │Codul administratorului │Codul administratorului așa cum este înregistrat în Registrul Comisiei. │ ├────┼────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 3 │Codul fondului de pensii │Codul fondului de pensii așa cum este înregistrat în Registrul Comisiei. │ ├────┼────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 4 │Valoarea contribuțiilor brute încasate │Valoarea contribuțiilor brute încasate în contul colector al fondului de │ │ │de fondul de pensii în luna de raportare │pensii, conform documentelor justificative. Se utilizează 2 poziții │ │ │ │zecimale, iar ca separator se folosește punctul. │ │ │ │Exemplu: În declarația întocmită pentru luna aprilie 2010, în col. 4 se │ │ │ │înscrie valoarea contribuțiilor încasate în luna aprilie 2010, conform │ │ │ │documentelor justificative. │ ├────┼────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 5 │Valoarea activului net al fondului de pensii│Valoarea activului net al fondului de pensii din ultima zi lucrătoare a │ │ │din ultima zi lucrătoare a lunii precedente │lunii precedente. Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca separator se │ │ │ │folosește punctul. Exemplu: În declarația întocmită pentru luna aprilie │ │ │ │2010, în col. 5 se înscrie valoarea activului net al fondului de pensii din│ │ │ │ultima zi lucrătoare a lunii aprilie 2010, respectiv 30 aprilie 2010. │ ├────┼────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 6 │Comision de administrate încasat de │Comision de administrate încasat de administrator din contribuțiile │ │ │administrator din contribuțiile brute │brute, pentru luna pentru care se face raportarea. Se utilizează 2 poziții │ │ │ │zecimale, iar ca separator se folosește punctul. │ ├────┼────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 7 │Comision de administrate încasat de │Comision de administrate încasat de administrator din activul net, │ │ │administrator din activul net │pentru luna pentru care se face raportarea. Se utilizează 2 poziții │ │ │ │zecimale, iar ca separator se folosește punctul, prin trunchiere. │ ├────┼────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 8 │Taxa de administrare lunară din contribuții │Taxa de administrare lunară din contribuții brute datorată Comisiei │ │ │brute │pentru luna pentru care se face raportarea. Se utilizează 2 poziții │ │ │ │zecimale, iar ca separator se folosește punctul. │ ├────┼────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 9 │Taxa de administrare lunară din activ net al│Taxa de administrare lunară din activ net datorată Comisiei pentru luna │ │ │fondului de pensii │pentru care se face raportarea. Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca │ │ │ │separator se folosește punctul. │ ├────┼────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 10 │Taxă de administrare lunară (total) │Total taxă de administrare = Taxa de administrare din contribuții brute │ │ │ │+ Taxa de administrare din activ net. Se utilizează 2 poziții zecimale, │ │ │ │iar ca separator se folosește punctul. │ ├────┼────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 11 │Documentul justificativ pentru plata taxei │Documentul justificativ pentru plata taxei de funcționare, respectiv │ │ │de funcționare │ordinul de plată: număr, dată, valoarea în lei. │ └────┴────────────────────────────────────────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

(4) - Raportare inițială (cod 1)

a) Fișierul este denumit după următoarea sintaxă:

YYYYMM_anx5_1_EEE.xml.p7s,

unde:

YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna pentru care a fost întocmit raportul;

EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul Comisiei.

b) Fișierul definit conform punctului 4(a) se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizată prin anexa 15.

c) Fișierul definit conform punctului 4(a) semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat "anx5".

(5) Anexa nr. 5 se întocmește lunar și se transmite în termen de 25 zile calendaristice de la expirarea perioadei pentru care se face raportarea.

Perioada pentru care se face raportarea este o lună calendaristică.

(6) SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 5.

(7) SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile cu activitatea de raportare, acestea având obligația de a analiza aceste mesaje în scopul soluționării eventualelor erori sau avertismente.

Raportare rectificativă (cod 5)

(8) Orice modificare a unei raportări inițiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere, se consideră raportare rectificativă.

(9) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 5 conține, în mod obligatoriu, două fișiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizată prin anexa 15, astfel:

a) un fișier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei:

YYYYMM_anx5_5_EEE.xml.p7s

b) un fișier în format RTF care conține o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate și motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului limită pentru depunere, denumit conform sintaxei:

YYYYMM_anx5_5_EEE.rtf.p7s,

(10) Lipsa oricărui fișier menționat la punctul (9) determină respingerea raportării rectificative.

(11) Raportarea rectificativă pentru anexa 5 se încarcă în SIR, în folderul dedicat "anx5".

Sursă: legislatie.just.ro (Monitorul Oficial). Textul afișat este forma consolidată curentă.